Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 3 декабря 2009 г. N 09-51/пз-н "Об утверждении Положения о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом"

Установлен порядок расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом. Это необходимо для определения вознаграждения управляющей компании. Так, оно не может превышать 20 процентов от указанного дохода.

В частности, для расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом берется разность стоимостей чистых активов фонда в расчете на одну акцию, определяемых на последний день отчетного года и года, ему предшествующего. Если начало управления (доверительного управления) активами фонда приходится на отчетный год, то вычитается стоимость на последний день календарного месяца, в котором началось управление (доверительное управление). Полученный результат умножается на количество размещенных акций фонда на последний день отчетного года, за исключением акций, выкупленных этим фондом.

Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 3 декабря 2009 г. N 09-51/пз-н "Об утверждении Положения о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом"

Зарегистрировано в Минюсте РФ 15 января 2010 г.

Регистрационный N 15981

Настоящий приказ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования

Текст приказа опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 8 февраля 2010 г. N 6, в "Вестнике Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР России)" от 29 января 2010 г. N 1