Решение Московского городского суда от 8 апреля 2014 N 7-1244/14

Решение Московского городского суда от 8 апреля 2014 N 7-1244/14

Судья Зубова И.А.

РЕШЕНИЕ

город Москва 08 апреля 2014 года

Судья Московского городского суда Козлов И.П., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по жалобе защитника ООО *** *** А.Н. на постановление судьи Пресненского районного суда города Москвы от 06 декабря 2013 года, которым юридическое лицо ООО ***признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ и ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере *** (двести тысяч) рублей.

установил:

По результатам проведенной проверки ООО ***15 июля 2013гсоставлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в отношении ООО ***".

Дело передано на рассмотрение в Пресненский районный суд г. Москвы.

Постановлением судьи Пресненского районного суд г. Москвы . от 06 декабря 2013г., ООО ***признано виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ и ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 200000рублей.

суда от 28 июня 2012 года оставлено без изменения, а жалоба без удовлетворения.

На указанное постановление Пресненского районного суда защитником ООО ******ым А.Н. была подана жалобах.

Проверив материалы дела, доводы жалобы, выслушав представителя ООО ******В.В., защитника ООО ****** А.Н., представителя Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области *** С.М., возражавшего против доводов жалобы, нахожу постановление судьи Пресненского районного суда г. Москвы подлежащим отмене по следующим обстоятельствам.

Как установлено судом первой инстанции, ООО ***совершило неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, при следующих обстоятельствах. В период с 3 июля 2012 года по 15 июля 2013 года не направило в уполномоченный орган сообщения об операциях, подлежащих обязательному контролю: по договору от 04.02.2011г. N 8-11-П (оплата за ювелирные изделия), заключенному с ЗАО ***(ИНН 7814473489), платежные поручения: NN 905, 906, 908 от 30.07.2012 г. на сумму *** руб., NN 897, 898 от 27.07.2012 г. - *** руб., N 744 от 16.07.2012 г. *** руб., NN 54, 55 от 13.08.2012 г. - *** руб., N 106 от 15.08.2012 г. - *** руб., N 127 от 17.08.2012 г. - ***руб., NN 142-143 от 20.08.2012 г. -132 000 руб., N 193 от 22.08.2012 г. - *** руб., N 212 от 23.08.2012 г. - *** руб., N 234 от 24.08.2012 г. - *** руб., NN 247-248 от 27.08.2012 г. - *** руб., N 279 от 28.08.2012 г. -*** руб., N 307-310 от 29.08.2012 г. - *** руб., N 367 от 03.09.2012г. - *** руб., NN 389-390 от 04.2012 г. - *** руб. - на общую сумму*** руб.; по договору N 286/ЗЛ/08 от 11 апреля 2008 г. (оплата за ювелирные изделия), заключенному с ООО "Золотое" (ИНН 7706665338), платежные поручения: NN 930, 931 от 31.07.2012 г. на сумму *** руб., N 902 от 27.07.2012 г. -*** руб., N 880 от 26.07.2012 г. - *** руб., N 868 от 25.07.2012 г. - *** руб., N 751 от 17.07.2012 г. - *** руб., N 727 от 16.07.2012 г. - *** руб., N 703 от 13.07.2012 г. - *** руб., NN 678-686 от 12.07.2012 г. - *** руб., N 659 от 11.07.2012 г. - *** руб., N 647 от 10.07.2012 г. - *** руб., N 626 от 09.07.2012 г. - *** руб., N 593 от 05.07.2012 г. - *** руб., N 533 от 03.07.2012г. - ***руб., NN 941- 944 от 01.08.2012 г. -***, N 436 от 07.09.2012 г. - *** руб., N 470 от 11.09.2012 г. - *** руб., N 496 от 13.09.20,12 г - *** руб., N 514 от 17.09.2012 г. - *** руб., N 533 от 20.09.2012 г. - *** руб. - на общую сумму *** руб.; по договору N 166 от 22.05.2012 г. (оплата за ювелирные изделия), заключенному с ООО "Гермес" (ИНН 7801573091), платежные поручения: N 933 от 31.07.2012 г. на сумму *** руб., N 806 от 19.07.2012 г. - *** руб., N 756 от 17.07.2012 г. - *** руб., N 735 от 16.07.2012 г. - *** руб., N 709 от 13.07.2012 г.-*** руб., N692 от 12.07.2012 г.- ***руб., N 666 от 11.07.2012г.- *** руб., N 632 от 09.07.2012 г. - *** руб., N 541 от 03.07.2012 г. - *** руб., N 513 от 02.07.2012 г. -*** руб., N 183 от 22.08.2012 г. - *** руб., N 270 от 28.08.2012 г. - ***руб., и т.д.

Иные нарушения, в том числе указанные в протоколе об административном правонарушении судом первой инстанции не установлены и к ответственности а их совершение ООО ***не привлекалось.

Частью 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях предусмотрена ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Согласно п.п.4 п.1 ст.6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07 августа 2001 года N115-ФЗ - Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает ***рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной ***рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций: получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга).

В соответствии с пп.4 п.1 ст.7 вышеназванного закона Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии с п.14 Постановления Пленума ВС РФ "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса РФ об административных правонарушениях" от 24 марта 2005 года N 5 - Срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Согласно ст.4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за нарушения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма составляет один год.

При таких обстоятельствах, истекли сроки привлечения к административной ответственности за то, что организация не представила в уполномоченный орган сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю по указанным в постановлении суда, за исключением операции по перечислению денежных средств ООО "ЮК Торг" по платежному поручению N735 от 18.12.2012г.г. на сумму *** рублей по накладной от 03.09.2012г. N131.

Однако факт перечисления суммы менее ***рублей не влечет обязанности у ООО ***в соответствии со ст.6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07 августа 2001 года N115-ФЗ.

Более того в материалах дела отсутствуют какие-либо доказательства осуществления указанного платежа.

При таких обстоятельствах постановление судьи не может быть признано законным и обоснованным и подлежит отмене.

Учитывая, что срок давности привлечения ООО ***к административной ответственности, установленный частью 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, истек, производство по данному делу об административном правонарушении подлежит прекращению в соответствии с пунктом 6 части 1 статьи 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Руководствуясь ст. 30.9. КоАП РФ ,

решил:

Постановление судьи Пресненского районного суда г. Москвы от 06 декабря 2013г.

в отношении ООО *** отменить, производство по делу прекратить.

Судья Московского городского суда Козлов И.П.