Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 29 марта 2004 г. N Ф04/1503-438/А45-2004 "Состав административного правонарушения, предусмотренный ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ образует как непредставление, так и нарушение срока представления списка аффилированных лиц в регистрирующий орган" (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа
от 29 марта 2004 г. N Ф04/1503-438/А45-2004
(извлечение)

Открытое акционерное общество "Новосибирское карьероуправление" (далее - ОАО "Новосибирское карьероуправление") обратилось в арбитражный суд Новосибирской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг в Сибирском Федеральном округе (далее - регистрирующий орган) об оспаривании постановления N 130-2003-10о-Ю-15.19.ч.2.-54ро-54 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации "Об административных правонарушениях" (далее - КоАП РФ) в виде штрафа в размере 30 000 рублей.

Решением от 21.10.2003 года заявленные требования удовлетворены. Отменяя оспариваемое постановление как незаконное, суд первой инстанции исходил из того, что регистрирующим органом не доказано, в чем состоит конкретное административное правонарушение, за которое предусмотрена ответственность статьей 15.19 КоАП РФ.

Постановлением апелляционной инстанции решение суда первой инстанции отменено и в иске отказано. Отказывая в удовлетворении заявленных требований суд апелляционной инстанции, исходил из того, что список аффилированных лиц ОАО "Новосибирское карьероуправление" на 01.07.2003 года представлен в регистрирующий орган только 25.08.2003 года, что подтверждает совершение обществом административного правонарушения, предусмотренного пунктом 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

В кассационной жалобе ОАО "Новосибирское карьероуправление" просит отменить постановление апелляционной инстанции в связи с неверным толкованием норм материального права и оставить в силе решение суда первой инстанции. Считает, что предоставленная им 12.08.2003 года в рамках ежеквартального отчета информация об аффилированных лицах полностью соответствует требованиям, предусмотренным Постановлением ФКЦБ России от 01.04.2003 года "О раскрытии информации об аффилированных лицах открытых акционерных обществ" N 03-19/пс, следовательно обязанность по предоставлению информации об аффилированных лицах надлежаще исполнена с момента предоставления ежеквартального отчета.

В отзыве Региональное отделение Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг в Сибирском федеральном округе просит оставить постановление апелляционной инстанции без изменения как законное и обоснованное, принятое в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, а кассационную жалобу оставить без удовлетворения.

Кассационная инстанция в соответствии со статьями 274, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации изучив материалы дела, проанализировав доводы жалобы, проверив правильность применения норм материального и процессуального права, считает жалобу не подлежащей удовлетворению.

Как следует из материалов дела, 03.09.2003 года контролирующим органом вынесено постановление N 130-2003-10о-Ю-15.19.ч.2.-54ро-54 о привлечении ОАО "Новосибирское карьероуправление" к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 30 000 рублей за нарушение порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, в связи с непредставлением списка аффилированных лиц за 2 квартал 2003 года.

ОАО "Новосибирское карьероуправление", считая свою обязанность по предоставлению информации об аффилированных лиц общества выполненной, обратилось в суд с заявлением о признании данного постановления недействительным. При этом, заявитель сослался на представленный им 12.08.2003 года отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг за 2 квартал 2003 года, в котором имеется предусмотренный Постановлением ФКЦБ от 01.04.2003 года N 03-19/пс список аффилированных лиц.

Суд первой инстанции удовлетворил заявленные требования, мотивируя тем, что ОАО "Новосибирское карьероуправление" представило в годовом отчете информацию об аффилированных лицах в соответствии с требованиями, предусмотренными в Положении о раскрытии информации об аффилированных лицах открытого акционерного общества, утвержденном Постановлением ФКЦБ от 01.04.2003 года N 03-19/пс.

Суд апелляционной инстанции отменил принятое решение и в иске отказал. При этом указал, что представленный ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг, не является выполнением эмитентом обязанности по раскрытию информации в форме представления в регистрирующий орган списка аффилированных лиц, поскольку ежеквартальный отчет эмитента не содержит всех сведений, подлежащих включению в список аффилированных лиц акционерного общества в соответствии с вышеназванным Положением.

Суд кассационной инстанции считает данный вывод соответствующим действующему законодательству.

На основании пункта 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (в редакции от 27.02.2003 года N 29-ФЗ) открытое акционерное общество обязано раскрывать: - годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с данной нормой Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (далее - ФКЦБ) Постановлением от 01.04.2003 года N 03-19/пс утвердила Положение о раскрытии информации об аффилированных лицах открытых акционерных обществ (далее - Положение).

Пункт 2 Положения предусматривает, что его действие распространяется на все открытые акционерные общества, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно пункту 3 Положения акционерные общества, эмиссионные ценные бумаги которые по заявлению этих акционерных обществ допущены к листингу хотя бы одним организатором торговли на рынке ценных бумаг, имеющим лицензию Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах путем: а) ежеквартального представления списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала с указанием всех изменений, произошедших в этом списке в отчетном квартале, в регистрирующий орган, осуществляющий государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг данного акционерного общества; и б) размещения списка аффилированных лиц акционерного общества с указанием всех происходящих в этом списке изменений на странице (вэб-сайте) в сети Интернет.

Иные акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах путем ежеквартального представления в регистрирующий орган списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала с указанием всех изменений, произошедших в этом списке в отчетном квартале.

В соответствии с пунктом 5 Положения список аффилированных лиц представляется акционерными обществами в регистрирующий орган в течение 45 дней с даты окончания отчетного квартала.

Согласно пункту 4 Положения, список аффилированных лиц акционерного общества должен содержать: а) полное фирменное наименование, место нахождения и адрес для получения почтовых отправлений юридического лица или имя (фамилию, имя, отчество) и место жительства физического лица, являющегося аффилированным лицом акционерного общества: б) дату наступления основания (оснований), в силу которого лицо признается аффилированным лицом акционерного общества в соответствии с законодательством Российской Федерации; в) основание, в силу которого лицо признается аффилированным лицом акционерного общества в соответствии с законодательством Российской Федерации (при наличии двух и более оснований аффилированности в списке должны быть перечислены все основания, в силу которых лицо признается аффилированным лицом акционерного общества в соответствии с законодательством Российской Федерации); г) долю акций акционерного общества каждой категории, принадлежащих его аффилированному лицу; д) дату внесения изменения в список аффилированных лиц и содержание указанного изменения.

Список аффилированных лиц, представляемый акционерным обществом в регистрирующий орган, должен быть подписан лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа этого акционерного общества, подтверждающим тем самым достоверность всей содержащейся в нем информации. В случае, если список аффилированных лиц насчитывает более одного листа, он должен быть пронумерован, прошит, скреплен печатью акционерного общества на прошивке и заверен подписью уполномоченного лица акционерного общества (пункт 7 Положения).

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ за нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг или лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой, предусмотрена законодательством, предусмотрена административная ответственность.

В материалах дела имеется ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг ОАО "Новосибирское карьероуправление" за 2 квартал 2003 года от 12.08.2003 года, который не является списком аффилированных лиц, содержащим все предусмотренные Положением сведения об аффилированных лицах.

Список аффилированных лиц общества на бумажном носителе в срок до 14.08.2003 года не был представлен в Региональное отделение ФКЦБ России в Сибирском федеральном округе.

Довод кассационной жалобы о том, что список аффилированных лиц, соответствующий всем требованиям Положения представлен 25.08.2003 года до момента вынесения постановления об административном правонарушении не принимается во внимание, поскольку состав административного правонарушения, предусмотренный частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ образует как непредставление, так и нарушение срока представления списка аффилированных лиц в регистрирующий орган.

Довод кассационной жалобы о том, что сведения-,"изложенные в ежеквартальном отчете, со списком аффилированных лиц совпадают полностью, а потому обязанность по предоставлению информации об аффилированных лицах надлежаще исполнена с момента предоставления ежеквартального отчета не принимается во внимание, поскольку количество аффилированных лиц в пунктах 19, 21 ежеквартального отчета, на которые ссылается податель кассационной жалобы не совпадает с количеством аффилированных лиц, перечисленных в списке.

Таким образом, оспариваемое постановление вынесено правомерно.

Нарушений судом норм материального и процессуального права кассационной инстанцией не установлено.

При таких обстоятельствах оснований для удовлетворения кассационной жалобы и отмены постановления апелляционной инстанции не имеется.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд постановил:

Постановление апелляционной инстанции от 22.12.2003 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-17923/03-СА2/744 оставить без изменения, кассационную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.