Приказ Территориального фонда обязательного медицинского страхования Свердловской области от 16 мая 2011 г. N 158 "Об утверждении форм актов сверки расчетов между участниками обязательного медицинского страхования и Порядка формирования и заполнения "Акта сверки расчетов по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования" и "Акта сверки расчетов по договору на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию"

С изменениями и дополнениями от:

1 февраля, 24 сентября 2012 г., 25 февраля 2013 г.

Во исполнение Федерального закона от 29.11.2010 г. N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", статей 121, 132 раздела 7 Правил обязательного медицинского страхования, утвержденных Приказом Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации от 28 февраля 2011 г. N 158н, на основании "Методических указаний по предоставлению информации в сфере обязательного медицинского страхования", утвержденных Федеральным фондом обязательного медицинского страхования 4 апреля 2011 г., и Приказа ТФОМС Свердловской области от 17.03.2011 г. N 72 "Об утверждении регламента взаимодействия участников ОМС при оплате медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию" приказываю:

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Вместо "статей 121, 132 раздела 7" имеется в виду "пунктами 121, 132 раздела 8"

1. Утвердить:

1) форму "Акта сверки расчетов по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования" (прилагается);

2) форму "Акта сверки расчетов по договору на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию" (прилагается);

3) Порядок формирования и заполнения "Акта сверки расчетов по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования" (прилагается);

4) Порядок формирования и заполнения "Акта сверки расчетов по договору на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию" (прилагается).

2. Начальнику финансово-экономического управления Тараканову А.В.:

1) в ежемесячном режиме осуществлять сверку расчетов между ТФОМС и страховой медицинской организацией по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;

2) утратил силу;

Информация об изменениях:

См. текст подпункта 2 пункта 2

3) сверку расчетов по указанной в подпункте 1 пункта 1 настоящего приказа форме осуществлять начиная с отчета за март 2011 года.

3. Начальнику Управления информационно-технического обеспечения Худяковой С.В. в срок до 06.06.2011 г.:

1) разработать в ИАС-4 - "Финсистема" функцию формирования:

- "Акта сверки расчетов по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования". В дальнейшем предусмотреть возможность детализации данных по движению денежных средств;

- "Акта сверки расчетов по договору на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию";

2) обеспечить доступ к функции формирования актов сверки структурным подразделениям Территориального фонда ОМС и страховым медицинским организациям.

4. Начальнику отдела организационной работы и документооборота Гербих Н.М. довести до сведения руководителей страховых медицинских организаций содержание настоящего приказа.

5. Рекомендовать руководителям страховых медицинских организаций, работающих в системе ОМС:

ГАРАНТ:

Нумерация подпунктов приводится в соответствии с источником

2) в ежемесячном режиме осуществлять сверку расчетов между ТФОМС и страховой медицинской организацией по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;

3) утратил силу;

Информация об изменениях:

См. текст подпункта 3 пункта 5

4) осуществлять сверку расчетов с медицинскими организациями по форме, утвержденной подпунктом 2 пункта 1 настоящего приказа;

5) при заполнении "Акта сверки расчетов по договору на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию" руководствоваться Порядком, утвержденным подпунктом 4 пункта 1 настоящего приказа;

6) сверку расчетов по указанным в пункте 1 настоящего приказа формам осуществлять начиная с отчета за март 2011 года.

6. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя директора по экономике Абрамову Т.В.

Директор

В.А. Шелякин

Информация об изменениях:

Приказом Территориального фонда обязательного медицинского страхования Свердловской области от 25 февраля 2013 г. N 80 настоящий Порядок изложен в новой редакции

См. текст Порядка в предыдущей редакции

Порядок
формирования и заполнения "Акта сверки расчетов по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования"
(утв. приказом ТФОМС от 16 мая 2011 г. N 158)

С изменениями и дополнениями от:

1 февраля, 24 сентября 2012 г., 25 февраля 2013 г.

1. Общие положения

1.1. "Акт сверки расчетов по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования" (далее - "Акт сверки расчетов между ТФОМС и СМО") является учетно-отчетным документом в системе ОМС на территории Российской Федерации и единой отчетной формой для заполнения результатов ежемесячных финансовых расчетов между ТФОМС и страховой медицинской организацией (далее - СМО).

1.2. Сверка финансовых расчетов между ТФОМС и СМО осуществляется на основании действующих нормативных актов.

1.3. "Акт сверки расчетов между ТФОМС и СМО" формируется ежемесячно, в срок до 18 числа месяца, следующим за отчетным, каждой страховой медицинской организацией, заключившей "Договор о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования" и предоставляется в ТФОМС Свердловской области (Отдел финансовых расчетов в системе ОМС Кокшарова Н.Г.).

1.4. "Акт сверки расчетов между ТФОМС и СМО" составляется в целях выявления и устранения причины возникновения расхождений показателей и при их наличии служит основанием для корректировки остатков средств обязательного медицинского страхования в данных бухгалтерского учета, учета средств в финансовой системе ОМС ТФОМС или СМО.

1.5. "Акт сверки расчетов между ТФОМС и СМО" оформляется специалистами ТФОМС и СМО, осуществляющими учет и контроль финансовых средств в системе ОМС.

1.6. "Акт сверки расчетов между ТФОМС и СМО" составляется в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон, и подписывается руководителем и главным бухгалтером ТФОМС и СМО, с указанием расшифровки подписи и даты. Подписи заверяются печатями организаций.

1.7. Порядок формирования "Акта сверки между ТФОМС и СМО":

1.7.1. "Акт сверки расчетов между ТФОМС и СМО" формируется на основании данных, отраженных в ИАС-4 "А83 Денсредства СМО" и "А55 "Денсредства ИД".

1.7.2. Строка 1 Графы 3, Графы 4 - остаток целевых средств СМО начало месяца, сформированных в соответствии с "Договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования".

1.7.3. Строки 2, 2.1, 2.2, 2.3 Графы 3 - сумма средств ОМС, поступившая в течение отчетного месяца на счет учета целевых средств ОМС СМО, в том числе по дифференцированным подушевым нормативам, за счет остатка целевых средств, возвращенных в ТФОМС в предыдущие периоды, и, средств, полученных из нормированного страхового запаса ТФОМС.

1.7.4. Строки 2, 2.1, 2.2, 2.3 Графы 4 - сумма целевых средств, перечисленная в течение отчетного месяца на счет учета целевых средств СМО, в том числе по дифференцированным подушевым нормативам, за счет остатка целевых средств, возвращенных в ТФОМС в предыдущие периоды, и средств, полученных из нормированного страхового запаса ТФОМС.

1.7.5. Строка 3, 3.1., 3.2., 3.3., 3.4. Графы 3 - сумма средств на ведение дела, поступившая в СМО от ТФОМС в течение отчетного месяца, в том числе, средства, предназначенные на расходы на ведение дела по обязательному медицинскому страхованию, поступившие в СМО по дифференцированным подушевым нормативам; средства, удержанные при перечислении средств на ведение дела, в соответствии с приказом ТФОМС; средства, образовавшиеся в результате экономии рассчитанного для СМО годового объема средств в размере 10 процентов, поступившие в СМО в соответствии с условиями договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования; средства, поступившие в СМО в качестве вознаграждения за выполнение условий, предусмотренных договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования.

1.7.6. Строка 3, 3.1., 3.2., 3.3., 3.4. Графы 4 - сумма средств, перечисленная ТФОМС в СМО в течение отчетного месяца, в том числе, средства, предназначенные на расходы на ведение дела по обязательному медицинскому страхованию, перечисленные в СМО по дифференцированным подушевым нормативам; средства, удержанные ТФОМС при перечислении средств на ведение дела СМО, в соответствии с приказом ТФОМС; средства, образовавшиеся в результате экономии рассчитанного для СМО годового объема средств в размере 10 процентов, перечисленные в СМО в соответствии с условиями договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования; средства, перечисленные ТФОМС в СМО, в качестве вознаграждения за выполнение условий, предусмотренных договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования.

1.7.7. Строка 4 Графы 3 - на основании учета СМО средств, поступивших из МО в результате применения к ним санкций за нарушения, выявленные при проведении контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи.

1.7.8. Строки 5, 5.1, 5.2, 5.3 Графы 3 - средства, поступившие в течение отчетного месяца на счет учета целевых средств ОМС СМО от юридических или физических лиц, причинивших вред здоровью застрахованных лиц, в виде начисленных процентов банка на свободный остаток средств на счете обязательного медицинского страхования, а также средства, поступившие в результате уплаты медицинской организацией штрафов за неоказание, несвоевременное оказание либо оказание медицинской помощи ненадлежащего качества.

1.7.9. Строка 6 Графы 3 - объем средств, перечисленных в МО на оплату медицинской помощи в соответствии с договорами на оказание и оплату медицинской помощи.

1.7.10. Строки 7, 7.1, 7.2, 7.3, 7.4, 7.5 Графы 3 - средства на ведение дела СМО, сформированных в виде процентов от осуществления экспертной и страховой деятельности, сформированные в соответствии с "Договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования", с учетом удержаний по приказам ТФОМС, согласно актам проверки контрольно-ревизионного управления ТФОМС.

1.7.11. Строка 8 Графы 3 - сумма средств остатков целевых средств, возвращенных СМО в ТФОМС по результатам расчетов с МО за отчетный месяц.

1.7.12. Строка 10 Графы 3, Графы 4 - остатки целевых средств на конец месяца, сформированных в соответствии с "Договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования".

1.7.13. Строка 9 Графы 3 возврат в ТФОМС средств (процент банка) СМО, начисленных на свободный остаток средств на счете ОМС.

2. Страховая медицинская организация (СМО)

2.1. Обеспечивает полное, достоверное и своевременное, в день получения выписки банка, отражение движения денежных средств СМО в базе данных единого информационного пространства (далее - БД ЕИП) средствами ИАС-4 "А83 Денсредства СМО".

2.2. Обеспечивает сверку данных бухгалтерского учета СМО и информации, отраженной в БД ЕИП.

2.3. В срок до 18 числа месяца следующего за отчетным формирует средствами ИАС-4 - функция "Акт сверки между ТФОМС и СМО", предварительный вариант "Акта сверки расчетов между ТФОМС и СМО" по состоянию на 1 число месяца следующего за отчетным.

2.4. В случае выявления отклонений в "Акте сверки между ТФОМС и СМО" осуществляет необходимую корректировку данных бухгалтерского учета СМО и данных финансовой системы "А83 Денсредства СМО".

2.5. Если отклонения не устранены путем корректировки, причины разногласий указываются в Графе N 6 "Акта сверки расчетов между ТФОМС и СМО".

2.6. Предварительный вариант "Акта сверки между ТФОМС и СМО" направляет по электронной форме в ТФОМС (Отдел финансовых расчетов в системе ОМС (Кокшарова Н.Г.) для согласования.

2.7. По результатам сверки расчетов предоставляет в ТФОМС (Отдел финансовых расчетов в системе ОМС Кокшарова Н.Г.) окончательный, заполненный вариант акта, подписанный в соответствии с п. 1.6 данного Порядка.

3. Территориальный фонд обязательного медицинского страхования (ТФОМС)

3.1. Контролирует правильность отражения информации СМО и ведет учет движения финансовых средств в системе ОМС.

3.2. Получив от СМО предварительный вариант "Акта сверки расчетов между ТФОМС и СМО" по электронной почте, осуществляет сверку данных средствами ИАС-4 - функция "Акт сверки между ТФОМС и СМО".

3.3. В случае выявления отклонений, причины отклонений данных между ТФОМС и СМО указываются в Графе N 6 "Акта сверки расчетов между ТФОМС и СМО".

3.4. По результатам проведенной сверки расчетов между ТФОМС и СМО, информирует СМО о предоставлении в ТФОМС (Отдел финансовых расчетов в системе ОМС Кокшарова Н.Г.) окончательного варианта акта.

Порядок
формирования и заполнения "Акта сверки расчетов по договору на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию"
(утв. приказом ТФОМС от 16 мая 2011 г. N 158)

1. Общие положения

1.1. "Акт сверки расчетов по договору на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию" (далее - "Акт сверки расчетов между СМО и МО") является учетно-отчетным документом в системе ОМС на территории Российской Федерации и единой отчетной формой для заполнения результатов ежемесячных финансовых расчетов между СМО и МО.

1.2. Сверка финансовых расчетов между СМО и МО осуществляется на основании действующих нормативных актов.

1.3. "Акт сверки расчетов между СМО и МО" формируется ежемесячно, в срок до 18 числа месяца, следующего за отчетным каждой СМО, имеющей "Договор на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию" с МО.

1.4. "Акт сверки расчетов между СМО и МО" составляется в целях выявления и устранения причины возникновения расхождений показателей и при их наличии служит основанием для корректировки суммы задолженности по оплате медицинской помощи в данных бухгалтерского учета, учета средств в финансовой системе ОМС СМО или МО.

1.5. "Акт сверки расчетов между СМО и МО" оформляется специалистами СМО и МО, осуществляющими учет и контроль финансовых средств в системе ОМС.

1.6. "Акт сверки расчетов между СМО и МО" составляется в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон, и подписывается руководителем и главным бухгалтером СМО и МО с указанием расшифровки подписи и даты. Подписи заверяются печатями организаций.

2. Страховая медицинская организация

2.1. Обеспечивает полное, достоверное и своевременное, в день получения выписки банка, отражение движения денежных средств СМО в БД ЕИП.

2.2. Обеспечивает сверку данных бухгалтерского учета СМО и информации, отраженной в финансовой системе ОМС.

2.3. Осуществляет своевременное проведение медико-экономического контроля и перезагрузку принятых к оплате реестров МО.

2.4. В срок до 18 числа месяца, следующего за отчетным, формирует "Акт сверки расчетов между СМО и МО" по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, с каждой МО, с которой заключен "Договор на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию".

2.5. Порядок формирования "Акта сверки между ТФОМС и СМО" на основании информации БД ЕИП:

2.5.1. Строка 1 графы 4 - сумма задолженности СМО перед МО по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным;

2.5.2. Строка 2 графы 4 - сумма загруженных в БД ЕИП Филиалом ТФОМС, раскассированных по СМО и Филиалу реестров;

2.5.3. Строка 3 графы 4 - сумма реестров, полученная в результате проведенной СМО повторной перезагрузки в БД ЕИП;

2.5.4. Строка 4 графы 4 - сумма средств по предъявленным счетам, отклоненным СМО по результатам медико-экономического контроля;

2.5.5. Строки 5, 5.1, 5.2. графы 4 - на основании удержанных рекламационных сумм, отраженных в ИАС-4 "А83 Денсредства СМО";

2.5.6. Строка 6 графы 4 - по итогам учета и контроля средств, удержанных по результатам проверок МО ТФОМС, подлежащих восстановлению в адрес ТФОМС через СМО;

2.5.7. Строка 7 графы 4 - сумма средств ОМС, перечисленная в МО на оплату медпомощи;

2.5.8. Строка 8 графы 4 - сумма задолженности СМО перед МО, по состоянию на конец отчетного месяца;

2.6. В случае выявления отклонений указываются причины отклонений в графе N 6 "Акта сверки расчетов между СМО и МО".

3. Медицинская организация (МО)

3.1. Порядок заполнения "Акта сверки расчетов между СМО и МО":

3.1.1. Получив от СМО "Акт сверки расчетов между СМО и МО", осуществляет заполнение графы 3.

3.1.2. Строка 2 заполняется на основании информации, полученной из Филиала ТФОМС о результатах загрузки Реестров;

3.1.3. Строка 3 - сумма счетов МО, принятая СМО к оплате;

3.1.4. Строка 4 - сумма средств по предъявленным счетам, отклоненным по результатам медико-экономической экспертизы;

3.1.5. Строки 5.1., 5.2. - факт снятия рекламационных сумм по результатам медико- экономической экспертизы и экспертизы качества медицинской помощи.

Строка 5: сумма строк 5.1, 5.2.

3.1.6. Строка 6 заполняется на основании учета средств ОМС МО;

3.1.7. Строка 7 - поступление по ОМС от СМО на расчетный счет МО;

3.1.8. Строки 1 и 8 "Акта сверки между СМО и МО" заполняются расчетным методом.

3.2. Причины отклонений в случае их выявления по результатам сверки указываются в графе 6 "Акта сверки расчетов между СМО и МО".

Утвержден
приказом ТФОМС
от 16 мая 2011 г. N 158

Форма

АКТ N _________ от ________________ 20___ г. сверки расчетов по договору на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхования за _________________ 20___ года (месяц)
___________________________________ (наименование медицинской организации)	___________________________________ (наименование страховой медицинской организации)

N п/п	Наименование показателя	По данным медицинской организации	По данным страховой медицинской организации	Отклонения (гр. 4 - гр. 3)	Причины отклонений
1	2	3	4	5	6
1.	Сумма задолженности по оплате медицинской помощи на начало отчетного месяца
2.	Общая сумма средств на оплату медицинской помощи по предъявленным счетам на месяц
3.	Общая сумма средств на оплату медицинской помощи по принятым СМО к оплате счетам
4.	Сумма средств по предъявленным счетам, отклоненным по результатам медико-экономического контроля
5.	Сумма средств, удержанных по результатам контроля объема, сроков и качества, всего, в том числе:
5.1.	по результатам медико-экономической экспертизы
5.2.	по результатам экспертизы качества медицинской помощи
6.	Сумма средств, удержанная по результатам проверок ТФОМС
7.	Перечисленная сумма средств
8.	Сумма задолженности по оплате медицинской помощи на конец отчетного месяца

Руководитель медицинской организации ________ (подпись)	Директор страховой медицинской организации ________ (подпись)
м.п. Главный бухгалтер ________________ (подпись)	м.п. Главный бухгалтер ________________ (подпись)
Исполнитель: ________________ Телефон: ________________	Исполнитель: ________________ Телефон: ________________

Информация об изменениях:

Приказом Территориального фонда обязательного медицинского страхования Свердловской области от 25 февраля 2013 г. N 80 настоящая форма изложена в новой редакции

См. текст формы в предыдущей редакции

Утверждена"
приказом ТФОМС
от 16 мая 2011 г. N 158
(с изменениями от 1 февраля, 24 сентября 2012 г.,
25 февраля 2013 г.)

ФОРМА

                  АКТ N _____ от ____________ 20___ г.

          сверки расчетов по договору о финансовом обеспечении

                 обязательного медицинского страхования

                   по состоянию на _______ 20___ года

                                   (месяц)

Территориальный фонд обязательного медицинского

         страхования Свердловской области

-----------------------------------------------  ------------------------

     (наименование территориального фонда        (наименование страховой

    обязательного медицинского страхования)       медицинской организации

                                                        (филиала)

N п/п	Наименование показателя	По данным страховой медицинской организации (филиала)	По данным территориального фонда обязательного медицинского страхования	Отклонения (гр. 4 - гр. 3)	Причины отклонения
1	2	3	4	5	6
1.	Остаток целевых средств в страховой медицинской организации на начало месяца	Расчетный
2.	Объем поступивших (направленных) целевых средств всего, в том числе:	стр. 2.1 + стр. 2.2 + стр. 2.3	стр. 2.1 + стр. 2.2 + стр. 2.3
2.1.	по дифференцированным подушевым нормативам	Резерв 8. КАУ=1811 + 1817	VPS=141 + 147
2.2.	за счет остатка целевых средств, возвращенных в территориальный фонд в предыдущие периоды	Резерв 8, КАУ=1813	VPS=143
2.3.	из средств нормированного страхового запаса	Резерв 8, КАУ=1814	VPS=127
3.	Объем средств, перечисленный в страховую медицинскую организацию, предназначенный на расходы на ведение дела, всего, в том числе:	Резерв 1, КАУ=1821 + 1822 + 1823 + 142	VPS=144 + 145 + 146 + 128
3.1.	Средства на ведение дела страховой медицинской организации	Резерв 1, КАУ=1821	VPS=144
3.2.	Средства, удержанные при перечислении средств на ведение дела, в соответствии с приказом ТФОМС	Резерв 1, КАУ=142	VPS=128
3.3.	Сумма средств в размере 10 процентов экономии, перечисленная в страховую медицинскую организацию в соответствии с условиями договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования	Резерв 1, КАУ=1823	VPS=146
3.4.	Сумма средств, являющаяся вознаграждением за выполнение условий, предусмотренных договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования	Резерв 1, КАУ=1822	VPS=145
4.	Средства, поступившие из медицинских организаций в результате применения к ним санкций за нарушения, выявленные при проведении контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи	Резерв 1, Резерв 8, КАУ=516, 646, 676, 686, 1656, 1666, 1669; Учитывать проводки только с признаком дебета
5.	Прочие поступления, всего, в том числе	стр. 5.1 + стр. 5.2. + стр. 5.3.
5.1.	средства, поступившие от юридических или физических лиц, причинивших вред здоровью застрахованных лиц	Резерв 1, Резерв 8, КАУ=1831
5.2.	начисленный процент банка на свободный остаток средств на счете обязательного медицинского страхования	Резерв 8, КАУ=2
5.3.	средства, поступившие в результате уплаты медицинской организацией штрафов за неоказание, несвоевременное оказание либо оказание медицинской помощи ненадлежащего качества	Резерв 1, Резерв 8, КАУ=752 Учитывать проводки только с признаком дебета
6.	Направлено средств на оплату медицинской помощи в соответствии с договорами на оказание и оплату медицинской помощи	Резерв 1, Резерв 8, КАУ=5*, 6*, 165*, 166* + стр. 4
6.1.	средства, удержанные по результатам проведения экспертизы	Резерв 1, Резерв 8, КАУ=516, 646, 676, 686, 1656, 1666, 1669; Учитывать проводки только с признаком кредита
7.	Сформировано собственных средств страховой медицинской организацией, в том числе:	стр. 7.1 + стр. 7.2 + стр. 7.3 + стр. 7.4 + стр. 7.5
7.1.	средства, предназначенные на расходы на ведение дела страховой медицинской организации;	Резерв 1, КАУ=1821 + 1822 + 1823 + 142	VPS=144 + 145 + 146 + 128
7.2.	средства, сформированные по результатам проведения медико-экономической экспертизы;	Резерв 1, КАУ=516, 646, 676, 686, 1666, 1669; КАУдоп=99, 103
7.3.	средства, сформированные по результатам проведения экспертизы качества медицинской помощи;	Резерв 1 КАУ=516, 646, 676, 686, 1666, 1669; КАУдоп=100, 104
7.4.	средства, сформированные по результатам уплаты медицинской организацией штрафов за неоказание, несвоевременное оказание либо оказание медицинской помощи ненадлежащего качества;	Резерв 1, КАУ=752 Учитывать проводки только с признаком дебета
7.5.	средства, поступившие от юридических или физических лиц, причинивших вред здоровью застрахованных лиц, сверх сумм, затраченных на оплату медицинской помощи;	Резерв 1, КАУ=1831
8.	Остаток целевых средств, возвращенный в территориальный фонд;	Резерв 8, КАУ=1812	VPS=142
9.	Возврат средств (процент банка), начисленных на свободный остаток средств на счете ОМС	Резерв 8, КАУ=1818	VPS=159
10.	Остаток целевых средств в страховой медицинской организации на коней отчетного периода	стр. (1 + 2 + 4 + 5 + 6 + 7.2 + 7.3 + 7.4 + 7.5 + 8 + 9)	Расчетный

Директор                                 Директор

территориального                         страховой

фонда                                    медицинской

обязательного                            организации

медицинского             В.А. Шелякин    (филиала)

страхования    --------- ------------              --------- ------------

               (подпись) (расшифровка              (подпись) (расшифровка

                            подписи)                            подписи)

И.о. главного           М.Г. Лобастова   Главный

бухгалтера    --------- --------------   бухгалтер --------- ------------

              (подпись)  (расшифровка              (подпись) (расшифровка

                            подписи)                            подписи)

                     М.П.                                 М.П.

Исполнитель:                             Исполнитель:

Телефон:                                 Телефон:

Примечание: Изменения выделены фоном и полужирным шрифтом

Приложение
к форме актасверки расчетов

Перечень
резервов, кодов аналитического учета (КАУ) и видов платежей (VPS), используемых при формировали акта сверки

Резерв 1	"Ведение дела"
Резерв 8	"Целевое финансирование ОМС"
КАУ=1811	"Целевые средства по ТП ОМС"
КАУ=1817	"Аванс целевых средств по ТП ОМС"
КАУ=1813	"Целевые средства из экономии"
КАУ=1814	"Недостающие средства из НСЗ ТФОМС"
КАУ=1821	"Средства на ведение дела СМО"
КАУ=1812	"Возврат экономии целевых средств по ТП ОМС"
КАУ=1818	"Возврат начисленных процентов банка на остаток СМО"
КАУ=1822	"Вознаграждение СМО за выполнение условий договора из НСЗ ТФОМС
КАУ=1823	"10% из экономии целевых средств"
КАУ=1831	"Средства от юр. и физ. лиц"
КАУ=752	"Штрафы от МО"
КАУ=142	"Проч: удержание средств РВД по приказу ТФОМС"
КАУ=5*	КСС. Групповой КАУ
КАУ=6*	АПП. Групповой КАУ
КАУ=165*	ФАП. Групповой КАУ
КАУ=166*	СМП. Групповой КАУ
КАУ=516	"Суммы по реклам. и восст. счетам (- возврат, + доплата)"
КАУ=646	"Суммы по реклам. и восст. счетам ОВП (- возврат, + доплат)
КАУ=676	"Суммы по рекламациям: экспертиза СЗП(-)"
КАУ=686	"Суммы по рекламациям (-) поликлиника"
КАУ=1666	"Суммы по актам экспертизы СМП. Тариф"
КАУ=1669	"Суммы по актам экспертизы СМП. Подушевой"
КАУдоп=99	"Удержание по результатам МЭЭ"
КАУдоп=100	"Удержание по результатам ЭКМП"
КАУдоп-103	"Удержание по результатам МЭЭ. Тариф на содержание"
КАУдоп=104	"Удержание по результатам ЭКМП. Тариф на содержание"
VPS=141	Целевые средства по ТП ОМС
VPS=147	Аванс целевых средств по ТП ОМС
VPS=146	10% из экономии целевых средств
VPS=127	Недостающие средства для оплаты МП из НСЗ
VPS=144	Средств на ведение дела СМО
VPS=142	"Возврат экономии целевых средств по ТП ОМС"
VPS=143	"Целевые средства из экономии"
VPS=128	"Удержание средств РВД по приказу ТФОМС"
VPS=145	Вознаграждение СМО за выполнение условий договора из НСЗ ТФОМС
VPS=159	"Возврат начисленных процентов банка на остаток СМО"