Постановление Администрации города Благовещенска Амурской области от 12 февраля 2010 г. N 589 "О внесении изменений в постановление администрации города Благовещенска от 03.11.2009 N 1387 "Об утверждении среднесрочного финансового плана муниципального образования города Благовещенска на 2010-2012 годы"

В соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса Российской Федерации и с пунктом 3.1. постановления мэра города Благовещенска от 27.12.2007 N 4082 "Об утверждении Положения о методике формирования, утверждения, исполнения и мониторинга исполнения среднесрочного финансового плана муниципального образования города Благовещенска"

постановляю:

1. Приложения N 1 и N 2 к постановлению администрации города Благовещенска от 03.11.2009 N 1387 "Об утверждении среднесрочного финансового плана муниципального образования города Благовещенска на 2010-2012 годы" изложить согласно приложениям N 1 и N 2 к данному постановлению.

2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя мэра города Благовещенска В.А. Орлова.

Мэр города Благовещенска

А.А. Мигуля

Пояснительная записка
к среднесрочному финансовому плану муниципального образования
города Благовещенска на 2010-2012 годы

Исходными условиями для проектировок параметров доходной части городского бюджета на 2010 год и на период до 2012 года являются:

- основные направления совершенствования налогового законодательства Российской Федерации и Амурской области;

- основные параметры прогноза социально-экономического развития Амурской области и муниципального образования города Благовещенска;

- индексы потребительских цен;

- индексы роста фонда оплаты труда.

Доходы городского бюджета рассчитаны по укрупненным показателям бюджетной классификации администраторами доходов в соответствии с действующим законодательством.

За основу при формировании среднесрочного финансового плана были приняты показатели базового варианта сценарных условий социально-экономического развития Амурской области и муниципального образования города Благовещенска на 2010-2012 годы.

При расчете объема доходов городского бюджета учтены внесенные Законодательным Собранием Амурской области изменения в закон Амурской области о межбюджетных отношениях, вступающие в действие с 1 января 2010 года, в частности, поступления в городской бюджет транспортного налога с физических лиц (20 процентов).

Расчет налоговых доходов на 2010 год проводился на основании ожидаемых поступлений в 2009 году налогов и сборов в бюджетную систему РФ по информации межрайонной ИФНС России N 1 по Амурской области, в соответствии с утвержденными нормативами отчислений от федеральных, областных налогов, индексов роста потребительских цен 10,8 процента, снижение фонда оплаты труда на 2,5 процента.

При формировании налоговых платежей на 2011-2012 годы использовались исходные данные 2009 года межрайонной ИФНС России N 1 по Амурской области, индексы роста потребительских цен 8,8 (2011 год) и 7,8 (2012 год), индексы роста фонда заработной платы 0,8 (2011 год) и 8,7 (2012 год), в соответствии с прогнозом Министерства экономического развития Амурской области, а также учтены изменения в Налоговый кодекс Российской Федерации, касающиеся увеличения ставок государственной пошлины, вступающие в действие с 1 февраля 2010 года.

Кроме того, использована информация комитета по управлению имуществом муниципального образования города Благовещенска в части прогноза по поступлениям неналоговых платежей - доходов от использования муниципального имущества, доходов от продажи материальных активов, государственной пошлины за выдачу разрешения на установку рекламной продукции, а также сведения прочих администраторов доходов по остальным неналоговым платежам (штрафам, санкциям, административным платежам, плате за негативное воздействие на окружающую среду).

Доходы городского бюджета на 2010 год рассчитаны в объеме 2 411 605 тыс. рублей, в 2011 году объем - доходов составит 2 447 615 тыс. рублей, что выше на 36 010 тыс. рублей по сравнению с доходами 2010 года, в 2012 году объем доходов спрогнозирован 2 557 915 тыс. рублей или на 110 300 тыс. рублей больше по сравнению с доходами 2011 года.

В структуре доходов городского бюджета на 2010-2012 годы предусмотрены налоговые и неналоговые доходы, безвозмездные перечисления в виде дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, субвенций на реализацию государственных функций.

Бюджетная политика в муниципальном образовании городе Благовещенске направлена на обеспечение выполнения задач и функций органов местного самоуправления.

Объем расходов среднесрочного финансового плана на 2010-2012 годы сформирован, исходя из необходимости обеспечения бюджета действующих и принимаемых обязательств с учетом индексации расходов на оплату коммунальных услуг в соответствии с темпом роста тарифов на коммунальные услуги, реализации публичных нормативных обязательств.

Объем расходов на оплату труда работников муниципальных учреждений, денежное содержания муниципальных служащих и денежное вознаграждение выборных должностных лиц рассчитан в пределах установленных на 2009 год бюджетных ассигнований с учетом изменения сети учреждений. Начисления на оплату труда на 2010 год - 26,2 процента от фонда оплаты труда, на 2011 и 2012 годы - 34,2 процента.

Плановые ассигнования по расходам на оплату коммунальных услуг на 2010 год определены на уровне бюджетных ассигнований, установленных сводной бюджетной росписью по состоянию на 01.09.2009 года. Исходя из сценарных условий прогноза социально-экономического развития Амурской области и муниципального образования города Благовещенска, применялась индексация расходов на оплату коммунальных услуг:

· 2010 год - на 15 процентов;

· 2011 год - на 16 процентов;

· 2012 год-на 18 процентов.

Расходная часть среднесрочного финансового плана муниципального образования города Благовещенска на 2010 год сформирована в объеме 2 603 768 тыс. рублей, на 2011 год - 2 640 154 тыс. рублей, в 2012 год - 2 750 655 тыс. рублей с учетом безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ.

В структуре расходных обязательств муниципального образования города Благовещенска преобладают расходы на оплату труда с начислениями, удельный вес которых в расходах городского бюджета в среднесрочной перспективе составит: в очередном финансовом году - 51,2 процента, в 2011 году - 52,9 процента, 2012 году - 50,8 процента. В 2010 году на эти цели планируется направить 1 331 780 тыс. рублей, в 2011 году - 1 396 164 тыс. рублей, в 2012 году - 1 396 164 тыс. рублей.

Расходы на оплату коммунальных услуг определены на 2010 год в объеме 240 380 тыс. рублей, на 2011 год - 278 841 тыс. рублей, на 2012 год -329 032 тыс. рублей. Удельный вес коммунальных услуг в общем объеме расходов городского бюджета увеличится с 9,2 процента в 2010 году до 11,9 процента в 2012 году.

Объем расходов инвестиционного характера в среднесрочной перспективе снизится с 8 процентов от общего объема расходов городского бюджета в 2010 году до 5,4 процента в 2012 году и составит в 2010 году 207 570 тыс. рублей, в 2011 году 155 587 тыс. рублей, в 2012 году 147 702 тыс. рублей.

Прочие расходы городского бюджета сформированы на 2010 год в сумме 824 038 тыс. рублей, 2011 год - 809 562 тыс. рублей, 2012 год -877 757 тыс. рублей. Удельный вес данных расходов в общем объеме расходных обязательств в 2010 году составит 31,6 процента, в 2011 году - 30,6 процента, в 2012 году - 31,9 процента.

Дефицит городского бюджета по среднесрочному финансовому плану муниципального образования города Благовещенска на прогнозируемый период сложился в соответствии с Бюджетным кодексом РФ и составит в 2010 году 192 163 тыс. рублей, в 2011 году 192 539 тыс. рублей, в 2012 году 192 740 тыс. рублей.

Планируемыми к привлечению источниками внутреннего финансирования дефицита городского бюджета являются средства, полученные от кредитных организаций, в 2010 году в размере 567 413 тыс. рублей, в 2011 году - 262 539 тыс. рублей, в 2012 году - 262 740 тыс. рублей.

В среднесрочной перспективе планируется погасить ценные бумаги, муниципальные гарантии, кредиты, полученные от кредитных организаций, в 2010 году в объеме 375 250 тыс. рублей, в 2011 году и 2012 году - 70 000 тыс. рублей.

Начальник финансового управления администрации города Благовещенска

О.В. Степаненко