Приложение. Методика проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном и стоимостном выражении

Приложение
к постановлению мэра г. Ярославля
от 30 июня 2009 г. N 2074

Методика
проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном и стоимостном выражении

1. Общие положения

1.1. Настоящая Методика проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном и стоимостном выражении (далее - Методика) разработана в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением о бюджетном процессе в городе Ярославле, утвержденным решением муниципалитета от 17.12.2007 N 600, постановлением мэра города Ярославля от 30.06.2009 N 2071 "О мерах по созданию системы учета потребности в муниципальных услугах при формировании проекта бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период" (далее - постановление мэра города Ярославля от 30.06.2009 N 2071).

Ежегодная оценка (мониторинг) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном и стоимостном выражении проводится на систематической основе и является одним из этапов разработки проекта бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период.

1.2. Оценка (мониторинг) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения осуществляется в целях:

- обеспечения учета обязательных для оказания жителям города муниципальных услуг в области здравоохранения, оплачиваемых за счет бюджета города Ярославля;

- определения приоритетных направлений для сбалансированного и эффективного распределения финансовых ресурсов по муниципальным услугам в области здравоохранения;

- обеспечения своевременного оказания муниципальных услуг в области здравоохранения жителям города Ярославля в необходимых объемах;

- обеспечения своевременной и полной оплаты оказанных населению города Ярославля муниципальных услуг в области здравоохранения, если такая оплата должна быть произведена за счет средств бюджета города Ярославля;

- формирования информационной базы для принятия решений о направлениях и способах оптимизации бюджетных расходов в области здравоохранения.

1.3. Создание системы учета потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения направлено на повышение качества планирования бюджетных расходов в области здравоохранения, внедрения результативного бюджетного планирования.

2. Объекты оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном и стоимостном выражении

2.1. Оценке (мониторингу) потребности в оказании подлежат муниципальные услуги в области здравоохранения, предусмотренные в реестре муниципальных услуг, оказываемых физическим и юридическим лицам на территории города Ярославля, утвержденном постановлением мэра города Ярославля от 30.06.2009 N 2070 (далее - Реестр):

1) оказание стационарной медицинской помощи;

2) оказание амбулаторной помощи;

3) оказание медицинской помощи в дневных стационарах всех типов;

4) оказание скорой медицинской помощи;

5) оказание санаторно-оздоровительной помощи.

2.2. Оценка (мониторинг) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения производится по показателям, установленным Реестром. Показатели оценки определяются в отношении каждой муниципальной услуги в области здравоохранения. Единицы измерения муниципальных услуг в области здравоохранения определены Реестром.

2.3. Оценка (мониторинг) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном и стоимостном выражении осуществляется в соответствии с Регламентом проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении, установленным постановлением мэра города Ярославля от 30.06.2009 N 2071.

3. Методика оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном выражении

3.1. Оценка (мониторинг) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном выражении осуществляется департаментом здравоохранения мэрии города Ярославля (далее - департамент) ежегодно на предстоящие три года: очередной финансовый год и плановый период.

3.2. Определение потенциальных потребителей муниципальных услуг в области здравоохранения производится в соответствии с графой "Потребитель муниципальных услуг" Реестра.

3.3. Натуральные показатели для оценки объема муниципальных услуг в области здравоохранения определяются в соответствии с графой "Единица измерения" Реестра.

3.4. Для прогнозирования численности потребителей муниципальных услуг в области здравоохранения необходимо определить структуру групп потенциальных и фактических потребителей соответствующих муниципальных услуг.

3.5. В области здравоохранения рекомендуется использовать следующие группы потребителей:

1) дети в возрасте до трех лет;

2) граждане всех возрастных групп (за исключением указанных в подпункте 1 настоящего пункта).

Указанные группы могут детализироваться в соответствии со спецификой конкретных муниципальных услуг в области здравоохранения и их элементов.

3.6. В качестве метода прогнозирования численности потребителей муниципальных услуг в области здравоохранения рекомендуется применять экстраполяционную модель.

Экстраполяционная модель - модель, позволяющая определить объем групп потребителей муниципальных услуг на основании данных прошлых периодов и прогнозов численности потребителей муниципальных услуг.

Экстраполяционную модель рекомендуется использовать для муниципальных услуг, потребность в которых носит неизменный или малоизменяемый характер. Допускается применение этой модели для вновь вводимых муниципальных услуг или элементов муниципальных услуг, а также при введении новых групп потребителей муниципальных услуг.

При определении численности групп потребителей муниципальных услуг в области здравоохранения рекомендуется структурировать исходные данные по группам потребителей муниципальных услуг.

Численность группы потребителей муниципальной услуги в области здравоохранения определяется по формуле:

,

где:

- численность i-й группы потребителей муниципальной услуги в области здравоохранения в плановом периоде;

- численность i-й группы потребителей муниципальной услуги в области здравоохранения в j-м отчетном периоде;

- прирост численности i-й группы потребителей муниципальной услуги в области здравоохранения в плановом периоде по сравнению с отчетным периодом; может быть меньше 0 (убыль группы), равно 0 (неизменность группы), больше 0 (прирост группы);

- индекс востребованности муниципальной услуги в области здравоохранения i-й группой потребителей муниципальной услуги в плановом периоде по сравнению с отчетным периодом.

Индекс востребованности муниципальной услуги () в области здравоохранения рекомендуется определять по следующей формуле:

,

где:

- индекс востребованности муниципальной услуги в области здравоохранения;

- фактическая численность i-й группы потребителей муниципальной услуги в области здравоохранения в отчетном периоде;

- фактический прирост численности i-й группы потребителей муниципальной услуги в области здравоохранения в отчетном периоде по сравнению с периодом, предшествующим отчетному;

- прогноз численности i-й группы потребителей муниципальной услуги в области здравоохранения для отчетного периода;

- прогноз прироста i-й группы в отчетном периоде по сравнению с периодом, предшествующим отчетному.

Для определения оценки потребности оказания муниципальных услуг в области здравоохранения на каждый год планового периода в качестве соответствующих показателей отчетного периода используются значения данных показателей в соответствующем финансовом году.

В случае отсутствия некоторых данных могут применяться другие методы планирования и прогнозирования потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения, обусловленные отраслевой спецификой.

3.7. Исходными данными для проведения оценки потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном выражении являются данные согласно таблице 1.

Таблица 1

Исходные данные для проведения оценки потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном выражении

N п/п	Наименование исходных данных	Разновидность исходных данных	Источник информации для получения исходных данных
1	Фактические данные о численности потребителей муниципальных услуг в области здравоохранения	Фактические данные о численности потребителей муниципальных услуг рассчитываются по каждому виду муниципальной услуги в области здравоохранения	Отчеты о выполнении плана по сети, штатам и контингентам в учреждениях, состоящих на бюджетах субъектов Российской Федерации и местных бюджетах, утвержденные Министерством финансов Российской Федерации; формы федерального государственного статистического наблюдения, в том числе: - форма N 1-здрав "Сведения об учреждении, оказывающем медицинские услуги населению, и медицинских кадрах"; - форма N 6 "Сведения о контингентах детей, подростков и взрослых, привитых против инфекционных заболеваний"; - форма N 30 "Сведения о лечебно- профилактическом учреждении"; - форма N 62 "Сведения об оказании и финансировании медицинской помощи населению"; - форма N 47 "Сведения о сети и деятельности учреждений здравоохранения".
2	Прогнозные данные о численности контингента потребителей муниципальных услуг в области здравоохранения (по группам потребителей)	Прогнозные данные рассчитываются в разрезе каждой муниципальной услуги в области здравоохранения	Анализ отчетных данных предшествующих периодов (не менее трех лет) и прогноза численности потребителей муниципальной услуги в области здравоохранения (по группам потребителей); данные о натуральных объемах фактически оказанных муниципальных услуг в области здравоохранения (отчетный год, не менее двух лет, предшествующих отчетному году); применение методов экстраполяционного моделирования

3.8. Потребность в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном выражении определяется как совокупность прогнозных данных о численности контингента потребителей соответствующей муниципальной услуги по группам потребителей в очередном финансовом году и плановом периоде.

3.9. Иные необходимые данные для определения потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном выражении определяются на основе расчетов и экспертных оценок департаментом, а также могут быть получены из иных источников, в том числе в результате специальных информационных запросов и непосредственного изучения мнения потенциальных потребителей соответствующих муниципальных услуг.

3.10. Результаты оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном выражении определяются департаментом самостоятельно, с обязательным обоснованием сделанного прогноза и его согласованием с департаментом социально-экономического развития города мэрии города Ярославля.

3.11. Результаты оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном выражении обобщаются по форме согласно приложению 2 к Положению о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении, утвержденному постановлением мэра города Ярославля от 30.06.2009 N 2071.

3.12. Показатели трехлетней (среднесрочной) оценки потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в натуральном выражении используются в качестве основы при оценке потребности в оказании соответствующих муниципальных услуг на очередной финансовый год и плановый период в стоимостном выражении.

4. Методика оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в стоимостном выражении

4.1. Оценка (мониторинг) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в стоимостном выражении осуществляется департаментом ежегодно на предстоящие три года: очередной финансовый год и плановый период.

4.2. Определение способа установления цены муниципальных услуг в области здравоохранения производится в соответствии с графой "Способ установления цены муниципальных услуг" Реестра.

4.3. Определение источника финансирования предоставляемых муниципальных услуг в области здравоохранения производится в соответствии с графой "Источник финансирования" Реестра.

4.4. В качестве исходных данных для проведения оценки потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в стоимостном выражении рассматриваются:

1) фактические данные об оплате муниципальных услуг в области здравоохранения и структуре их стоимости;

2) прогнозы темпов роста (сокращения) отдельных элементов структуры стоимости (себестоимости) муниципальных услуг в области здравоохранения;

3) утвержденные в установленном порядке нормативы (тарифы) стоимости (отдельных элементов стоимости) единицы услуг.

4.5. Фактические данные об оплате муниципальных услуг в области здравоохранения и структуре их стоимости формируются на основе существующей финансовой отчетности. Группировка затрат производится с учетом бюджетной классификации операций сектора государственного управления.

4.6. Прогнозы темпов роста (сокращения) отдельных элементов структуры стоимости (себестоимости) муниципальных услуг в области здравоохранения определяются департаментом социально-экономического развития города мэрии города Ярославля по форме согласно приложению 1 к Положению о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении, утвержденному постановлением мэра города Ярославля от 30.06.2009 N 2071.

4.7. Проведение оценки потребности в оказании единицы каждой муниципальной услуги в области здравоохранения в стоимостном выражении производится департаментом в соответствии с постановлением мэра города Ярославля от 30.06.2009 N 2071, в том числе в разрезе субъектов бюджетного планирования, при формировании проекта бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период:

1) в случае определения отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в области здравоохранения нормативным, тарифным методом (соответствует способу установления цены муниципальной услуги "норматив", "тариф" в соответствующей графе Реестра) департаментом рассчитывается норматив, тариф финансовых затрат на единицу соответствующей муниципальной услуги;

2) в случае определения отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в области здравоохранения методом прямого счета (соответствует способу установления цены муниципальной услуги "программно-целевой способ" в соответствующей графе Реестра) департаментом используются прогнозы темпов роста (сокращения) отдельных элементов структуры стоимости муниципальных услуг, определяемые департаментом социально-экономического развития города мэрии города Ярославля;

3) в случае определения отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в области здравоохранения методом калькулирования стоимости (соответствует способу установления цены муниципальной услуги "программно-целевой способ" в соответствующей графе Реестра) департаментом используются стоимостные показатели, предусмотренные в расчетах стоимости отдельных мероприятий, в том числе мероприятий, предусмотренных в соответствующей ведомственной целевой программе.

4.8. Оценка (мониторинг) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в стоимостном выражении определяется как произведение показателя оценки потребности в оказании соответствующей муниципальной услуги в области здравоохранения в натуральном выражении на стоимость единицы муниципальной услуги, определяемую как сумму отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в денежном выражении.

4.9. Результаты оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в стоимостном выражении определяются департаментом с обязательным обоснованием сделанного прогноза и его согласованием с департаментом финансов мэрии города Ярославля.

4.10. Результаты оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в области здравоохранения в стоимостном выражении обобщаются по форме согласно приложению 2 к Положению о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в оказании муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении, утвержденному постановлением мэра города Ярославля от 30.06.2009 N 2071.