Постановление Администрации Ярославского муниципального района Ярославской области от 24 ноября 2009 г. N 9107 "Об утверждении Порядка разработки, реализации и мониторинга эффективности реализации ведомственных и долгосрочных целевых программ, а также закрепления процедуры изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактических достигнутых результатов в ходе их реализации" (с изменениями и дополнениями)

Постановление Администрации Ярославского муниципального района Ярославской области
от 24 ноября 2009 г. N 9107
"Об утверждении Порядка разработки, реализации и мониторинга эффективности реализации ведомственных и долгосрочных целевых программ, а также закрепления процедуры изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактических достигнутых результатов в ходе их реализации"

С изменениями и дополнениями от:

15 февраля 2011 г.

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, постановлением Правительства Ярославской области от 10.12.2008 N 629-п "Об областной целевой программе "Реформирование региональных финансов Ярославской области" на 2008 - 2011 годы", Администрация района постановляет:

1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, реализации и мониторинга эффективности реализации ведомственных и долгосрочных целевых программ, а также закрепления процедуры изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактических достигнутых результатов в ходе их реализации.

2. Муниципальным заказчикам привести действующие муниципальные целевые программы в соответствие с утвержденным Порядком.

3. Контроль за исполнением постановления возложить на первого заместителя Главы Администрации ЯМР А.В. Нечаева.

4. Постановление вступает в силу с момента подписания.

Глава Ярославского муниципального района

А.В. Решатов

Порядок
разработки, реализации и мониторинга эффективности реализации ведомственных и долгосрочных целевых программ, а также закрепления процедуры изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактических достигнутых результатов в ходе их реализации
(утв. постановлением Администрации ЯМР
от 24 ноября 2009 г. N 9107)

С изменениями и дополнениями от:

15 февраля 2011 г.

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет процедуру разработки, формирования, утверждения, реализации, мониторинга эффективности и изменения (корректировки) или досрочного прекращения ведомственных и долгосрочных целевых программ в Ярославском муниципальном районе.

Действие Порядка распространяется на правила разработки и утверждения муниципальных целевых программ по обеспечению развития малого предпринимательства на территории Ярославского муниципального района.

1.2. Основные термины и понятия:

- ведомственная целевая программа - комплекс мероприятий внутриотраслевого характера, согласованных по содержанию, финансовому обеспечению, исполнителю и срокам исполнения, направленных на решение конкретной тактической задачи одного субъекта бюджетного планирования Ярославского муниципального района (далее - программа);

- долгосрочная целевая программа - комплекс мероприятий межотраслевого характера, согласованных по содержанию, финансовому обеспечению, исполнителю(ям) и срокам исполнения, направленных на решение приоритетных направлений социально-экономического развития Ярославского муниципального района (далее - программа);

- заказчик программы - Администрация Ярославского муниципального района (далее - Администрация ЯМР) в лице соответствующего структурного подразделения;

- разработчик (и) программы - структурные подразделения Администрации ЯМР и в случае необходимости подведомственные им муниципальные учреждения, определяемые заказчиком программы и отвечающие за подготовку и согласование проекта программы;

- исполнитель (и) программы - структурные подразделения Администрации ЯМР и (или) юридические и физические лица, обеспечивающие реализацию программы;

- координатор программы - структурное подразделение Администрации ЯМР, назначаемое заказчиком программы, осуществляющее координацию действий нескольких исполнителей одной программы и обеспечивающее контроль за реализацией программы.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации Ярославского муниципального района Ярославской области от 15 февраля 2011 г. N 738 в пункт 1.3 раздела 1 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с момента подписания названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.3. Программы разрабатываются на период, необходимый для достижения поставленных в них целей, но на срок не менее одного года.

Ведомственные целевые программы разрабатываются на срок, не превышающий трех лет.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации Ярославского муниципального района Ярославской области от 15 февраля 2011 г. N 738 пункт 1.4 раздела 1 настоящего Порядка изложен в новой редакции, вступающей в силу с момента подписания названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.4. В состав долгосрочных целевых программ не включаются расходы на объекты капитального строительства, включенные в установленном порядке в адресную инвестиционную программу Ярославского муниципального района за счет средств местного бюджета, а также расходы на содержание муниципальных учреждений.

В ведомственную программу могут включаться расходы на:

- капитальные вложения, осуществляемые исполнителем ведомственной программы в ходе оказания муниципальных услуг, содержания сети бюджетных учреждений и (или) осуществления текущей деятельности в рамках своих полномочий, за исключением расходов на объекты, включаемые в адресную инвестиционную программу Ярославского муниципального района;

- содержание и обеспечение деятельности Администрации Ярославского муниципального района.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации Ярославского муниципального района Ярославской области от 15 февраля 2011 г. N 738 в пункт 1.5 раздела 1 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с момента подписания названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.5. Мероприятия программ не могут дублироваться в прочих ведомственных и (или) долгосрочных программах, равно как расходы по утвержденным в установленном порядке программам не могут быть включены в проекты разрабатываемых программ.

В ведомственную программу должны включаться мероприятия по совершенствованию текущей деятельности в рамках полномочий исполнителя ведомственной программы, а также по предоставлению муниципальных услуг юридическим и физическим лицам в соответствии с Реестром муниципальных услуг Ярославского муниципального района. В ведомственной программе в числе прочих могут быть мероприятия по приобретению Администрацией Ярославского муниципального района материалов и оборудования, необходимых для оказания муниципальных услуг физическим и юридическим лицам.

2. Разработка, формирование и утверждение программ

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации Ярославского муниципального района Ярославской области от 15 февраля 2011 г. N 738 в пункт 2.1 раздела 2 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с момента подписания названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.1. Инициаторами постановки проблем для решения программными методами могут выступать Муниципальный Совет ЯМР, Глава ЯМР, заинтересованные структурные подразделения Администрации ЯМР с учетом предложений юридических и физических лиц.

Решение о разработке ведомственных целевых программ принимается руководителем соответствующего субъекта бюджетного планирования. Разработку ведомственной программы организует исполнитель ведомственной программы.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации Ярославского муниципального района Ярославской области от 15 февраля 2011 г. N 738 в пункт 2.2 раздела 2 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с момента подписания названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.2. Основаниями для разработки программы могут быть:

- рекомендации в нормативных правовых актах федеральных органов власти;

- поручения Губернатора и Правительства Ярославской области, Главы Ярославского муниципального района.

Основанием для разработки ведомственной программы является необходимость:

решения программно-целевым методом поставленной перед исполнителем ведомственной программы тактической задачи, в том числе по совершенствованию текущей деятельности в рамках полномочий исполнителя ведомственной программы в установленной сфере деятельности;

решения программно-целевым методом конкретных задач по повышению эффективности и результативности бюджетных расходов на оказание муниципальных услуг, содержание сети бюджетных учреждений.

2.3. Отбор проблем для программной разработки определяется по следующим критериям:

- значимость проблемы и невозможность ее решения в приемлемые сроки за счет использования действующих бюджетных механизмов;

- соответствие решения проблемы приоритетам и целям социально-экономического развития ЯМР;

- характеристика сложившейся проблемной ситуации (основные оценочные показатели и сведения, обосновывающие необходимость решения указанной проблемы, динамика показателей по данной проблеме за предыдущие годы, сравнение с нормативными показателями, аналогичными показателями в других муниципальных образованиях Российской Федерации или среднероссийским уровнем, итоги исполнения предшествующих аналогичных программ) и анализ причин возникновения проблемы;

- необходимость координации действий органов государственной власти Ярославской области, органов местного самоуправления ЯМР и организаций, привлекаемых к участию в реализации программ;

- наличие федеральных и областных целевых программ, в рамках которых могут быть привлечены средства федерального и областного бюджетов.

2.4. Формирование программы производит разработчик программы с учетом задач, поставленных заказчиком программы.

2.5. Программа должна состоять из следующих разделов:

2.5.1. Паспорт программы (Приложение 1 к настоящему Порядку).

Паспорт программы отражает основные ее положения: наименование программы, основания для разработки, заказчик, разработчик(и), исполнитель(и), координатор программы, цель(и), перечень разделов, сроки реализации, объемы и источники финансирования, контроль за исполнением программы, основные ожидаемые результаты реализации программы.

2.5.2. Сведения об общей потребности в ресурсах (Приложение 2 к настоящему Порядку).

Раздел содержит сведения (в стоимостном и/или натуральном выражении) об общей потребности в ресурсах (материально-технических, трудовых, финансовых и прочих ресурсах), необходимых для достижения целей и задач программы.

2.5.3. Анализ и оценка проблемы, решение которой осуществляется путем реализации программы.

Раздел содержит развернутое описание проблемы, включая анализ причин ее возникновения, а также обоснование необходимости решения проблемы программно-целевым методом и описание основных возможных рисков, связанных с ее решением.

2.5.4. Цели и задачи программы.

Раздел содержит развернутые формулировки целей и задач для их достижения.

Цель программы формулируется как определенное представление о конечном итоге, материальная или социальная модель результата деятельности.

Цели программы должны отвечать следующим требованиям:

- специфичность (соответствие компетенции заказчика программы);

- достижимость (потенциально достижимы);

- измеримость (возможность проверки достижения целей).

Задачи программы - это определение путей и методов для достижения цели программы.

Задачи программы должны отвечать следующим требованиям:

- приближать достижение цели;

- быть необходимыми и достаточными для достижения цели;

- быть сконцентрированными на этапах достижения цели;

- быть ясно изложенными.

2.5.5. Перечень и описание программных мероприятий (Приложение 3 к настоящему Порядку).

Раздел содержит перечень мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач программы и достижения поставленных целей, а также информацию о сроках реализации каждого мероприятия с указанием объемов финансирования по годам и ответственного за исполнение по каждому мероприятию.

Программные мероприятия увязываются по срокам и ресурсам, обеспечивающим решение задач программы.

2.5.6. Сведения о распределении объемов и источников финансирования по годам.

В данном разделе программы содержится обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации программы, а также сроков и источников финансирования.

Раздел содержит обоснование необходимых для реализации программы средств районного бюджета, а также оценку эффективности расходования бюджетных средств. Потребность в бюджетных средствах для реализации программы обосновывается соответствующим расчетом в соответствии со сметными правилами.

Кроме того, раздел включает в себя обоснование возможности привлечения для реализации программных мероприятий, помимо средств районного бюджета, внебюджетных средств и описание механизмов привлечения этих средств. К внебюджетным источникам, привлекаемым для финансирования программ, относятся поступления от участников реализации программ, включая организации негосударственного сектора экономики, целевые отчисления от прибыли организаций, заинтересованных в осуществлении программ, средства некоммерческих, в том числе общественных, организаций и другие поступления.

Показатели раздела увязываются с итогами перечня мероприятий и объемами финансирования программы по годам.

2.5.7. Управление программой и контроль за ходом ее реализации.

В разделе определяется система управления и контроля за ходом реализации программы, включающая в себя разграничение полномочий и ответственности между структурными подразделениями, отвечающими за реализацию программы.

2.5.8. Методика оценки экономической, социальной и экологической эффективности реализации программы.

Раздел содержит систему и методику расчета индикаторов, определяющих эффективность деятельности по реализации программы.

Индикатор - это оценка, характеристика исследуемого объекта в течение времени. Она позволяет установить текущее положение (базу) и проследить его изменение в результате реализации программы.

Методика оценки эффективности должна содержать наименование индикаторов, единицы измерения индикаторов, определение индикаторов, наименование, определение и значение базовых показателей, источники данных для расчета индикаторов, а также целевые значения индикаторов, которые планируется достичь в результате реализации программы. Методика оценки эффективности должна обеспечивать расчет сводного целевого индикатора и содержать критерии оценки эффективности реализации программы для анализа полученного значения индикатора.

Также раздел должен содержать описание поддающихся количественной оценке ожидаемых результатов реализации программы, включая как непосредственные результаты (предоставление услуг определенного качества и объема), так и эффективность предоставленных услуг для их получателей.

2.6. После формирования программы разработчик направляет проект программы на предварительное рассмотрение и согласование в управление экономики и инвестиционной политики Администрации ЯМР (далее - управление экономики и инвестиционной политики).

2.7. Управление экономики и инвестиционной политики в десятидневный срок с даты поступления оценивает представленный проект программы на соответствие предъявляемым к нему требованиям, предусмотренным настоящим Порядком, в случае необходимости формирует рекомендации по доработке проекта программы.

2.8. Дальнейшее согласование проекта программы осуществляется в порядке, установленном регламентом работы Администрации ЯМР.

2.9. Программы утверждаются постановлением Администрации ЯМР не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о районном бюджете в Муниципальный Совет ЯМР.

2.10. В обязательном порядке экземпляр утвержденной программы, а также изменения, вносимые в действующую программу, направляются в управление экономики и инвестиционной политики.

3. Финансирование программ

3.1. Объем бюджетных ассигнований на реализацию программ утверждается решением Муниципального Совета ЯМР о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период в составе ведомственной структуры расходов бюджета по соответствующей каждой программе целевой статье расходов бюджета в соответствии с утвержденными программами.

3.2. При формировании проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, на основании сведений об объемах финансирования утвержденных программ, управление финансов Администрации ЯМР в соответствии со сроками бюджетного планирования формирует перечень ведомственных и долгосрочных целевых программ Ярославского муниципального района (далее - Перечень программ) с указанием возможного объема финансирования мероприятий программ в очередном финансовом году и каждом году планового периода в разрезе главных распорядителей бюджетных средств.

3.3. В проект Перечня программ включаются программы, утвержденные в установленном порядке и финансируемые за счет средств районного бюджета.

3.4. Для включения программ в проект Перечня программ на очередной финансовый год исполнители программ в соответствии со сроками бюджетного планирования направляют в управление финансов бюджетные заявки на финансирование утвержденных программ (Приложение 4 к настоящему Порядку).

3.5. Перечень программ с указанием объемов финансирования мероприятий по их реализации в очередном финансовом году и каждом году планового периода утверждается одновременно с утверждением Муниципальным Советом ЯМР районного бюджета и является его приложением.

3.6. Финансирование программ начинается после утверждения расходов на их реализацию в районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

3.7. Объемы финансирования программ ежегодно уточняются при формировании районного бюджета с внесением соответствующих изменений в программы в порядке, установленном для их разработки.

3.8. Финансирование программ в очередном финансовом году может быть приостановлено полностью или частично в случае несоответствия результатов выполнения программ их целевым индикаторам.

4. Реализация программ

4.1. Реализацию программных мероприятий осуществляет исполнитель(и) программы.

4.2. Координацию действий нескольких исполнителей одной программы и контроль за ходом ее реализации осуществляет координатор программы.

4.3. Исполнитель программы:

- распределяет выделяемые средства на реализацию программы по программным мероприятиям;

- в ходе реализации программы уточняет объемы средств, необходимых для ее финансирования в очередном финансовом году и плановом периоде;

- при необходимости организует процедуру конкурсного отбора поставщиков (исполнителей, подрядчиков) товаров, работ и услуг в соответствии с нормами действующего законодательства;

- подготавливает предложения по уточнению перечня программных мероприятий;

- представляет изменения, вносимые в программу, на согласование в управление экономики и инвестиционной политики и другие заинтересованные структурные подразделения Администрации ЯМР в порядке, утвержденном регламентом работы Администрации ЯМР.

4.4. Исполнитель программы, а в случае реализации одной программы несколькими исполнителями - координатор программы, несут ответственность за своевременное и качественное выполнение программных мероприятий, целевое и эффективное использование выделенных бюджетных средств, а также за своевременность и достоверность отчетов о ходе реализации программы, предоставляемых в соответствии с настоящим Порядком.

5. Мониторинг и контроль за ходом реализации программ

5.1. В целях обеспечения процесса мониторинга и анализа выполнения программных мероприятий исполнитель программы (координатор программы - в случае реализации одной программы несколькими исполнителями) направляет в управление экономики и инвестиционной политики отчеты о ходе реализации программы (Приложение 5 к настоящему Порядку):

- ежеквартальный - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

- ежегодный - до 15 февраля года, следующего за отчетным;

- итоговый -в течение месяца по окончании срока действия программы (за весь период действия программы).

5.2. Отчеты, предусмотренные п. 5.1 настоящего Порядка, должны содержать:

- информацию о ходе и полноте выполнения всех запланированных программных мероприятий;

- данные о целевом использовании бюджетных средств и объемах привлеченных средств внебюджетных источников;

- сведения о результатах реализации программы;

- сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства;

- сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов;

- оценку эффективности реализации программы.

5.3. Управление экономики и инвестиционной политики на основании отчетов исполнителей (координаторов) программ о ходе реализации соответствующих программ:

- ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, осуществляет общую оценку эффективности реализации действующих программ;

- ежегодно до 15 марта года, следующего за отчетным, обобщает и представляет Главе ЯМР аналитическую записку о выполнении программ за истекший год, а также представляет в управление финансов обобщенные сведения о результатах реализации программ и их эффективности.

5.4. По результатам оценки эффективности реализации программы Администрацией ЯМР не позднее чем за один месяц до дня внесения проекта решения о районном бюджете в Муниципальный Совет ЯМР может быть принято решение о сокращении начиная с очередного финансового года бюджетных ассигнований на реализацию программы или о досрочном прекращении ее реализации.

5.5. Управление делами Администрации ЯМР ежегодно до 1 апреля года, следующего за отчетным, осуществляет опубликование в официальном печатном издании и размещение на официальном сайте Администрации ЯМР в сети Интернет ведомственных и долгосрочных целевых программ, отчетов о ходе их реализации и рейтинга их эффективности.

6. Изменение (корректировка) или досрочное прекращение программ

6.1. Внесение изменений в действующую программу осуществляется в случаях изменения (корректировки) целей, задач, мероприятий, показателей, исполнителя (ей), координатора программы, ресурсов, необходимых для реализации программы, низких показателей результативности и эффективности реализации программы.

6.2. Изменения в действующую программу готовятся разработчиком (исполнителем, координатором) программы, согласовываются и утверждаются в порядке, установленном для разработки программ.

6.3. Решение об изменении начиная с очередного финансового года бюджетных ассигнований на реализацию программы, приостановлении или о досрочном прекращении ее реализации принимается Главой ЯМР на основании предложений управления экономики и инвестиционной политики и других заинтересованных структурных подразделений Администрации ЯМР.

Приложение 1
к Порядку

Паспорт программы

Наименование программы
Основания для разработки
Заказчик программы
Разработчик (и) программы
Исполнитель (и) программы
Координатор программы
Цель (и) программы
Перечень разделов программы
Сроки реализации
Объемы и источники финансирования
Контроль за исполнением программы
Основные ожидаемые результаты реализации программы

Приложение 2
к Порядку

Сведения об общей потребности в ресурсах

Наименование ресурсов	Единица измерения	Потребность
		всего	в том числе по годам
Материально-технические ресурсы
Трудовые ресурсы
Финансовые ресурсы: - областной бюджет - местный бюджет - внебюджетные источники
Прочие виды ресурсов (информационные, природные и другие в зависимости от особенностей программы)

Приложение 3
к Порядку

Перечень и описание программных мероприятий

N п/п	Программные мероприятия	Сроки исполнения	Исполнитель	Источник финансирования	Объемы финансирования, тыс. руб.
					всего	в т.ч. по годам
	Цель
	Задача 1
	мероприятие 1
	мероприятие 2
	мероприятие ...
	Итого по разделу
	Задача 2
	мероприятие 1
	мероприятие 2
	мероприятие ...
	Итого по разделу
	и т.д.
	ИТОГО:

Приложение 4
к Порядку

Управление финансов Администрации ЯМР

Бюджетная заявка
на финансирование в _______ году программы

____________________________________________________________________ ________

(наименование программы)

____________________________________________________________________ ________

(когда и каким муниципальным правовым актом утверждена)

____________________________________________________________________ ________

(заказчик, исполнитель (и), координатор программы)

N п/п	Код, наименование раздела, подраздела функциональной классификации	Наименование мероприятий	Местный бюджет, тыс. руб.	Прочие источники, тыс. руб.
	ИТОГО:

Руководитель структурного подразделения -

исполнитель (координатор) программы ________________________

(подпись, расшифровка подписи)

_________________

(дата)

Приложение 5
к Порядку

Управление экономики и инвестиционной

политики Администрации ЯМР

Отчет
о ходе реализации программы

____________________________________________________________________ _____________________________________________________

(наименование программы)

____________________________________________________________________ _____________________________________________________

(когда и каким муниципальным правовым актом утверждена)

____________________________________________________________________ _____________________________________________________

(заказчик, исполнитель(и), координатор программы)

за ________________________

(период)

Субъект бюджетного планирования _________________________________________________________________________ ___________

1. Отчет об освоении выделенных финансовых средств и выполнении мероприятий программы (нарастающим итогом с начала действия программы):

N п/п	Наименование утвержденных мероприятий (указываются все мероприятия программы)	Планируемое финансирование мероприятий, тыс. руб.			Фактическое финансирование мероприятий, тыс. руб.			Конкретный результат выполнения мероприятий*
		всего	в т.ч.		всего	в т.ч.
			местный бюджет	прочие источники		местный бюджет	прочие источники
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Всего по программе:

* При невыполнении (неполном выполнении) утвержденных мероприятий указываются причины.

2. Показатели результативности программы:

Наименование целевого индикатора	Единица измерения	Значение целевого индикатора
		Базовое (начальное) значение	Плановое значение (утверждено в программе)	Текущее значение (достигнуто за отчетный период)	Отклонение (+/-)	Причины отклонения
1	2	3	4	5	6	7
Целевой индикатор 1
Целевой индикатор 2
Целевой индикатор ...

Кроме того, указываются:

- сведения о конкретных (количественно измеримых) результатах реализации программы;

- сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства (при наличии);

- сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов (при наличии).

- расчет сводного целевого индикатора в соответствии с оценкой эффективности реализации программы и анализ полученного значения с учетом утвержденных в программе критериев оценки эффективности реализации программы.

Руководитель структурного подразделения -

исполнитель (координатор) программы ____________________________

(подпись, расшифровка подписи)

_________________

(дата)