Распоряжение Администрации Смоленской области от 25 февраля 2010 г. N 177-р/адм "Об утверждении Порядка расчета лимитов поручительств некоммерческой организацией "Смоленский областной фонд поддержки предпринимательства" в 2010 году"

В соответствии с приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 30 января 2009 г. N 31 "О мерах по реализации в 2009 году мероприятий по государственной поддержке малого и среднего предпринимательства":

Утвердить прилагаемый Порядок расчета лимитов поручительств некоммерческой организацией "Смоленский областной фонд поддержки предпринимательства" в 2010 году.

Губернатор Смоленской области

С.В. Антуфьев

Порядок
расчета лимитов поручительств некоммерческой организацией "Смоленский областной фонд поддержки предпринимательства"
(утв. распоряжением Администрации Смоленской области от 25 февраля 2010 г. N 177-р/адм)

1. Общий лимит поручительств некоммерческой организации "Смоленский областной фонд поддержки предпринимательства" (далее - гарантийный фонд) и лимиты для банков, участвующих в программе гарантийного фонда, устанавливаются исходя из величины активов гарантийного фонда и других финансовых показателей деятельности гарантийного фонда. Изменение лимитов гарантийного фонда, в том числе установленных для конкретного банка-партнера, осуществляется на основании решения высшего органа управления гарантийного фонда.

2. Лимит поручительств, установленный для конкретного банка, не может превышать 34% от общего лимита поручительств гарантийного фонда.

3. Лимит поручительств, установленный для конкретного банка, может уменьшаться:

- в случае выдачи банком кредитов, обеспеченных поручительством гарантийного фонда, в размере 50% и менее от лимита поручительств, установленного для конкретного банка на конец квартала (за исключением первой квартальной даты с начала сотрудничества банка с гарантийным фондом);

- по заявлению банка;

- при уменьшении общего лимита поручительств, установленных гарантийным фондом для банков-партнеров гарантийного фонда;

- в случае превышения объема требований банка к гарантийному фонду по просроченным и неисполненным обязательствам по кредитным договорам, превышающего 8% объема кредитов, выданных банком под поручительства гарантийного фонда.

4. Лимит поручительств, установленный для конкретного банка, может быть увеличен в случае:

- увеличения общего лимита поручительств, установленного гарантийным фондом для банков-партнеров;

- использования банком своего лимита поручительств гарантийного фонда в размере не менее 80%, в случае, когда другому банку-партнеру гарантийного фонда уменьшается установленный для него лимит в пределах установленного общего лимита поручительств.

5. Расчет общего лимита поручительств гарантийного фонда осуществляется не менее чем на один год деятельности гарантийного фонда.

Пересчет общего лимита поручительств гарантийного фонда осуществляется при изменении базы расчета, уточнении фактических показателей доходов от размещения денежных средств и вознаграждения за выданные поручительства, суммы операционных расходов, суммы платежей гарантийного фонда по исполнению обязательств клиентов перед банками (выплат по договорам поручительства).

6. Общий лимит поручительств, полученный расчетным путем, может быть скорректирован с целью учета прочих экономических факторов, оказывающих влияние на деятельность гарантийного фонда в текущем времени или способных оказать такое влияние в будущем, но в любом случае скорректированный таким образом общий лимит поручительств гарантийного фонда не может быть выше расчетного более чем на 20%.

7. Методика расчета общего лимита поручительств гарантийного фонда основывается на соблюдении правила о безубыточной работе гарантийного фонда с целью сохранения денежных средств, поступающих из бюджетов всех уровней. Для этого доходы гарантийного фонда должны превышать все расходы гарантийного фонда:

(формула 1),

где:

- сумма доходов от размещения денежных средств;

К - сумма вознаграждения за выданные поручительства;

ОР - операционные расходы;

- сумма платежей гарантийного фонда по исполнению обязательств клиентов перед банками (выплат по договорам поручительства).

Учитывая тот факт, что все упомянутые выше показатели зависят от размера имущества гарантийного фонда как базы начисления, их можно представить в следующем виде:

(формула 2),

(формула 3),

(формула 4),

(формула 5),

где:

Б - база расчета лимитов;

П - плечо поручительств к базе расчета лимитов;

- уровень доходности от размещения денежных средств;

- уровень вознаграждения за выдачу поручительств;

%ОР - уровень операционных расходов;

- уровень платежей гарантийного фонда по исполнению обязательств клиентов перед банками (выплат по договорам поручительства).

Подставляя данные формул 2, 3, 4, 5 в формулу 1 и проводя соответствующие математические операции, мы получаем, что плечо ответственности рассчитывается следующим образом:

(формула 6).

Для того, чтобы учесть тот факт, что часть доходов и расходов могут иметь разные периоды возникновения, указанная выше формула трансформируется следующим образом:

(формула 7),

где:

КМД - количество месяцев получения дохода от размещения средств;

КМОР - количество месяцев несения операционных расходов.

Общий лимит поручительств гарантийного фонда (ЛФ) рассчитывается следующим образом:

(формула 8).

Использование той или иной формулы зависит от конкретной ситуации расчета:

1) если расчет общего лимита поручительств осуществляется в первый год деятельности гарантийного фонда, для расчета плеча лимита поручительств используются формула 7, а для расчета общего лимита поручительств формула 8;

2) если расчет общего лимита поручительств осуществляется на год, то для расчета плеча лимита поручительств используется формула 6, а для расчета общего лимита поручительств формула 8;

3) если происходит пересчет общего лимита поручительств внутри года и база расчета не меняется, то для расчета плеча лимита поручительств используется формула 6, но для того чтобы приблизить расчетные значения к фактическим, показатели , , могут отличаться от использованных ранее (в начале года). При этом если фактический и планируемый в будущем размер какого-либо из вышеуказанных показателей различаются, то расчет этого показателя производится следующим образом:

(формула 9),

где:

, - уровень доходности от размещения денежных средств фактический за прошедший период и планируемый на оставшийся период соответственно;

, - количество прошедших месяцев и месяцев, оставшихся до конца года, соответственно.

Расчет других показателей производится аналогично;

4) если происходит пересчет общего лимита поручительств внутри года и база расчета меняется, то для расчета плеча лимита поручительств используется формула 10 (см. ниже), при этом аналогично предыдущему подпункту показатели , , могут отличаться от использованных ранее (в начале года).

(формула 10),

где:

- предыдущая база расчета лимита;

- новая база расчета лимита;

- среднегодовая база расчета лимита, где:

Для расчета общего лимита поручительств используется следующая формула:

(формула 11),

где:

- новый расчетный общий лимит поручительств на год;

- новая база расчета лимита;

- новое плечо лимита поручительств.

Далее сравнивается новый лимит () со старым ():

если более чем на 10%, то производится увеличение лимитов;

если более чем на 10%, то производится сокращение лимитов;

если , менее чем на 10% или менее чем на 10%, то лимиты не пересматриваются.

Общий лимит поручительств, полученный расчетным путем, может быть скорректирован с целью учета прочих экономических факторов, оказывающих влияние на деятельность гарантийного фонда в текущем времени или способных оказать такое влияние в будущем, но в любом случае скорректированный таким образом общий лимит поручительств гарантийного фонда не может быть выше расчетного более чем на 50%.

8. Примерная методика расчета лимита поручительств для банка.

Лимит поручительств, установленный для банка, зависит от размера общего лимита поручительств и качества кредитного портфеля банка. Расчет лимита поручительств для банка осуществляется следующим образом:

1) считается коэффициент качества кредитного портфеля банка ():

В случае если уровень кредитов, имеющих пролонгации и просрочки тела кредита, равен нулю, то расчетный лимит для данного банка устанавливается на уровне 5%. Остальные расчеты проводятся без учета данных этого банка;

2) считается коэффициент качества кредитных портфелей всех банков ():

,

3) считается доля лимита для i-го банка:

,

где:

- доля лимита для i-го банка в общем лимите поручительств;

- лимит для i-го банка.

При этом если расчетное значение , то фактическое значение устанавливается на уровне 5%. Сумма доли превышения перераспределяется на следующий(-ие) по порядку ухудшения качества кредитного портфеля банк(-и).

4) считается лимит для i-го банка:

,

где:

ЛФ - общий лимит поручительств для всех банков.

Лимит поручительств, полученный расчетным путем, может быть скорректирован с целью учета прочих экономических показателей деятельности банка.