Раздел N 1. Внутренний финансовый контроль, осуществляемый в ходе самоконтроля, контроля по уровню подчиненности

Раздел N 1. Внутренний финансовый контроль, осуществляемый в ходе самоконтроля, контроля по уровню подчиненности

        Наименование органа исполнительной власти Смоленской области

_________________________________________________________________________

N п/п	Наименование контрольного действия	Структурное подразделение, в котором осуществляется внутренний финансовый контроль	Периодичность выполнения операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие, с указанием Ф.И.О. должности	Способ контроля	Периодичность контрольных действии	Подпись ответственного исполнителя за контрольные действия
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Проверка соблюдения порядка составления, утверждения бюджетных смет	Отдел экономики и финансов	Постоянно, ежеквартально	Главный специалист Иванова А.В.	сплошной	Ежеквартально
		Отдел экономики и финансов	Постоянно, ежеквартально	Начальник отдела - главный экономист Амбросенкова С.А.	сплошной	Ежеквартально
2	Проверка соблюдения ведения бюджетных смет	Отдел экономики и финансов	Постоянно	Главный специалист Иванова А.В.	сплошной	Ежеквартально
		Отдел экономики и финансов	Постоянно	Начальник отдела - главный экономист Амбросенкова С.А.	сплошной	Ежеквартально
3	Проверка соблюдения порядка формирования государственного задания	Отдел экономики и финансов	Постоянно	Специалист 1-й категории Зинина Э.В.	сплошной	Ежеквартально
		Отдел экономики и финансов	Постоянно	Начальник отдела - главный экономист Амбросенкова С.А.	сплошной	Ежеквартально
4	Проверка соблюдения порядка ведения бюджетного учета в том числе принятие к учету первичных учетных документов (составление сводных учетных документов), отражение информации, указанной в первичных учетных документах, в регистрах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств, проведение инвентаризаций	Отдел бухгалтерского учета и администрирования платежей	постоянно	Главный специалист Лазуткина Л.A. Главный специалист Мосолова Н.А. Главный специалист Шеплякова Г.Е. Ведущий специалист Войтова Ж.В. Специалист 1-й категории Швецова О.В.	Сплошной	Постоянно
				Старший менеджер И.М. Ракитина Начальник отдела - главный бухгалтер Букатина С.С.	сплошной	ежемесячно
5	Проверка соблюдения порядка принятия решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в областной бюджет, а также процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы	Отдел бухгалтерского учета и администрирования платежей	По мере возникновения	Главный специалист Мосолова Н.А. Главный специалист Шеплякова Г.Е.	Сплошной	постоянно
				Начальник отдела - главный бухгалтер Букатина С.С.	сплошной	ежеквартально
6	Проверка соблюдения порядка осуществления начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей (поступления источников финансирования дефицита областного бюджета) в областной бюджет, пеней и штрафов по ним	Отдел бухгалтерского учета и администрирования платежей	Постоянно при начислении и перечислении	Главный специалист Мосолова Н.А. Главный специалист Шеплякова Г.Е.	Сплошной	постоянно
				Начальник отдела - главный бухгалтер Букатина С.С.	сплошной	ежеквартально
7	Проверка соблюдения порядка составления и представления бюджетной отчетности, сводной бюджетной отчетности	Отдел бухгалтерского учета и администрирования платежей	Ежеквартально, ежегодно в сроки установленным и нормативными документами	Заместитель начальника отдела - заместитель главного бухгалтера Столярова О.В.	Сплошной	Ежеквартально
				Начальник отдела - главный бухгалтер Букатина С.С.	сплошной	Ежеквартально, ежегодно
8	Исполнение бюджетной сметы	Отдел бухгалтерского учета и администрирования платежей	Ежеквартально при составлении квартальной отчетности	Начальник отдела - главный бухгалтер Букатина С.С.	Сплошной	Ежеквартально
9	Принятия и исполнения обязательств	Отдел бухгалтерского учета и администрирования платежей	По мере возникновения обязательства	Главный специалист Лазуткина Л.А. Начальник отдела - главный бухгалтер Букатина С.С.

* Сроки проведения контрольных мероприятий могут быть установлены конкретной датой, диапазоном времени или иметь предельный срок исполнения.