Приложение. Пояснительная записка к проекту закона Хабаровского края "О краевом бюджете на 2006 год"

Пояснительная записка
к проекту закона Хабаровского края "О краевом бюджете на 2006 год"

Основные направления и задачи бюджетной и налоговой политики

Основные направления бюджетной и налоговой политики края на 2006 год сформированы в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "О бюджетной политике в 2006 году", учитывают меры по обеспечению устойчивого роста экономики, эффективному решению социально-экономических задач и улучшению качества жизни населения.

При подготовке проекта бюджета края на 2006 год, формировании задач и приоритетов бюджетной политики в области расходов бюджета на 2006 год, Правительство края исходит из следующих принципов и задач:

- обеспечение макроэкономической стабильности;

- увеличение налогового и неналогового потенциала края, снижение недоимки;

- финансовое обеспечение социальных реформ, совершенствование методов и форм социальной поддержки населения;

- доступность и качество бюджетных услуг;

- повышение роли бюджета, как финансовой основы экономического развития края;

- упорядочение сети бюджетных учреждений исходя из выполняемых ими государственных функций и задач, повышение результативности бюджетных расходов;

- контроль со стороны главных распорядителей бюджетных средств за обязательствами учреждений, находящихся в их ведении;

- социальная направленность расходов - приоритетное финансирование государственных обязательств по заработной плате, пособиям гражданам, стипендиям и другим социальным выплатам;

- полноценное функционирование межбюджетных отношений с муниципальными бюджетами в условиях реформирования местного самоуправления;

- совершенствование нормативно-правовой базы, законодательное установление требований и принципов разграничения расходных полномочий внутри края;

- внедрение среднесрочного бюджетного планирования;

- обеспечение сбалансированности бюджетов и устойчивости всех уровней бюджетной системы на основе разграничения расходных обязательств и доходных источников на долгосрочной основе;

- модернизация процедур составления и исполнения проекта бюджета.

Долговая политика в 2006 году

Правительство края предполагает формирование долговой политики в 2006 году, исходя из следующих принципов:

- предельный объем государственного долга Хабаровского края не должен превышать объем доходов краевого бюджета без учета финансовой помощи из федерального бюджета;

- предельный объем расходов на обслуживание государственного долга Хабаровского края не должен превышать 15% объема расходов краевого бюджета;

- объем обязательств по государственным гарантиям Хабаровского края не должен превышать ограничений установленных статьей 8 Закона "О краевом бюджете на 2006 год". Предоставление гарантий в текущем году осуществлять на цели и в соответствии с порядком, определенным Правительством края.

При осуществлении государственных внутренних заимствований Правительство края исходит из необходимости решения задач по финансированию инвестиционной программы, сокращению расходов на обслуживание долга за счет привлечения заимствований по ставкам, не превышающим сложившиеся на кредитном рынке края.

Планируется продолжить практику заимствования путем размещения государственных ценных бумаг Хабаровского края, которые являются в настоящее время наиболее дешевыми кредитными ресурсами, позволяющими привлекать дополнительные средства в краевой бюджет на длительные сроки.

Расходы на обслуживание долга края в сумме 1188,4 млн. рублей включают проценты за кредиты и купонный доход по облигациям, выпуск которых осуществлен в 2004 г., а также планируется осуществить в 2005-2006 годах.

Погашение государственного долга в 2006 году составит 5190 млн. рублей, в том числе по обязательствам перед Министерством финансов Российской Федерации на сумму 84 млн. рублей, включающую в себя задолженность по бюджетным ссудам, предоставленным на подготовку жилищно-коммунального хозяйства к зиме на сумму 60 млн. рублей, задолженность по переоформленным ссудам ОАО "Хабаровскэнерго" - 24 млн. рублей. Объем средств, направляемых в 2006 году на погашение кредитов кредитных организаций составит 4406 млн. рублей, на погашение облигаций - 700 млн. рублей.

Осуществление государственных заимствований Хабаровского края в 2006 году Правительство края планирует производить с учетом предельного размера государственного долга края, составляющего 17563,8 млн. рублей, и предельного объема государственных гарантий, не превышающего 5000 млн. рублей, с учетом гарантий, выданных в предыдущие годы.

Доходы

Доходы консолидированного бюджета Хабаровского края на 2006 год сформированы с учетом основных направлений налоговой и бюджетной реформы, проводимой в Российской Федерации, прогноза макроэкономических показателей базовых отраслей экономики Хабаровского края и уровня инфляции.

Изменение налогового и бюджетного законодательства, учтенное в
расчетах доходов бюджета края

При расчете на 2006 год налога на прибыль учтены поправки, внесенные Федеральным законом от 06.06.2005 N 58-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах" по расширению перечня расходов, снижающих налогооблагаемую базу, в том числе:

- отнесение на расходы капитальных вложений в размере не более 10 процентов первоначальной стоимости основных средств и (или) расходов, понесенных в случаях достройки, дооборудования, модернизации, технического перевооружения и полного объема затрат по НИОКР, - изменение порядка переноса убытков на будущие периоды.

С 1 января 2006 года вносятся изменения в главы 22 и 26 части второй Налогового кодекса Российской Федерации, отменяется налоговый режим акцизного склада. Акцизные склады оптовых организаций исключаются из числа плательщиков акцизов.

Изменяется порядок зачисления акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов, уплачиваемый производителями алкогольной продукции на территории края: 20% направляются в краевой бюджет, 80% зачисляются на специальный регулирующий счет для последующего распределения в бюджеты субъектов РФ по установленным нормативам.

Утрачивает силу Закон РФ от 12.12.1991 г. N 2020-1 "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения".

На 2006 год собственные доходы бюджета Хабаровского края прогнозируются в сумме 24512,7 млн. рублей, темп роста по сравнению с ожидаемыми доходами в 2005 году составляет 103 процента.

Доходы краевого бюджетного дорожного фонда прогнозируются в сумме 1264,1 млн. рублей, прирост к ожидаемому поступлению за 2005 год составит 17,1 млн. рублей или 1,4 процента.

Налоговые и неналоговые доходы краевого бюджета на 2006 год определены в сумме 17563,8 млн. рублей, что составляет 71,7% от доходов консолидированного бюджета края. По сравнению с ожидаемым исполнением краевого бюджета по доходам в 2005 году темп роста доходов краевого бюджета 2006 года составит 103,2 процента.

Расчеты поступлений по отдельным видам доходных источников

Налог на прибыль организаций

На 2006 год налоговая ставка по налогу на прибыль остается в размере 24%, в том числе:

- сумма налога, исчисленная по ставке 6,5%, зачисляется в федеральный бюджет;

- сумма налога, исчисленная по ставке 17,5%, зачисляется в бюджеты субъектов РФ.

Изменения законодательства с 1 января 2006 года, предусматривающие расширение перечня расходов, по оценке приведут к снижению налогооблагаемой прибыли на 2650 млн. рублей.

При расчете налога на прибыль на 2006 год учтен прогноз налогооблагаемой прибыли на 2006 год в условиях 2005 года с учетом темпа роста прибыли прибыльных предприятий 105,3%, изменение налогового законодательства.

Налог на прибыль на 2006 год в бюджет края прогнозируется в сумме 3998,5 млн. рублей и подлежит зачислению в краевой бюджет (Приложение 1).

Налог на доходы физических лиц

Поступление налога на доходы физических лиц в бюджет края в 2006 году прогнозируется в сумме 11530,5 млн. рублей.

Расчеты произведены исходя из ожидаемого фонда оплаты труда и поступления налога в 2005 году, прогнозируемого фонда оплаты труда с темпом роста 110% , удельного веса налога на доходы физических лиц в фонде оплаты труда 10,66 процента.

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации по закрепленным нормативам зачисляется 10% налога в бюджеты поселений, 20% в бюджеты муниципальных районов, 30% в бюджеты городских округов, а также 10% по дифференцированным нормативам передается из краевого бюджета для балансировки бюджетов. Отчисления в краевой бюджет составят 60% от общей суммы налога на доходы физических лиц, или 6918,3 млн. рублей (Приложение 2).

Акцизы по подакцизным товарам

Поступления акцизов по подакцизным товарам ожидается в 2005 году в сумме 1871,3 млн. рублей. Прогноз поступлений на 2006 год составляет 2122,6 млн. рублей, темп роста к ожидаемому поступлению за 2005 год - 113,4 процента.

В 2006 году в бюджет Хабаровского края поступят акцизы на алкогольную продукцию, пиво, спирт, бензин автомобильный, дизельное топливо и моторное масло. Доходы от акцизов полностью зачисляются в краевой бюджет.

Акцизы на алкогольную продукцию, пиво и спирт На 2006 год расчет поступлений акцизов на спирт, пиво и алкогольную продукцию произведен исходя из прогноза объемов реализации продукции предприятиями пищевой промышленности края и акцизными складами предприятий оптовой торговли (по продукции, отгруженной до 1 января 2006 года), установленных ставок для каждого вида подакцизной продукции, проиндексированных на 9%, и изменения порядка зачисления в бюджет акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов.

Производство спирта и реализация алкогольной продукции предприятиями - производителями в 2006 году прогнозируется на уровне объемов 2005 года: спирт - 560 тыс. декалитров, алкогольная продукция - 1199 тыс. декалитров.

Производство пива в 2006 году по сравнению с 2005 годом возрастет на 1170 тыс. декалитров или 5,6% и составит 22000 тыс. декалитров.

Поступления акцизов на алкогольную продукцию, пиво и спирт на 2006 год определены в сумме 1523,3 млн. рублей, из них:

- 634,5 млн. рублей - акцизы на алкогольную продукцию, пиво, спирт и вино, собранные на территории края;

- 888,8 млн. рублей - акцизы на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта от 9 до 25% и свыше 25%, централизованные отчисления со специального регулирующего счета по нормативу - 1,8209 процента (Приложение 3).

Акцизы на бензин, дизельное топливо и моторное масло

На 2006 год сохранен действующий в 2005 году порядок распределения и зачисления в территориальный бюджет акцизов на бензин, дизельное топливо и моторное масло (далее акцизы на нефтепродукты).

Ставки акцизов на нефтепродукты не индексируются.

Поступления акцизов на нефтепродукты на 2006 год прогнозируются в сумме 599,3 млн. рублей, в том числе:

- акцизы, собираемые на территории края, определены в сумме 163,6 млн. рублей исходя из прогнозируемых объемов оборота нефтепродуктов в крае на 2005 год и коэффициента роста промышленного производства;

- акцизы, зачисляемые в бюджет с централизованного счета по нормативу 0,732 %, прогнозируются в сумме 435,7 млн. рублей. Рассчитаны исходя из прогноза поступления акцизов в 2006 году в федеральный бюджет по данным министерства финансов Российской Федерации (Приложение 4).

Налоги на совокупный доход

На 2006 год поступление в бюджет края налогов на совокупный доход прогнозируется в сумме 1141,2 млн. рублей. Расчет произведен исходя с учетом роста из ожидаемого исполнения по налогам в 2005 году потребительских цен на 11 процентов.

                                                            тыс. рублей

Налоги	Ожидаемое исполнение в 2005 году	Индекс потреби- тельских цен	Прогноз на 2006 год	В том числе: краевой бюджет
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	371291	111%	412129	412129
Единый налог на вмененный доход	653492	111%	725375	0
Единый сельскохозяйственный налог	1981	*	3743	1248
Итого налоги на совокупный доход	1026764	-	1141247	413377

* Единый сельскохозяйственный налог рассчитан исходя из прогноза доходов по сельскохозяйственным предприятиям.

Налоги на имущество

Поступление налогов на имущество в 2005 году ожидается в сумме 2659,9 млн. рублей. На 2006 год прогноз этих налогов оценивается в сумме 2894,7 млн. рублей, темп роста по сравнению с ожидаемым поступлением за 2005 год составляет 109 процентов.

                                                             млн. рублей

Налоги	Ожидаемое исполнение в 2005 году	Темп роста 2006 г к 2005 г.	Прогноз на 2006 год	В том числе: краевой бюджет
Налог на имущество организации	1712,7	104,9	1796,3	1796,3
Налог на имущество физических лиц	69,0	125,4	86,6	0
Транспортный налог	353,7	112,4	397,3	397,3
Налог на игорный бизнес	171,5	140,1	240,4	240,4
Земельный налог	353,0	106,0	374,1	0
Итого	2659,9	109,0	2894,7	2434,0

Налог на имущество организаций в 2005 году ожидается в сумме 1712,7 млн. рублей. На 2006 год прогноз поступлений налога составляет 1796,3 млн. рублей, рассчитан исходя из среднегодовой стоимости основных средств - 86090 млн. рублей, ставки налога - 2,2 % (Приложение 5).

Транспортный налог в 2005 году ожидается в сумме 353,7 млн. рублей. Прогноз поступлений на 2006 год составляет 397,3 млн. рублей. Рассчитан исходя из суммы ожидаемых поступлений налога в 2005 году с учетом индексации ставок на 5 процентов и процента роста количества транспортных средств (Приложение 6).

Налог на игорный бизнес на 2006 год прогнозируется в сумме 240,4 млн. рублей, рассчитан исходя из данных УФНС России по Хабаровскому краю о фактическом количестве зарегистрированных объектов налогообложения и ставок по налогу, устанавливаемых законодательством края. На 2006 год ставки налога по игровым столам и игровым автоматам увеличены до максимальных размеров, установленных главой 29 Налогового кодекса, по букмекерским конторам ставка проиндексирована на 164,1% (Приложение 7).

Налоги и сборы за пользование природными ресурсами

В бюджет Хабаровского края поступают платежи за пользование природными ресурсами: налог на добычу полезных ископаемых, сбор за пользование объектами животного мира и объектами водных биологических ресурсов. Доходы полностью зачисляются в краевой бюджет. Прогноз поступлений этих платежей на 2006 год составляет 558,1 млн. рублей.

Налог на добычу полезных ископаемых на 2006 год оценивается в сумме 423,3 млн. рублей, рассчитан исходя из облагаемого объема добычи полезных ископаемых, действующих ставок налога по видам сырья и нормативов зачисления в бюджет края.

Облагаемый объем добычи полезных ископаемых рассчитан исходя из выделенных квот добычи полезных ископаемых по каждому добывающему предприятию, прогнозируемого уровня цен по видам сырья и поправочного коэффициента при осуществлении поиска и разведки месторождений полезных ископаемых за счет собственных средств.

Налог на добычу общераспространенных полезных ископаемых зачисляется в бюджет края полностью, налог на добычу прочих полезных ископаемых в размере 60 процентов (Приложение 8).

Сбор за пользование объектами животного мира на 2006 год прогнозируются в сумме 7,9 млн. рублей, рассчитан исходя из объемов выдачи квот на изъятие из среды обитания объектов животного мира и размера, установленных ставок на каждый объект животного мира (Приложение 9).

Сбор за пользование объектами водных биологических ресурсов на 2006 год определен в сумме 126,9 млн. рублей, рассчитан исходя из ожидаемых объемов выдачи квот водных биологических ресурсов, размера ставок для соответствующего объекта водных биологических ресурсов и установленного Бюджетным кодексом РФ норматива отчислений - 30% от суммы сбора, собранного на территории края (Приложение 10).

Государственная пошлина

Поступления государственной пошлины в бюджет Хабаровского края в 2006 году прогнозируются в сумме 104,8 млн. рублей, в том числе в краевой бюджет 0,2 млн. рублей за государственную регистрацию межрегиональных, региональных и местных общественных объединений, государственную регистрации региональных отделений политических партий и регистрацию средств массовой информации.

По сравнению с 2005 годом поступления государственной пошлины в краевой бюджет снижается на 59 млн. рублей, в связи с зачислением с 1 января 2006 года государственной пошлины за регистрацию автотранспортных средств в местные бюджеты.

Задолженность по отмененным налогам

В консолидированном бюджете Хабаровского края на 2006 год учитывается задолженность по отмененным налогам: налога на прибыль организаций, зачисляемая в местные бюджеты, налога на имущество предприятий, налога на пользователей автомобильных дорог, прочих налогов.

Налог на имущество предприятий отменен с 1 января 2004 года. В 2005 году ожидается поступления задолженности по этому налогу в сумме 56,8 млн. рублей, в том числе в краевой бюджет в сумме 28,4 млн. рублей.

Прогноз поступлений на 2006 год составляет 19 млн. рублей, рассчитан исходя из графиков погашения реструктурированной задолженности, погашения задолженности прошлых лет. Налог зачисляется: 50% - в краевой бюджет, 50% - в бюджеты городских округов и муниципальных районов. Доходы краевого бюджета по налогу на имущество предприятий составят 9,5 млн. рублей.

Поступления по налогу на пользователей автомобильных дорог в 2006 году прогнозируются в сумме 12,2 млн. рублей, рассчитывались исходя из сроков уплаты в 2006 году реструктурированной задолженности.

Поступление налога с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения на 2005 год оценивается в сумме 14,4 млн. рублей. С 1 января 2006 года утрачивает силу Закон РФ от 12.12.1991 г. N 2020-1 "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения". В связи с этим на 2006 год поступление в краевой бюджет этого налога прогнозируется в сумме 118 тыс. рублей, в части переходящих платежей с 2005 года.

Доходы краевого целевого бюджетного дорожного фонда

На 2006 год доходы краевого целевого бюджетного дорожного фонда определены в сумме 1264,1 млн. рублей, в том числе по источникам:

- акцизы на нефтепродукты - 599,3 млн. рублей;

- транспортный налог - 397,3 млн. рублей;

- арендная плата за земли городов и поселков - 252,8 млн. рублей;

- налог на пользователей автомобильных дорог и владельцев транспортных средств (в части погашения задолженности прошлых лет) - 12,2 млн. рублей;

- прочие поступления - 2,5 млн. рублей.

Доходы фонда в 2006 году по сравнению с 2005 годом возрастут на 17,9 млн, рублей, темп роста составит 101,4 процента.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной
собственности Хабаровского края

Доходы краевого бюджета от использования имущества, находящегося в государственной собственности определены на 2006 год в сумме 566,2 млн. рублей, в том числе:

1. Дивиденды по акциям и доходам от прочих форм участия в капитале прогнозируются в сумме 4,5 млн. рублей. В 2006 году планируется снижение доходов против ожидаемого исполнения в 2005 году в сумме 0,6 млн. рублей вследствие продажи ряда краевых пакетов акций.

2. Доходы по процентам, полученным от предоставления бюджетных кредитов внутри страны, в краевой бюджет рассчитаны в сумме 2,7 млн. рублей. В 2006 году прогнозируется сумма доходов из расчета остатка задолженности по бюджетным кредитам, выданным в предыдущие годы.

3. Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной собственности, прогнозируются в сумме 552,5 млн. рублей. В 2006 году планируется рост доходов краевого бюджета к ожидаемому исполнению 2005 года на 28,6 млн. рублей.

В состав данных доходов включаются: арендная плата за землю и арендная плата от сдачи в аренду имущества.

- доходы от сдачи в аренду земли бюджета края включают: арендную плату за земли сельскохозяйственного назначения; за земли городских поселений; за земли сельских поселений; за земли несельскохозяйственного назначения; за земельные участки, предназначенные для целей жилищного строительства и арендная плата за земельные участки, после разграничения государственной собственности на землю. В краевой бюджет зачисляется 50% арендной платы за земли городских поселений и платежи за земли, находящиеся в краевой собственности.

Расчет доходов от арендной платы за землю выполнен по видам земель, исходя из ожидаемого поступления в 2005 году, увеличения платы за счет перехода землепользователей на арендные отношения на 17,3 млн. рублей, уменьшения доходов в связи с разграничением прав собственности на землю и перевода земель в федеральную собственность в размере 4,8 млн. рублей и индексации ставок на 110,0 процентов (Приложение 11).

Прогнозируемые доходы бюджета края на 2006 год оцениваются в сумме 1034,4 млн. рублей, или 111,5% к ожидаемым поступлениям 2005года. Подлежит зачислению в краевой бюджет 468,5 млн. рублей (111,8% к уровню 2005 года), в том числе арендной платы за земли городских поселений 458,2 млн. рублей и за земли, находящиеся в краевой собственности 10,3 млн. рублей.

- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти и созданных ими учреждений включают в себя: доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в краевой собственности и переданного в оперативное управление образовательным учреждениям; доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в краевой собственности и переданного в оперативное управление учреждениям здравоохранения; доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в краевой собственности и переданного в оперативное управление учреждениям культуры и искусства; прочие доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении краевых органов государственной власти и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий, прогнозируются на 2006 год по краю в сумме 84,0 млн. рублей. Расчет прогноза составлен с учетом количества площадей, сданных в аренду и индексации арендных ставок на 10 процентов. В 2006 году планируется снижение доходов против уровня 2005 года на 21,0 млн. рублей. Причиной снижения является продажа объектов краевой собственности (Приложение 12).

4. Прогноз платежей от государственных и муниципальных унитарных предприятий - 6,5 млн. рублей. В 2006 году планируется рост доходов против ожидаемого исполнения в 2005 году в сумме 1,9 млн. рублей. Расчет прогноза произведен с учетом изменения норматива отчислений от прибыли на 2006 год (увеличение норматива в 2 раза), ожидаемого финансового результата предприятий за 2005 год и продажи ряда краевых унитарных предприятий.

Платежи за пользование природными ресурсами

Доходы бюджета края по платежам за пользование природными ресурсами прогнозируются в общей сумме 391,2 млн. рублей, в том числе в краевой бюджет - 310,5 млн. рублей и включают в себя:

Плату за негативное воздействие на окружающую среду прогнозируемую в сумме 161,4 млн. рублей, в том числе в краевой бюджет - 80,7 млн. рублей. Расчет произведен исходя из ожидаемого поступления платежей в 2005 году и нормативов распределения: в федеральный бюджет - 20%, в краевой бюджет - 40%, местные бюджеты - 40 процентов;

Платежи за пользование недрами (доходы от уплаты регулярных платежей за пользование недрами) планируются в сумме 1,8 млн. рублей и полностью зачисляются в краевой бюджет. Расчет произведен исходя из ожидаемого поступления платежей в 2005 году.

Платежи за пользование лесным фондом планируются в сумме 228 млн. рублей, в полном объеме зачисляются в краевой бюджет. Расчет произведен на уровне объемов ожидаемого поступления платежей в 2005 году.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

Доходы краевого бюджета от оказания платных услуг и компенсации затрат государства прогнозируются в сумме 2,5 млн. рублей. В состав данных доходов включены платежи, взимаемые с владельцев и пользователей транспортных средств, за провоз тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам общего пользования в период осенне-весеннего ограничения и плата за проезд по наплавному мосту.

Планируется снижение доходов от оказания услуг и компенсации затрат государства против ожидаемого исполнения в 2005 году в сумме 14,0 млн. рублей в связи с отменой с 2006 года проведения контроля качества алкогольной продукции.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

Доходы краевого бюджета от продажи материальных и нематериальных активов прогнозируются в сумме 199,7 млн. рублей за счет доходов от продажи квартир и доходов от реализации имущества, находящегося в государственной собственности края.

Доходы от продажи квартир, заказчиком по строительству которых является комитет по молодежной политике Правительства Хабаровского края, определены в сумме 45,7 млн. рублей, исходя из планов завершения строительства. По сравнению с ожидаемым исполнением в 2005 году прогнозируется рост доходов в сумме 8,4 млн. рублей.

Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной собственности края, определены в сумме 154 млн. рублей в соответствии с прогнозным планом продажи краевого имущества на 2006 год.

Поступления штрафов, санкций, возмещение ущерба

Поступления штрафов, санкций, возмещение ущерба прогнозируются в сумме 0,8 млн. рублей исходя из ожидаемого поступления платежей в 2005 году.

Прочие неналоговые доходы

Прочие неналоговые доходы планируются на уровне ожидаемого исполнения в 2005 году в сумме 17 млн. рублей. Планируются поступления в виде платы за предоставление государственных гарантий края и возврата финансирования прошлых лет.

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности рассчитаны в сумме 570,1 млн. рублей с ростом к ожидаемому исполнению к 2005 году на 104,6% исходя из заложенного коэффициента индексации материальных затрат и увеличения объемов предоставляемых услуг.

Безвозмездные поступления

Финансовая помощь из федерального бюджета на 2006 год прогнозируется в сумме 6010,4 млн. рублей, с ростом к бюджету 2005 года на 29,2 процента.

Общий объем доходов краевого бюджета на 2006 год, с учетом финансовой помощи из федерального бюджета, определен в размере - 24,1 млрд. рублей.

Расходы

В целом, объем расходов краевого бюджета на 2006 год сформирован в объеме 26,4 млрд. рублей, расходы краевого бюджета к утвержденному бюджету на 2005 год возрастут на 11,4 процента.

Приоритетными направлениями расходной политики по-прежнему остаются социальные расходы и расходы, связанные с жизнеобеспечением населения края.

Кроме изменений бюджетного законодательства, при проектировании расходов на 2006 год учитывалось ожидаемое исполнение расходной части бюджета в 2005 году, повышение заработной платы работникам бюджетной сферы с 01.09.2005 г. на 11% и прогнозируемое повышение с 01.05.2006 г. на 37,5 процента. Затраты на коммунальные услуги увеличены на 7%, рост остальных материальных затрат в 2006 году учтен в размере 3 процента.

Особенности формирования расходов краевого бюджета на 2006 год по разделам функциональной структуры:

Раздел "Общегосударственные вопросы"

Общий объем расходов на 2006 год по разделу "Общегосударственные вопросы" предусмотрен в сумме 2635,4 млн. рублей.

Структура расходов данного раздела объединяет в своем составе вопросы финансирования на руководство и управление исполнительными органами и законодательной властью края, обеспечение деятельности органов судебной системы, проведение выборов и референдумов, обслуживание государственного долга, резервный фонд Правительства края, другие общегосударственные вопросы.

Расходы на заработную плату рассчитаны с учетом изменения оплаты труда в связи с законом Хабаровского края от 29.06.2005 года N 280 "О государственной службе Хабаровского края", расходы на коммунальные услуги определены с учетом роста на 7%, остальные материальные затраты с учетом роста на 3 процента.

Расходы на финансирование Правительства края

По данному подразделу предусмотрены расходы на финансирование Правительства края и Губернатора края в сумме 270,6 млн. рублей.

Расходы на финансирование Законодательной Думы края

Расходы на содержание Законодательной Думы края на 2006 год определены в сумме 118,4 млн. рублей.

Судебная система

По данному подразделу предусмотрены расходы на содержание мировых судей на 2006 год в размере 119,5 млн. рублей, в том числе зарплата с начислениями работников аппарата мировых судей - 70,5 млн. рублей.

Обеспечение проведения выборов и референдумов

В краевом бюджете на 2006 год предусмотрены расходы на содержание избирательной комиссии Хабаровского края и проведение выборов - 27,3 млн. рублей, в том числе в Законодательную Думу Хабаровского края - 10 млн. рублей. К бюджету 2005 года расходы составили 31,4 процента.

Расходы на погашение и обслуживание государственного долга

Хабаровского края в 2006 году

Программа государственных внутренних заимствований на 2006 год сформирована с учетом целей осуществления заимствований, которыми являются погашение долговых обязательств и покрытие дефицита краевого бюджета.

Привлечение финансовых ресурсов за счет кредитов коммерческих банков планируется в 2006 году в сумме 5883 млн. рублей, погашение кредитов в сумме 4406 млн. рублей. На строительство газопровода планируется привлечь 2500 млн. рублей.

В 2006 году продолжится погашение задолженности по бюджетной ссуде, предоставленной ОАО "Хабаровскэнерго" 1997-1998 годах из федерального бюджета и принятой Правительством края на условиях Договора о консолидации и реструктуризации задолженности, согласно которого в 2006 году необходимо погасить 24 млн. рублей. Кроме того, необходимо исполнить обязательства перед Министерством финансов РФ по погашению бюджетной ссуды, предоставленной бюджету Хабаровского края на подготовку ЖКХ к зиме в 2003 году в сумме 60 млн. рублей.

Расходы на обслуживание государственного внутреннего долга определены в сумме 1188,4 млн. рублей, в том числе:

- выплата процентов по кредитам коммерческих банков - 946,1 млн. рублей. Данная сумма сложилась за счет выплаты процентов по кредитам, привлеченным в 2005 и 2006 годах - 647,7 млн. рублей, а также за счет выплаты процентов по кредитам, планируемым к привлечению в 2006 году на строительство газопровода - 298,4 млн. рублей;

- выплата процентов по бюджетным кредитам, полученным от других бюджетов бюджетной системы РФ - 2,7 млн. рублей. Проценты выплачиваются за пользование средствами федерального бюджета по переоформленной задолженности ОАО "Хабаровскэнерго". Сумма определена исходя из задолженности, сложившейся на 2006 год - 144 млн. рублей и графика ее погашения;

- выплата процентов по ценным бумагам - 239,6 млн. рублей,

из них:

- выплата процентов по облигациям, выпуск которых осуществлен в 2004 году на погашение дефицита краевого бюджета в соответствии с Законом "О бюджетной системе Хабаровского края на 2004 год" и прочие расходы, связанные с их обслуживанием - 54,3 млн. рублей. Выпуск облигаций осуществлен в сумме 700 млн. рублей, со сроком погашения в октябре 2006 года, среднегодовой размер купонного дохода по ним 10,3% годовых;

- выплата процентов по облигациям, выпуск которых планируется осуществить в 4 квартале 2005 года на погашение дефицита краевого бюджета в соответствии с Законом Хабаровского края "О краевом бюджете на 2005 год" и прочие расходы, связанные с их обслуживанием - 119,8 млн. рублей. Выпуск облигаций планируется осуществить в сумме 1000 млн. рублей, со сроком погашения в 2007-2008 годах, среднегодовой размер купонного дохода прогнозируется в размере 12% годовых;

- выплата процентов по облигациям, выпуск которых предлагается осуществить в 2006 года на погашение дефицита краевого бюджета 2006 года в объеме 1000 млн. рублей, и прочие расходы, связанные с их обслуживанием ожидаются в размере 65,5 млн. рублей.

Резервный фонд

В краевом бюджете на 2006 год предусмотрены расходы по резервному фонду Правительства края в сумме 14,9 млн. рублей. В соответствии с бюджетной классификацией расходы на внешнеэкономическую деятельность в 2006 году выделены из резервного фонда.

Другие общегосударственные вопросы

В соответствии с бюджетной классификацией, по данному подразделу предусмотрены следующие расходы:

- на финансирование Государственного архива - 19,4 млн. рублей, в том числе расходы на заработную плату с начислениями с учетом повышения составят 10,7 млн. рублей. Затраты коммунальные услуги учтены с ростом на 7%, остальные материальные затраты определены с учетом роста на 3 процента;

- на внешнеэкономическую деятельность - 13,5 млн. рублей. (В 2005 году данные расходы были в составе резервного фонда Правительства края). Расходы определены исходя из ожидаемых расходов в 2005 году;

- на содержание государственного учреждения "Управление административными зданиями Правительства Хабаровского края" в сумме 156,6 млн. рублей, в том числе за счет платных услуг - 22,7 млн. рублей;

- расходы на экономическое и социальное развитие коренных и малочисленных народов Севера запланированы в сумме 10,5 млн. рублей;

- расходы на исполнение мировых соглашений по задолженности по льготам и субсидиям с ОАО "Хабаровскэнерго" в сумме 48,8 млн. рублей;

- расходы на оценку объектов краевой собственности, проведение промежуточного аудита краевых унитарных предприятий и подготовку технической документации на общую сумму 7,6 млн. рублей;

- бюджетные кредиты на топливо в сумме 271,5 млн. рублей. Кредиты выделяются только районам с ограниченными сроками завоза грузов на оплату топлива, поставляемого для выработки тепловой и электрической энергии населению. Возврат ранее выданных бюджетных кредитов предусмотрен в сумме 756,6 млн. рублей. Также на возвратной основе предусмотрены расходы в сумме 14,6 млн. рублей на кредитование и лизинг сезонных затрат сельхозпродукции;

- расходы управления ЗАГС Хабаровского края для исполнения федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния - 8,5 млн. рублей;

- расходы на капитальное строительство в сумме 651,5 млн. рублей.

- субвенции федерального бюджета на проведение Всероссийской селькохозяйственной переписи в сумме 7,5 млн. рублей.

Кроме того, в подразделе "Другие общегосударственные вопросы", в соответствии с бюджетной классификацией, предусмотрены расходы на содержание министерств края, (строительства, экономического развития, пищевой промышленности и потребительского рынка, имущественных отношений, финансов) управлений и других органов исполнительной власти края (по делам архивов, дирекция межрегиональной ассоциации экономического взаимодействия субъектов РФ "Дальний Восток и Забайкалье", инспекция государственного архитектурно-строительного надзора, Представительство Правительства края при Правительстве РФ, отдел по обеспечению деятельности мировых судей, региональная энергетическая комиссия).

Раздел "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность"

Расходы краевого бюджета в целом по разделу определены в объеме 1922,3 млн. рублей.

Органы внутренних дел

На содержание органов внутренних дел в краевом бюджете предусмотрено 1222,7 млн. рублей. Из них по Управлению внутренних дел края - 1207,5 млн. рублей, по Центру временной изоляции для несовершеннолетних правонарушителей - 15,2 млн. рублей.

Предусмотрены расходы на повышение в размере 11% заработной платы гражданского персонала с 1 января 2006 г. и увеличение заработной платы на 37,5% с 1 мая 2006 года, а также денежного довольствия военнослужащих с учетом ежемесячного денежного поощрения в соответствии с Указом Президента РФ от 18.02.2005 г. N 177. Затраты на коммунальные услуги учтены с ростом на 7%, остальные материальные затраты определены с учетом роста на 3 процента.

Органы юстиции

В проекте краевого бюджета на 2005 год предусмотрено финансирование государственных нотариальных контор в сумме 2,3 млн. рублей. Средства предусмотрены на содержание 6 государственных нотариусов в Аяно-Майском, Верхнебуреинском, Охотском, имени П. Осипенко, Ульчском и Тугуро-Чумиканском районах.

Также предусматриваются средства на материально-техническое и финансовое обеспечение оказания адвокатской помощи в труднодоступных и малонаселенных местностях края и компенсацию расходов адвокатам, оказывающим бесплатную юридическую помощь. Расходы предусмотрены на уровне 2005 года в размере 1,5 млн. рублей.

Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и

стихийных бедствий, гражданская оборона

Расходы краевого бюджета на предупреждение и ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданскую оборону определены в сумме 88,7 млн. рублей, из них на содержание Краевого государственного учреждения "Краевое управление по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и пожарной безопасности" - 51,4 млн. рублей и средства целевого финансового резерва для предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций - 37,3 млн. рублей.

Обеспечение противопожарной безопасности

Расходы на содержание краевых противопожарных формирований составят 607,1 млн. рублей, в том числе на создание подразделений пожарной охраны с численностью 63 единицы в п. Высокогорный Ванинского района, п. Многовершинный Николаевского района и п. Циммермановка Ульского района - 21,6 млн. рублей (Постановление Губернатора края от 09.08.2004 г. N 205 "О создании подразделений пожарной охраны в Хабаровском крае в 2005-2007 годах).

Раздел "Национальная экономика"

Общий объем расходов по разделу "Национальная экономика" предусмотрен в сумме 2197,1 млн. рублей. По данному разделу, в соответствии с бюджетной классификацией, предусматриваются следующие расходы:

Воспроизводство минерально-сырьевой базы

Расходы предусмотрены в сумме 3,8 млн. рублей - на осуществление вновь принимаемых бюджетных обязательств, в соответствии с полномочиями, определенными законом РФ от 06.10.1999 г. N 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" на управление участками недр, содержащих общераспространенные полезные ископаемые.

Сельское хозяйство и рыболовство

Расходы краевого бюджета по подразделу "Сельское хозяйство" на 2006 год предусмотрены в сумме 629,4 млн. рублей.

За счет средств краевого бюджета запланированы расходы на сельскохозяйственное производство в сумме 489,6 млн. рублей, в том числе, субсидии на продукцию животноводства предусмотрены в сумме 181,0 млн. рублей, поддержку растениеводства - 175,2 млн. рублей. Будет сохранена тенденция увеличения поголовья крупного рогатого скота посредством выделения предприятиям животноводческого направления субсидий на развитие племенного дела, зооветеринарное обслуживание и предоставления бюджетных средств на приобретение племенного скота на условиях лизинга.

В отрасли растениеводства будет продолжен опыт выращивания сельскохозяйственных культур (картофеля, капусты, моркови) по прогрессивным современным технологиям. В целях развития собственной кормовой базы предусматривается выделение сельхозпредприятиям края субсидий на приобретение горюче-смазочных материалов и семян для проведения полевых работ в сумме 85,5 млн. рублей. Расходы на эти цели увеличены к бюджету 2005 года на 11,1 процента.

Для роста урожайности сельскохозяйственных культур и повышения плодородия почв планируется выделение средств на приобретение удобрений и средств защиты растений, выполнение мелиоративных работ и агрохимическое обследование сельхозугодий в сумме 80,8 млн. рублей.

Расходы на приобретение сельскохозяйственной техники, животноводческого оборудования и комплексов по выращиванию овощей, реконструкцию объектов сельскохозяйственного назначения предусмотрены в размере 128,1 млн. рублей.

Финансирование учреждений ветеринарной службы рассчитано в сумме 90 млн. рублей с учетом доходов от платных услуг 26 млн. рублей.

Кроме того, по данному подразделу предусмотрены расходы на содержание министерства сельского хозяйства.

Водохозяйственные мероприятия

За счет субсидий федерального бюджета на проведение капитального ремонта гидротехнических сооружений предусмотрены расходы в сумме 10 млн. рублей.

Охрана, восстановление и использование лесов

За счет субвенций федерального бюджета на осуществление полномочий по тушению лесных пожаров предусмотрены расходы в сумме 25,1 млн. рублей.

Транспорт

В целом расходы по подразделу "Транспорт" предусмотрены в сумме 1021,3 млн. рублей.

В краевом бюджете предусмотрены расходы на сдерживание роста тарифов на билеты, реализуемые ниже себестоимости, в сумме 75,1 млн. рублей, из них:

автомобильный транспорт - 12,1 млн. рублей (перевозка пассажиров на пригородных маршрутах);

водный транспорт - 23,1 млн. рублей (перевозка пассажиров на пригородных линиях);

воздушный транспорт - 39,9 млн. рублей (перевозка пассажиров на краевых авиалиниях).

Дорожный фонд

Для осуществления краевых полномочий по строительству и содержанию автомобильных дорог общего пользования межмуниципального значения, в проект краевого бюджета на 2006 год включен краевой целевой бюджетный дорожный фонд. Порядок формирования доходной части дорожного фонда на 2006 год остался прежний. Собственные доходы фонда на 2006 год прогнозируются в сумме 1264,1 млн. рублей. За счет средств федерального бюджета предусмотрено 100 млн. рублей.

В целом расходы фонда планируются в сумме 1364,1 млн. рублей, в том числе, по подразделу "Транспорт" 946,2 млн. рублей.

Связь и информатика

Запланированы расходы на приобретение и обновление компьютерной техники, программного обеспечения, развития локальных сетей в органах исполнительной власти края в сумме 14,4 млн. рублей.

Прикладные научные исследования в области национальной экономики Расходы на финансирование научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ и научно-технических мероприятий запланированы в краевом бюджете на уровне 2005 года в сумме 22,1 млн. рублей. Средства предполагается направить на реализацию научно-технических программ в рамках работы экономического совета при Губернаторе края, на организацию конференций, научных конкурсов.

Другие вопросы в области национальной экономики В соответствии с бюджетной классификацией по данному подразделу предусмотрены следующие расходы: развитие малого бизнеса в сумме 4,1 млн. рублей, содержание Гостехнадзора - 9,9 млн. рублей, расходы на землеустройство - 10,6 млн. рублей, расходы дорожного фонда - 417,9 млн. рублей, а также расходы на содержание аппарата министерства лесной промышленности.

Раздел "Жилищно-коммунальное хозяйство"

В целом по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" расходы на 2006 год предусмотрены в сумме 711,3 млн. рублей.

Коммунальное хозяйство

Объем расходов краевого бюджета предусмотрен в сумме 650,3 млн. рублей, в том числе:

- средства на снижение платежей населения за тепловую энергию в сумме 379,9 млн. рублей. Расходы определены с учетом 7% роста к тарифам, установленным комитетом по ценам и тарифам Правительства края на 2005 год;

- средства на возмещение разницы в тарифах на электроэнергию, поставляемую энергоснабжающими организациями населению в зонах децентрализованного энергоснабжения - 221,2 млн. рублей;

- средства по возмещению стоимости услуг, предоставляемых согласно гарантированному перечню услуг по погребению отдельным категориям, в сумме 26,1 млн. рублей. Расходы определены исходя из ожидаемого исполнения за 2005 год и роста расходов 3 процента;

- средства на содержание площади им. Ленина в сумме 23,1 млн. рублей с учетом предоставленной сметы на содержание данного комплекса.

Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства

По данному подразделу предусмотрены расходы на содержание министерства ЖКХ и жилищной инспекции.

Раздел "Охрана окружающей среды"

В целом по разделу расходы на 2006 год предусмотрены в сумме 20,9 млн. рублей, к бюджету 2005 года предусмотрен рост расходов на 6,6 процента.

В 2006 году планируется проведение следующих расходов:

На проведение природоохранных мероприятий - в сумме 13,0 млн. рублей, в том числе, для улучшения экологической обстановки в крае планируются расходы в сумме 12,5 млн. рублей. На воспроизводство ресурсов охотничьих животных, на организацию учета численности, мониторинг ресурсов охотничьих животных и проведение экологической экспертизы предусмотрено направить 460 тыс. рублей. За счет средств федерального бюджета на осуществление государственных полномочий в области охраны и использования животного мира, отнесенных к объектам охоты - 0,6 млн. рублей.

В соответствии с постановлением Губернатора края от 30.06.2005 года предусмотрены расходы на содержание краевого государственного учреждения "Служба по охране животного мира и особо охраняемых природных территорий Хабаровского края" в сумме 7,4 млн. рублей.

Раздел "Образование"

Расходы краевого бюджета на 2006 год по разделу "Образование" предусмотрены в сумме 2256,1 млн. рублей.

При определении расходов на образование на 2006 год, учтено повышение заработной платы работникам образовательных учреждений на 11% с 1 сентября 2005 года и на 37,5% с 1 мая 2006 года. Расходы на оплату коммунальных услуг запланированы с учетом роста расходов на 7 процентов. Остальные материальные затраты проиндексированы на 3 процента.

За счет средств краевого бюджета в 2006 году предусмотрено финансирование следующих расходов: содержание действующей сети учреждений общего образования, начального и среднего профессионального образования и мероприятий краевого значения:

- приобретение учебников - 26,0 млн. рублей;

- проведение единого государственного экзамена - 7,5 млн. рублей;

- участие в реализации федерального проекта "Информатизация системы образования" - 13,0 млн. рублей;

- реализацию краевой программы "Оснащение образовательных учреждений Хабаровского края учебно-наглядными пособиями на 2005-2007 годы" - 26,8 млн. рублей;

- на реализацию краевой программы "Целевая подготовка специалистов и закрепление их в сельских и отдаленных районах Хабаровского края" в соответствии законом Хабаровского края от 30.10.2002 года N 63 предусмотрены ассигнования в сумме 28,0 млн. рублей (подготовительные курсы, обучение в Вузах и Сузах, строительство, приобретение и ремонт жилья). Мероприятия программы будут профинансированы через министерства образования, здравоохранения, культуры, социальной защиты населения, сельского хозяйства края.

В связи с разграничением полномочий по уровням власти и отнесением организации отдыха детей в каникулярное время к вопросам местного значения муниципальных районов и городских округов, расходы на организацию летней оздоровительной кампании учтены при определении финансовой помощи бюджетам муниципальных образований. Организация отдыха детей, нуждающихся в особой заботе государства предусмотрена в краевом бюджете по разделу "Социальная политика" в сумме 14,8 млн. рублей.

Расходы на выплату пособий на детей, находящихся под опекой (попечительством) в сумме 181,2 млн. руб. предусмотрены в краевом бюджете по разделу "Социальная политика".

В составе "других вопросов в области образования" предусмотрены расходы на содержание министерства образования края, департамента начального профобразования министерства образования края, а также другие расходы в соответствии с бюджетной классификацией.

Молодежная политика

Расходы краевого бюджета на 2006 год предусмотрены в сумме 354,3 млн. рублей.

При определении расходов на 2006 год, учтено повышение заработной платы работникам бюджетных учреждений на 11% с 1 сентября 2005 года и на 37,5% с 1 мая 2006 года. Расходы на оплату коммунальных услуг запланированы с учетом роста на 7 процентов. Остальные материальные затраты проиндексированы на 3 процента.

За счет средств краевого бюджета предусмотрены расходы на содержание 5-ти краевых учреждений, в том числе:

- краевое государственное образовательное учреждение "Краевой детский центр "Созвездие";

- краевое государственное учреждение "Краевой военно-патриотический центр";

- государственное учреждение "Краевой молодежный социальный медико-педагогический центр";

- государственное образовательное учреждение "Краевой Дом молодежи" и его филиалы в г. Комсомольске-на-Амуре и в Ванинском районе.

Кроме того, по данному подразделу, в соответствии с бюджетной классификацией, предусмотрены расходы на содержание комитета по делам молодежи.

Раздел "Культура, кинематография, средства массовой информации"

Расходы предусмотрены в сумме 539,1 млн. рублей. При определении расходов на 2006 год, учтено повышение заработной платы работникам культуры на 11% с 1 сентября 2005 года и на 37,5% с 1 мая 2006 года. Расходы на оплату коммунальных услуг запланированы с учетом роста на 7 процентов. Остальные материальные затраты проиндексированы на 3 процента.

Культура

Расходы по подразделу предусмотрены в сумме 389,1 млн. рублей.

За счет краевого бюджета содержатся 16 краевых учреждений культуры: 4 театра, филармония, симфонический оркестр, 3 библиотеки, 2 музея, дом творческой интеллигенции, краевое государственное унитарное предприятие "Хабаровское краевое киноцирковое объединение", парк культуры и отдыха им. Муравьева-Амурского, краевое научно-образовательное творческое объединение культуры.

На приобретение оборудования (сценическое, световое, вентиляционное, музыкальные инструменты) планируется направить 30,9 млн. рублей, на капитальный ремонт учреждений культуры - 27,2 млн. рублей.

Телевидение и радиовещание

Расходы на телевидение и радиовещание на 2006 год предусмотрены в сумме 67,3 млн. рублей, из них:

- информационное краевое телевещание - 49,5 млн. рублей (аренда сегмента спутника "Ямал-100" - 11 млн. рублей, содержание передающего комплекса "Скворцово" - 21,4 млн. рублей, информационное обслуживание населения - 8,4 млн. рублей и приобретение оборудования - 8,7 млн. рублей);

- содержание краевой сети радиовещания - 17,8 млн. рублей (обслуживание сети - 7 млн. рублей, приобретение и обслуживание оборудования и информационное обслуживание населения 10,8 млн. рублей.

Периодическая печать и издательства

Расходы на поддержку периодической печати и издательств в краевом бюджете на 2006 год предусмотрены в сумме 11,7 млн. рублей, из них:

- информационное обеспечение населения края печатными СМИ - 7,9 млн. рублей;

- содержание редакции журнала "Дальний Восток" - 3,8 млн. рублей.

Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой

информации

По данному подразделу предусматриваются расходы на содержание аппарата министерства культуры и комитета по печати и полиграфической промышленности Правительства края в сумме 34,4 млн. рублей. Кроме того, расходы комитета по печати в сумме 2,6 млн. рублей (печатная и наглядная продукция, посвященная знаменательным событиям России, Хабаровского края - 0,6 млн. рублей, конкурсы и гранты СМИ - 0,23 млн. рублей, мероприятия в честь празднования дня Российской печати - 0,12 млн. рублей и другие расходы).

В соответствии с бюджетной классификацией по данному подразделу учтены расходы на содержание центра по охране памятников истории и культуры в сумме 33,9 млн. рублей, данные расходы производятся за счет арендной платы За имущество, находящееся в оперативном управлении научно-производственного центра по охране памятников истории и культуры.

Раздел "Здравоохранение и спорт"

Расходы краевого бюджета на 2005 год в целом по разделу "Здравоохранение и спорт" предусмотрены в сумме 3477,4 млн. рублей.

Здравоохранение

В краевом бюджете на 2006 год расходы на "Здравоохранение" составляют 3213,7 млн. рублей. При определении расходов на 2006 год, учтено повышение заработной платы работникам учреждений здравоохранения на 11% с 1 сентября 2005 года и на 37,5% с 1 мая 2006 года. Расходы на оплату коммунальных услуг запланированы с учетом прогнозируемого роста на 7 процентов. Остальные материальные затраты проиндексированы на 3 процента.

За счет средств краевого бюджета запланировано содержание действующей сети из 23 краевых лечебно-профилактических учреждений в сумме 2139,7 млн. рублей, в том числе:

- приобретение медицинского и технологического оборудования для лечебно-профилактических учреждений - 154,3 млн. рублей;

- прогнозируемые расходы на капитальный ремонт краевых учреждений здравоохранения - 146,5 млн. рублей;

- дополнительно к уровню 2005 г. предусмотрены расходы на дорогостоящие виды медицинской помощи в сумме 48,8 млн. рублей.

На обеспечение льготных категорий населения медикаментами, отпускаемым по бесплатным и льготным рецептам, предусмотрено 175,0 млн. рублей.

Предусмотрены средства на реализацию следующих краевых целевых программ:

"Основные направления по предупреждению распространения в Хабаровском крае заболевания, вызываемого вирусом иммунодефицита человека (ВИЧ-инфекции) на 2005-2009 годы" - 43,8 млн. рублей;

"Профилактика и лечение артериальной гипертонии, и улучшение оказания помощи больным сердечно-сосудистыми заболеваниями в Хабаровском крае на 2002-2008 гг." - 20,9 млн. рублей;

В целях реализации государственных полномочий по организации обязательного медицинского страхования в краевом бюджете запланированы расходы на страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения в сумме 1074,0 млн. рублей.

Спорт и физическая культура

Расходы на физическую культуру и спорт на 2006 год определены в сумме 209,1 млн. рублей.

Предусмотрено повышение заработной платы работникам бюджетной сферы на 11% с 1 сентября 2005 года и на 37,5% с 1 мая 2006 года.

За счет средств краевого бюджета предусматриваются расходы проведение спортмероприятий, участие сборных команд края в международных, российских и краевых соревнованиях, а также на содержание краевого государственного учреждения "Краевой центр спорта".

Другие вопросы в области здравоохранения и спорта

По данному подразделу предусматриваются расходы содержание аппарата министерства здравоохранения и комитета по физической культуре и спорту.

В соответствии с бюджетной классификацией по данному подразделу предусматриваются также расходы по туризму в сумме 4,9 млн. рублей (средства будут направляться на разработку законодательной и нормативно-правовой базы в области туризма, проведение выставок и презентаций туристических возможностей края в России и за рубежом, издание печатной продукции (разработка, дизайн, печать рекламных буклетов и путеводителей).

Раздел "Социальная политика"

Расходы на социальную политику за счет средств краевого бюджета определены в сумме 3692,3 млн. рублей. При определении расходов на 2006 год, учтено повышение заработной платы работникам социальных учреждений на 11% с 1 сентября 2005 года и на 37,5% с 1 мая 2006 года. Расходы на оплату коммунальных услуг запланированы с учетом роста на 7 процентов. Остальные материальные затраты проиндексированы на 3 процента.

В составе расходов на социальную политику предусмотрены следующие расходы:

На содержание 18 краевых учреждений социального обеспечения планируется направить 455 млн. рублей, в том числе:

- 4 дома для ветеранов войны и труда на 376 квартир;

- 3 дома-интерната для престарелых и инвалидов на 1221 место;

- 4 психоневрологических интерната на 1120 мест;

- 3 дома-интерната для малолетних инвалидов на 410 мест;

- краевой социальный приют для детей и подростков на 30 мест;

- краевой центр социальной адаптации граждан, попавших в экстремальную ситуацию на 50 мест;

Центр профессиональной и социальной реабилитации инвалидов, медицинский центр реабилитации в г. Хабаровске.

На социальную помощь в сумме 66 млн. рублей с ростом к уровню 2005 года на 20,4% за счет увеличения числа получателей. Средства будут направляться на выплату пенсий и пособий, в том числе на выплату персональных надбавок к пенсии (7,4 млн. рублей), доплат к пенсии государственным служащим (52 млн. рублей), пособий малоимущим семьям военнослужащих, погибших и без вести пропавших в ходе боевых действий в Афганистане и Чечне, инвалидам 1 и 2 группы вследствие военной травмы или заболевания, полученных в период прохождения военной службы по призыву (2,1 млн. рублей), социальное пособие на погребение (4,5 млн. рублей).

На социальную поддержку в сумме 1708,3 млн. рублей, в том числе: Ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитированным гражданам, гражданам пожилого возраста предусмотрены следующие меры социальной поддержки в сумме 1637,9 млн. рублей:

- 50 % скидка по оплате жилья, коммунальных услуг и топлива - 761,9 млн. рублей;

- бесплатное зубопротезирование - 76,8 млн. рублей;

- льготное обеспечение лекарствами - 18,7 млн. рублей;

- обеспечение путевками на санаторно-курортное лечение - 47,2 млн. рублей;

- обеспечение протезно-ортопедическими изделиями, средствами реабилитации, слуховыми аппаратами - 11,6 млн. рублей.

- компенсация на проезд - 621 млн. рублей,

- компенсации за услуги связи - 100,7 млн. рублей.

Малоимущим гражданам в виде адресной помощи в сумме - 70,4 млн. рублей:

- компенсация на проезд студентам - 24,1 млн. рублей;

- выплаты при рождении второго и каждого последующего ребенка - 8,5 млн. рублей;

- на приобретение жилья сиротам - 6,4 млн. рублей;

- денежные выплаты ко Дню Победы - 12 млн. рублей;

- проведение мероприятий к памятным датам - 12,3 млн. рублей;

- ремонт жилья ветеранам войны - 3,5 млн. рублей;

- другие виды адресной помощи (оплата обучения инвалидов, проезд в микрохирургию глаза) - 3,6 млн. рублей.

На выплату пособия гражданам, имеющим детей - 233,9 млн. рублей;

Льготы по оплате жилья и коммунальных услуг специалистам социально-культурной сферы, проживающим и работающим в сельской местности - 132,7 млн. рублей;

На реализацию федеральных полномочий предусмотрены субвенции из федерального Фонда компенсаций в сумме 828 млн. рублей в том числе:

- по предоставлению жилищно-коммунальных услуг ветеранам войны, инвалидам, гражданам, пострадавшим от радиации будут направляться субвенций из Фонда компенсаций в сумме 801,1 млн. рублей;

- на выплату денежной компенсации почетным донорам края в федеральном бюджете предусмотрено 20,6 млн. рублей;

- на выплату инвалидам компенсаций страховых премий по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств предусмотрено 6,2 млн. рублей.

Борьба с беспризорностью, опека, попечительство

Расходы предусмотрены в сумме 183,2 млн. рублей, в том числе расходы на мероприятия по борьбе с беспризорностью, опеке, попечительству - 181,8 млн. рублей.

За счет федерального фонда компенсаций предусмотрены субвенции на осуществление мероприятий, связанных с перевозкой несовершеннолетних, самовольно ушедших из семей, детских домов, школ-интернатов, специальных учебно-воспитательных и иных детских учреждений в сумме 1,4 млн. рублей.

В составе подраздела "другие вопросы в области социальной политики", в соответствии с бюджетной классификацией, предусмотрены расходы на аппарат управления министерства социальной защиты населения края - 63,3 млн. рублей, расходы на организацию летнего отдыха детей из малообеспеченных семей - 14,9 млн. рублей, поддержку общественных организаций - 5 млн. рублей и издание Книги Памяти - 2 млн. рублей.

Раздел "Межбюджетные трансферты"

Межбюджетные отношения с муниципальными образованиями края сформированы в соответствии с новой редакцией Бюджетного кодекса Российской Федерации и Федеральным Законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", вступающими в силу с 1 января 2006 года. Применение новых положений законодательства отражает принципиальную новизну подхода к формированию межбюджетных отношений на 2006 год.

Объем финансовой помощи местным бюджетам в 2006 году составит 8930,3 млн. рублей.

Проект краевого бюджета на 2006 год предусматривает образование четырех фондов:

- краевой фонд финансовой поддержки поселений образуется в целях выравнивания исходя из численности жителей, финансовых возможностей органов местного самоуправления поселений по осуществлению их полномочий по решению вопросов местного значения, в сумме 16,3 млн. рублей;

- краевой фонд финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) образуется в целях выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) края, в сумме 1712,6 млн. рублей;

- краевой фонд муниципального развития образуется в целях предоставления местным бюджетам субсидий для долевого финансирования инвестиционных программ. В составе фонда учтены мероприятия по капитальному ремонту объектов жилищно-коммунального хозяйства в сумме 346,2 млн. рублей;

- краевой фонд компенсаций образуется для финансового обеспечения исполнения органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий (организация оказания специализированной медицинской помощи, социальная поддержка и социальное обслуживание, организация деятельности административных комиссий и комиссий по делам несовершеннолетних, выполнение полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, по государственной регистрации актов гражданского состояния, реализация Федерального Закона от 20.08.04 N 113-ФЗ "О присяжных заседателях федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации"), в сумме 1061,3 млн. рублей.

Предусмотрена передача в местные бюджеты субвенций на реализацию нормативно-правовых актов Российской Федерации, Правительства края и Законодательной Думы края (госстандарт основных общеобразовательных программ, социальная поддержка работников образования, социальная поддержка работников здравоохранения, оказание материальной помощи работникам бюджетной сферы, надбавки за продолжительность непрерывной работы в учреждениях культуры, надбавки работникам культуры в сельской местности, компенсация на питание учащихся, обеспечение бесплатного питания и обмундирования детей-сирот в детских домах), в сумме 3935,3 млн. рублей.

Средства для выплаты гражданам субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг предусмотрены в сумме 598 млн. рублей.

Дотация на возмещение расходов по содержанию объектов жилищно-коммунального хозяйства и социально-культурной сферы, переданных в ведение органов местного самоуправления, предусмотрена в сумме 490,4 млн. рублей.

Дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов запланирована в сумме 770,2 млн. рублей.

Дефицит краевого бюджета
Источники финансирования дефицита

Дефицит краевого бюджета на 2006 год определен в размере 2237,9 млн. рублей, исходя из прогнозируемых на 2006 год доходов краевого бюджета в сумме 24144,4 млн. рублей и планируемых расходов краевого бюджета в сумме 26382,3 млн. рублей. Уровень дефицита бюджета соответствует требованию Бюджетного кодекса края.

На погашение дефицита краевого бюджета в 2006 году планируется направить следующие источники:

- государственные ценные бумаги Хабаровского края - 300 млн. рублей;

- кредитные соглашения и договоры, заключенные от имени Хабаровского края - 1392,9 млн. рублей;

- поступления от продажи имущества, находящегося в собственности Хабаровского края - 445 млн. рублей;

- остатки бюджетных средств - 100 млн. рублей.

Заместитель Председателя Правительства

края - министр финансов края

А.С. Кацуба