Приложение 4.2. Перечень представлений, направленных по результатам контрольных мероприятий, проведенных за 2014 год

Приложение 4.2
к Отчету о деятельности
Контрольно-счетной палаты
Петропавловск-Камчатского городского
округа в 2014 году

Перечень
представлений, направленных по результатам контрольных мероприятий, проведенных за 2014 год

N п/п	Наименование контрольного мероприятия и организации, в адрес которой направлено представление	Предложения, указанные в представлении (информационном письме)	Исполнение представления (информационного письма)
Проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности МУП "Спецдорремстрой" за 2012 - 2013 годы
1.	МУП "Спецдорремстрой"	Представление от 20.10.2014 N 1: - направлять ежемесячно, в срок до 15 числа, информацию о реализации намерений в соответствии с Планом мероприятий по устранению выявленных нарушений и их предупреждению в дальнейшей деятельности МУП "Спецдорремстрой". - осуществить мероприятия, направленные на: - определение достоверности и обоснованности кредиторской задолженности КУИ в учете МУП "Спецдорремстрой" по состоянию на 01.01.2012 года в общей сумме 4729,4 тыс. рублей с учетом платежей за аренду земельных участков, осуществленных с 2009 года, а также кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2012 года, 31.12.2013 года в сумме 4411,1 тыс. рублей, учитывая передачу полномочий по начислению арендных платежей с 2010 года ДГЗО. - подтверждение необходимости и обоснованности взаимозачета КУИ с предприятием, осуществленного в 2012 году на сумму 318,4 тыс. рублей при отсутствии обязательств. - осуществление сверки расчетов предприятия с ДГЗО за период с 2010 года в разрезе расчетов по каждому заключенному на аренду земельных участков договоров, с учетом передачи задолженностей от КУИ в мае 2010 года. - осуществление операций по внесению изменений в бухгалтерский учет предприятия в целях отражения достоверных данных по результатам проведения сверки расчетов с КУИ и ДГЗО; - принятие исчерпывающих мер по возврату 2 единиц шнекоротеров, переданных МУП "Спецдорремстрой" по договорам дарения в адрес войсковой части N 51208. - при ведении и формировании учета и отчетности не допускать нарушений методологии бухгалтерского учета при отражении операций по учету расчетов, в части: - зачета авансов выданных/полученных при реализации и приобретении товаров, работ, услуг; - не составления актов сверок с контрагентами и инвентаризации расчетов; - наладить работу предприятия по урегулированию и сдерживанию дебиторской и кредиторской задолженности; - при освоении бюджетных средств, направленных на увеличение уставного фонда предприятия: - в обязательном порядке осуществлять внесение соответствующих изменений в план ФХД предприятия при изменении цели расходования бюджетных средств; - осуществлять достоверное формирование отчетов по использованию бюджетных средств, направленных на увеличение уставного фонда предприятия; - при принятии управленческих решений руководствоваться исключительно интересами и целями деятельности предприятия, направленными на извлечение прибыли, не допускать неэффективного расходования средств.	Письмо от 04.12.2014 N 1921: - проводится сверка с КУИ, по результатам которой будут произведены корректирующие записи в учете; - осуществляется сверка с ДГЗО за период с 2010 года; - после сверки расчетов с КУИ и ДГЗО будут осуществлены операции по внесению изменений в бухгалтерском учете МУП "СДРС"; - МУП "СДРС" соблюдает методологию бух. учета и старается регулярно составлять акты сверок с контрагентами; - проводится инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности; - МУП "СДРС" будет осуществлять внесение соответствующих изменений в План ФХД, а так же осуществлять достоверное формирование отчетов по использованию бюджетных средств, направленных на увеличение уставного фонда предприятия; - руководством предприятия будут приниматься более взвешенные управленческие решения исключительно в интересах предприятия. Письмо 19.12.2014 N б/н: - акты сверок поступили на предприятие, после проверки будут внесены изменения в бух. учет в целях отражения достоверных данных.
Проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных на мероприятия по ремонту (реконструкции) подпорных стенок, лестничных переходов и детских площадок в Петропавловск-Камчатском городском округе, в том числе в рамках муниципальной долгосрочной целевой программы "Комплексное благоустройство Петропавловск-Камчатского городского округа на 2013 - 2016 годы" за 2013 год.
2.	МКУ "Управление благоустройства"	Представление от 26.12.2014 N 2: - принять меры к обеспечению поступления в доход бюджета городского округа неустойки в общей сумме 17405,5 тыс. рублей, которая может быть скорректирована в сторону уменьшения до 3293,6 тыс. рублей, в случае признания судом недействительным муниципального контракта 226-ДП/13мк от 02.11.2013 заключенного с ООО "Камчатская строительная компания". - принять меры к обеспечению поступления в доход бюджета городского округа необоснованно выплаченных средств, в результате установленного контрольными обмерами завышения объемов работ в общей сумме 654,7 тыс. рублей; - принять меры привлечения к гражданской ответственности ООО "Проектстройиндустрия" г. Хабаровск за некачественно подготовленную проектную документацию, разработанную на капитальный ремонт подпорной стены ул. Фестивальная, 22.	До вынесения представления Учреждение сообщило, что в бюджет городского округа поступило 789,6 тыс. рублей, из них: - 5,1 тыс. рублей в части выявленного завышения объемов выполненных работ на сумму 659,8 тыс. рублей; - 784,5 тыс. рублей в части расчета неустойки, из общей суммы 18190,2 тыс. рублей; Кроме того, вновь включено в реестр муниципального имущества 16 детских площадок, балансовой стоимостью 10117,8 тыс. рублей которые в 2014 году КУИ были необоснованно исключены из реестра.