Решение Белгородского городского Совета депутатов от 6 июня 2000 г. N 37 "О выполнении решения городского Совета депутатов от 31 марта 1999 года N 256 "О бюджете города на 1999 год и об исполнении бюджета за 1997 год"

2. Решение городского Совета депутатов от 31 марта 1999 года N 256 "О бюджете города на 1999 год и об исполнении бюджета за 1997 год" снять с контроля, как выполненное.

Справка
о выполнении решения городского
Совета депутатов
от 31 марта 1999 года N 256
"О бюджете города на 1999 год и об
исполнении бюджета за 1997 год"

 

Бюджет города Белгорода за 1999 год исполнен по доходам на 115,8 процентов, при плане 632285 тыс. рублей, поступило 732384 тыс. рублей, в том числе налоговых платежей и сборов получено в сумме 614843 тыс. рублей, при плане - 509328 тыс. рублей, или 120,7 процента.

Дополнительно получено собственных доходов на сумму 105515 тыс. рублей или в 1,9 раза больше соответствующего периода 1998 года, что позволило почти полностью покрыть дефицит бюджета, составляющий 110846 тыс. рублей.

Вместе с тем, следует отметить, что по причине слабой платежеспособности большинства предприятий, бюджет города на протяжении всего отчетного периода испытывал постоянные трудности с поступлением доходов денежными средствами для обеспечения своевременного и в полном объеме финансирования учреждений и мероприятий, предусмотренных бюджетом.

Из общей суммы собственных доходов денежными средствами поступило 299813 тыс. рублей или 49 процентов, путем проведения взаимозачетов и вексельной формы оплаты - 315030 тыс. рублей или 51 процент.

Из областного бюджета по взаимным расчетам получено 11530 тыс. рублей, из них для выплаты компенсаций на книгоиздательскую продукцию педагогическим работникам - 6824 тыс. рублей, капитальные вложения - 2956 тыс. рублей.

Ссуды банка, полученные на выплату заработной платы работникам социально - культурной сферы, составили 8971 тыс. рублей или 3 процента от общей суммы доходов, поступивших денежными средствами.

Перевыполнение плана доходов обеспечено в основном за счет:

- налога на прибыль - 14581 тыс. руб.;

- подоходного налога с физических лиц - 15590 тыс. руб.;

- налога на добавленную стоимость - 24364 тыс. руб.;

- налога с продаж - 12003 тыс. руб.;

- налога на содержание жилищного фонда и объектов социально - культурной сферы - 43387 тыс. руб..

Однако, по 3-м доходным источникам, занимающим наибольший удельный вес в общем объеме доходов бюджета, недопоступило 19917 тыс. рублей, из них:

- акцизы - 10473 тыс. руб.;

- земельный налог - 6783 тыс. руб.;

- единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности - 2661 тыс. руб.

Основной причиной невыполнения плана доходов бюджета по указанным источникам является неплатежеспособность предприятий. Недоимка по платежам в городской бюджет на 1.01.2000 г. составила 89140 тыс. рублей, которая по сравнению с соответствующим периодом 1998 года уменьшилась на 21763 тыс. рублей.

Бюджет города по расходам исполнен на 115,2 процента, при уточненном плане 632285 тыс. рублей, расходы составили 728392 тыс. рублей, что больше соответствующего периода 1998 года на 309720 тыс. рублей или в 1,7 раза.

Из общей суммы произведенных расходов за 1999 год, денежными средствами перечислено из бюджета города - 338324 тыс. рублей, или 46,5 процента, в основном по защищенным статьям, остальная сумма расходов - 390068 тыс. рублей, или 53,5 процента путем проведения взаимозачетов и вексельной формой оплаты, из них на 73010 тыс. рублей произведены соглашения департаментом экономики и финансов администрации области по погашению задолженности за теплоэнергию, газ.

За 1999 год в полном объеме профинансированы учреждения и мероприятия социально - культурной сферы, за исключением мероприятий в области социальной политики, физкультуре и спорту.

Вместе с тем, по состоянию на 1.01.2000 года картотека и задолженность учреждений социально - культурной сферы за полученные продукты питания, медикаменты, услуги, оказанные предприятиям коммунального хозяйства города, капитальному ремонту составила 138979 тыс. рублей.

На содержание учреждений образования из бюджета города направлено 171152 тыс. рублей или 108,2 процента к уточненному плану, что больше соответствующего периода 1998 года на 71497 тыс. рублей, или в 1,7 раза.

Сверх уточненного плана израсходовано 12962 тыс. рублей, из них на финансирование расходов, не предусмотренных бюджетом на выплату компенсации педагогическим работникам на книгоиздательскую продукцию за 1996 год и 7 месяцев 1997 года в сумме 5719 тыс. рублей, на летний отдых детей - 1407 тыс. рублей.

Перерасход средств допущен в основном за счет оплаты коммунальных услуг - 5419 тыс. рублей, капитального ремонта зданий - 1136 тыс. рублей.

За счет средств бюджета в 1999 году содержались 66 дошкольных образовательных учреждений, которые посещало 10118 детей, 50 школ с числом учащихся 45050 человек.

Средняя посещаемость одного ребенка в год в дошкольном образовательном учреждении составила 160 дней, в соответствии с планом, фактическая стоимость питания ребенка в день сложилась 13 рублей, при плане 11 рублей.

Средняя наполняемость класса в школах составила 23 учащихся, в соответствии с планом.

По учреждениям здравоохранения израсходовано бюджетных средств в сумме 100033 тыс. рублей, или 105,1 процента к плану. По сравнению с соответствующим периодом 1998 года на содержание лечебно - профилактических учреждений направлено больше средств из бюджета города на 40471 тыс. рублей или в 1,7 раза.

Кроме того, из ФОМСа на работающее население, пролеченное в лечебных учреждениях города, поступило средств в сумме 49985 тыс. рублей, при плане 32500 тыс. рублей, или 153,8 процента на оплату труда с начислениями, питание, медикаменты.

В лечебных учреждениях города в 1999 году функционировало 2290 коек. План койко - дней выполнен на 99,5 процента. Функционирование 1 койки в год составило 311 дней, при плане 312. Стоимость питания 1 койко - дня по больницам города сложилась 13 руб. 13 коп., по медикаментам - 37 руб. 67 коп.

На культуру в 1999 году направлено 4056 тыс. рублей, при плане 3560 тыс. рублей, или 113,9 процента. Сверх плана профинансированы расходы в сумме 496 тыс. рублей, в основном на подписку периодических изданий, оплату коммунальных услуг.

В сравнении с данными 1998 года, расходы на культуру увеличились на 1955 тыс. рублей или в 1,9 раза.

На поддержку кинотеатров "Победа", "Радуга" и "Родина" из бюджета города перечислено 389 тыс. рублей, при плане 328 тыс. рублей, газеты "Наш Белгород" перечислено 680 тыс. рублей, при плане 500 тыс. рублей.

На содержание органов управления направлено 12112 тыс. рублей, или 108,9 процента к плану. Сверхплановые расходы составили 991 тыс. рублей в связи с оплатой коммунальных услуг и повышением должностных окладов муниципальных служащих и обслуживающего персонала администрации города с 1.07.99 г. в соответствии с постановлением главы местного самоуправления города N 1098 от 13.07.99 г.

Расходы на содержание правоохранительных органов при плане 6973 тыс. рублей составили 8049 тыс. рублей, из них путем проведения взаимозачетов - 6210 тыс. рублей.

По причине нестабильного поступления доходов и наличия дефицита бюджета, недофинансированы расходы на физкультуру и спорт в сумме 1718 тыс. рублей, молодежную политику - 201 тыс. рублей, социальное обеспечение - 410 тыс. рублей.

По компенсационным выплатам на детей недоосвоено 11504 тыс. рублей в связи с введением нового порядка выплаты в зависимости от размера среднедушевого дохода семьи согласно постановлений главы местного самоуправления N 1354 от 26.08.99 г. и N 1545 от 30.09.99 года.

На финансирование капитальных вложений в 1999 году направлено 74142 тыс. рублей, при плане 60441 тыс. рублей в связи с финансированием объектов, не предусмотренных бюджетом, но необходимых для жизнедеятельности города.

По жилищному хозяйству расходы за 1999 год составили 202569 тыс. рублей, или 163,1 процента к уточненному плану, что в 2,1 раза больше соответствующего периода 1998 года.

На содержание объектов коммунального хозяйства из бюджета города направлено 36953 тыс. рублей, при плане 28911 тыс. рублей или 127,8 процента, что в 2,5 раза больше, чем в 1998 году.

Расходы на покрытие убытков от перевозки пассажирским транспортом составили 17010 тыс. рублей при плане 16708 тыс. рублей или 101,8 процента.

По результатам исполнения бюджета города за 1999 год превышение доходов над расходами составило 3992 тыс. рублей (поступило доходов в сумме 732384 тыс. рублей, произведено расходов - 728392 тыс. рублей).

Решение городского Совета депутатов от 31 марта 1999 года N 256 "О бюджете города на 1999 год и об исполнении бюджета за 1997 год" снять с контроля, как выполненное.

Отчет об исполнении
бюджета города Белгорода за 1999 год
(утв. решением Белгородского городского Совета депутатов
от 6 июня 2000 г. N 37)

 

N п/п	Наименование доходных источников	Уточненый план на 1999 год	Исполнено за 1999 год	% выпо- лнения	отклонение (+;-)
1.	Налоговые доходы	502668	602000	119,8	99332
1.1	Налоги на прибыль, прирост капитала	168474	198818	118,0	30344
	Налоги на прибыль предприятий и орга- низаций	50602	65183	128,8	14581
	Подоходный налог с физических лиц	117393	132983	113,3	15590
	Налог на игорный бизнес	479	652	136,1	173
1.2	Налоги на товары, услуги, лицензионные и регистрационные сборы	134072	159739	119,1	25667
	Налог на добавленную стоимость	69878	94242	134,9	24364
	Акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ	31751	21278	67,0	-10473
	в т.ч. - водка, лике- роводочные изделия - коньяк, шампанское, вино - пиво	27175 3856 720	17588 3404 286	64,7 88,3 39,7	- 9587 - 452 - 434
	Прочие лицензионные и регистрационные сборы	573	346	60,4	- 227
	Налог с продаж	31870	43873	137,7	12003
1.3	Налоги на совокупный доход	39090	37122	95,0	- 1968
	Единый налог на сово- купный доход для субъектов малого предпринимательства	6569	7262	110,5	693
	Единый налог на вме- ненный доход для определенных видов деятельности	32521	29860	91,8	- 2661
1.4	Налоги на имущество	60761	62972	103,6	2211
	Налог на имущество физических лиц	943	1442	152,9	499
	Налог на имущество предприятий	59468	61207	102,9	1739
	Налог с имущества, переходящего в поряд- ке наследования, дарения	350	323	92,3	- 27
1.5	Платежи за пользова- ние природными ресу- рсами	36369	30626	84,2	- 5743
	Платежи за пользова- ние недрами	3630	5255	144,8	1625
	Плата за пользование водными объектами	1033	448	43,4	- 585
	Земельный налог	31706	24923	78,6	- 6783
1.6	Прочие налоги, пош- лины и сборы	63902	112723	176,4	48821
	Государственная по- шлина	1739	2023	116,3	284
	Сбор на нужды обра- зовательных учреж- дений с юридических лиц		2819		2819
	Целевые сборы с граждан и предприя- тий на содержание милиции, благоус- тройство территорий, нужды образования и другие цели	3034	2767	91,2	- 267
	Налог на рекламу	330	744	св. 200	414
	Лицензионный сбор на право торговли		538		538
	Налог на содержание жилищного фонда и объектов социально - культурной сферы	58799	102186	173,8	43387
	Прочие местные налоги и сборы		1646		1646
2.	Неналоговые доходы	6660	12843	192,8	6183
2.1	Доходы от имущества, находящегося в госу- дарственной собствен- ности или от деятель- ности	5500	10432	189,7	4932
	Прочие доходы от сда- чи в аренду имущества находящегося в госу- дарственной собствен- ности	5500	7463	135,7	1963
	Прочие поступления от имущества, находяще- гося в гос. и муници- пальной собственности или от деятельности		2969		2969
2.2	Доходы от продаж зем- ли и нематериальных активов	460	116	25,2	- 344
2.3	Административные пла- тежи и сборы		1		1
2.4	Штрафные санкции, возмещение ущерба		1414		1414
2.5	Прочие неналоговые доходы	700	880	125,7	180
	Итого доходов:	509328	614843	120,7	105515
	Превышение расходов над доходами (дефи- цит)	110846			- 110846
	Средства, полученные по взаимным расчетам	11530	11530	100,0	0
	Поступление от прода- жи имущества, находя- щегося в гос. собст- венности		3756		3756
	Поступление средств территориального до- рожного фонда		19153		19153
	Прочие источники внутреннего финанси- рования		73010		73010
	Ссуды полученные		8971		8971
	Остатки средств на начало года, обра- щаемые на покрытие расходов	581	1121	192,9	540
	в т.ч. оборотная кассовая наличность		540	0,0	540
	Всего доходов:	632285	732384	115,8	100099

 

/----------------------------------------------------------------\

| N |        Расходы      |Уточненный|испол- |% выпол-|отклонение|

|   |                     |план на   |нено за|нения   |(+;-)     |

|   |                     |1999 год  |1999   |        |          |

|   |                     |          |год    |        |          |

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

| 1.|Расходы на содержание|          |       |        |          |

|   |органов управления   |     11121|  12112|   108,9|       991|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

| 2.|Компенсация удорожа- |          |       |        |          |

|   |ния кооперативного   |          |       |        |          |

|   |строительства        |       450|    159|    35,3|     - 291|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

| 3.|Расходы на содержание|          |       |        |          |

|   |правоохранительных   |          |       |        |          |

|   |органов              |      6973|   8049|   115,4|      1076|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

| 4.|Сельское хозяйство   |      5784|   8346|   144,3|      2562|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

| 5.|Ветсеть              |       467|    228|    48,8|     - 239|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

| 6.|Автоколонна - 1402   |      6900|   6391|    92,6|     - 509|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

| 7.|Троллейбусное управ- |          |       |        |          |

|   |ление                |      8000|   8903|   111,3|       903|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

| 8.|ПАТП N 1             |      1808|   1716|    94,9|     -  92|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

| 9.|Развитие рыночной    |          |       |        |          |

|   |инфраструктуры       |       300|       |        |     - 300|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|10.|Жилищное хозяйство   |    124233| 202569|   163,1|     78336|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|11.|Коммунальное хозяйс- |          |       |        |          |

|   |тво                  |     28911|  36953|   127,8|      8042|

|   |в т.ч. экологический |          |       |        |          |

|   |фонд                 |       600|       |        |     - 600|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|12.|Расходы на гражданс- |          |       |        |          |

|   |кую оборону и пре-   |          |       |        |          |

|   |дупреждение чрезвы-  |          |       |        |          |

|   |чайных ситуаций      |       481|    337|    70,1|     - 144|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|13.|Образование          |    158190| 171152|   108,2|     12962|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|14.|Культура             |      3560|   4056|   113,9|       496|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|15.|Кинофикация          |       328|    389|   118,6|        61|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|16.|Средства массовой    |          |       |        |          |

|   |информации           |       500|    680|   136,0|       180|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|17.|Здравоохранение      |     95153| 100033|   105,1|      4880|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|18.|Физкультура и спорт  |      3500|   1782|    50,9|    - 1718|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|19.|Социальное обеспече- |          |       |        |          |

|   |ние                  |     12416|  12006|    96,7|    -  410|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|20.|Компенсационные вып- |          |       |        |          |

|   |латы на детей        |     52155|  40651|    77,9|   - 11504|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|21.|Молодежная политика  |       400|    199|    49,8|     - 201|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|22.|Прочие расходы       |      1790|   1350|    75,4|     - 440|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|23.|Возврат кредитов     |     46900|  34665|    73,9|   - 12235|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|24.|Капитальные вложения |     60441|  74142|   122,7|     13701|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|   |Итого расходов       |    630761| 726868|   115,2|     96107|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|   |Средства, переданные |          |       |        |          |

|   |по взаимным расчетам |      1524|   1524|   100,0|         0|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|   |Всего расходов       |    632285| 728392|   115,2|     96107|

|---+---------------------+----------+-------+--------+----------|

|   |Превышение доходов   |          |       |        |          |

|   |над расходами        |          |   3992|        |          |

\-----------------------------------------------------------------