Приказ департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа от 27 февраля 2014 г. N 2901-07/36 "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана окружного бюджета, утверждения и доведения до главных распорядителей и получателей средств окружного бюджета предельного объема оплаты денежных обязательств в соответствующем периоде текущего финансового года"

В целях совершенствования организации исполнения окружного бюджета приказываю:

1. Утвердить Порядок составления и ведения кассового плана окружного бюджета, утверждения и доведения до главных распорядителей и получателей средств окружного бюджета предельного объема оплаты денежных обязательств в соответствующем периоде текущего финансового года (далее - Порядок).

2. Управлению информационных систем и технологических инноваций департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа (Аркания Л.Р.) осуществить техническое обеспечение реализации Порядка.

3. Настоящий приказ применяется к правоотношениям, возникшим в 2013 году, по составлению кассового плана окружного бюджета на 2014 год.

4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя директора департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа Захарова А.С., заместителя директора департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа Аксенову В.П.

И.о. директора департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа

А.С. Захаров

Порядок
составления и ведения кассового плана окружного бюджета, утверждения и доведения до главных распорядителей и получателей средств окружного бюджета предельного объема оплаты денежных обязательств в соответствующем периоде текущего финансового года
(утв. приказом департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа
от 27 февраля 2014 г. N 2901-07/36)

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан на основании статей 215.1, 217.1 и 226.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и устанавливает:

порядок составления и ведения кассового плана окружного бюджета (далее - кассовый план);

состав и сроки предоставления в департамент финансов Ямало-Ненецкого автономного округа (далее - Департамент финансов, автономный округ) главными распорядителями средств окружного бюджета, главными администраторами доходов окружного бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита окружного бюджета сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана;

случаи и порядок утверждения и доведения до главных распорядителей и получателей средств окружного бюджета предельных объемов оплаты денежных обязательств в соответствующем периоде текущего финансового года (далее - предельные объемы финансирования).

1.2. Составление и ведение кассового плана осуществляется с использованием специализированного программного обеспечения для организации бюджетного процесса на основании сведений, предоставляемых в электронном виде, подписанных электронной подписью главными распорядителями средств окружного бюджета (далее - главные распорядители), главными администраторами доходов окружного бюджета (далее - главные администраторы доходов), главными администраторами источников финансирования дефицита окружного бюджета (далее - главные администраторы источников). Правила электронного документооборота в системе электронного документооборота Департамента финансов регламентируются нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также приказами Департамента финансов.

Главные администраторы доходов, не являющиеся пользователями специализированного программного обеспечения для организации бюджетного процесса, представляют сведения, необходимые для составления и ведения кассового плана, на бумажных носителях.

При отсутствии технической возможности предоставления документов по формам, установленным настоящим Порядком, в электронном виде, обмен документами осуществляется на бумажных носителях.

1.3. В целях составления и ведения кассового плана используется бюджетная классификация Российской Федерации (далее - бюджетная классификация), перечень лицевых счетов и дополнительная классификация доходов окружного бюджета, расходов окружного бюджета и источников финансирования дефицита окружного бюджета (далее - дополнительная классификация).

1.4. Дополнительная классификация используется для получения аналитической информации о средствах окружного бюджета и включает:

тип средств бюджета - классификатор источников образования средств окружного бюджета, видов безвозмездных перечислений из окружного бюджета и видов операций;

субКОСГУ - аналитический классификатор классификации операций сектора государственного управления;

мероприятие - детализация целевого назначения расходов главных распорядителей, распорядителей средств окружного бюджета и получателей средств окружного бюджета (далее - получатель средств);

направление - перечень муниципальных образований в автономном округе, государственных внебюджетных фондов и государственных учреждений автономного округа;

вид плана - классификатор оснований внесения изменений в кассовый план;

вид ассигнований - классификатор соответствия бюджетных ассигнований статье 69 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

1.5. Дополнительная классификация видов плана используется в следующих случаях:

- вид плана 1.ХХ - прогноз кассовых поступлений в окружной бюджет и кассовых выплат из окружного бюджета в соответствии с Законом Ямало-Ненецкого автономного округа об окружном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период (далее - Закон);

- вид плана 2.ХХ - внесение изменений в прогноз кассовых выплат по расходам окружного бюджета, связанное с внесением изменений в сводную бюджетную роспись, не приводящему к увеличению или уменьшению общей суммы сводной бюджетной росписи;

- вид плана 3.ХХ - внесение изменений в прогноз кассовых поступлений в окружной бюджет и кассовых выплат из окружного бюджета;

- вид плана 4.ХХ - внесение изменений в прогноз кассовых выплат по расходам окружного бюджета, связанное с внесением изменений в сводную бюджетную роспись, приводящему к увеличению или уменьшению общей суммы сводной бюджетной росписи.

II. Структура кассового плана

2.1. Кассовый план включает:

кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 1 к настоящему приказу;

кассовый план на текущий календарный месяц текущего финансового года с детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 2 к настоящему приказу.

2.2. Кассовый план состоит из 5 разделов:

1) кассовые поступления по доходам окружного бюджета;

2) кассовые поступления по источникам финансирования дефицита окружного бюджета;

3) кассовые выплаты по расходам окружного бюджета;

4) кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита окружного бюджета;

5) кассовый результат (указывается прогноз остатков денежных средств на счете окружного бюджета).

III. Состав и сроки предоставления сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана

3.1. Показатели кассового плана по доходам окружного бюджета формируются на основании прогноза кассовых поступлений доходов в окружной бюджет в разрезе кодов классификации доходов бюджетов по главным администраторам доходов.

Показатели кассового плана по доходам окружного бюджета составляются исходя из сумм доходов, учтенных при формировании прогноза доходов, утвержденных Законом.

3.2. Управление планирования доходов и долговых обязательств Департамента финансов (далее - Управление планирования доходов и долговых обязательств) доводит до главных администраторов доходов запланированные в соответствии с Законом показатели доходов окружного бюджета (далее - бюджетные назначения) на очередной финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов в течение 10 рабочих дней со дня принятия Закона.

В целях составления кассового плана главные администраторы доходов в течение 15 рабочих дней со дня принятия Закона формируют и представляют в Управление планирования доходов и долговых обязательств прогноз кассовых поступлений по администрируемым доходам окружного бюджета по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку с видом плана 1.ХХ.

3.3. В целях уточнения кассового плана главные администраторы доходов не позднее 20 числа текущего месяца (в январе текущего финансового года уточненный кассовый план за отчетный финансовый год и на текущий финансовый год не представляется) представляют в Управление планирования доходов и долговых обязательств уточненный прогноз кассовых поступлений по администрируемым доходам окружного бюджета по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку с видом плана 3.ХХ.

При уточнении прогноза кассовых поступлений по налоговым и неналоговым доходам указываются фактические кассовые поступления доходов окружного бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за отчетным, основанные на ожидаемой оценке поступлений.

Уточнение прогноза кассовых поступлений по доходам окружного бюджета от безвозмездных поступлений осуществляется одновременно с внесением изменений в сводную бюджетную роспись окружного бюджета по следующим основаниям:

- в случаях, предусмотренных пунктом 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

- в случаях, предусмотренных абзацем 8 пункта 3 статьи 217 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Управление планирования доходов и долговых обязательств в течение 10 рабочих дней со дня принятия Закона автономного округа о внесении изменений в Закон (далее - Закон о внесении изменений) доводит уточненные бюджетные назначения по доходам окружного бюджета текущего финансового года в разрезе кодов классификации доходов бюджетов до главных администраторов доходов.

В целях уточнения кассового плана в связи с внесением изменений в Закон главные администраторы доходов формируют и представляют в Управление планирования доходов и долговых обязательств прогноз кассовых поступлений по администрируемым доходам окружного бюджета по форме согласно приложению N 3 к настоящему порядку с видом плана 1.ХХ в течение 15 рабочих дней со дня принятия Закона о внесении изменений.

3.4. Показатели кассового плана по расходам окружного бюджета формируются на основании заявок на финансирование (изменение финансирования), представленных главными распорядителями по форме согласно приложению N 4 к настоящему Порядку.

3.5. В целях составления кассового плана главные распорядители представляют в управление казначейства Департамента финансов (далее - Управление казначейства) заявки на финансирование (изменение финансирования) с видом плана 1.ХХ не позднее 20 декабря отчетного финансового года.

3.6. Представление заявок на финансирование (изменение финансирования) в целях уточнения кассового плана осуществляется главными распорядителями:

1) одновременно с внесением изменений в сводную бюджетную роспись окружного бюджета с указанием вида плана 2.ХХ, 4.ХХ;

2) для уточнения показателей кассового плана за предыдущий месяц в соответствии с фактически произведенными кассовыми выплатами ежемесячно с 1 по 5 числа (за исключением января текущего финансового года) с указанием вида плана 3.ХХ;

3) при необходимости перераспределения кассовых выплат между месяцами, не связанного с внесением изменений в сводную бюджетную роспись окружного бюджета, не позднее 25 числа текущего месяца с указанием вида плана 3.ХХ.

3.7. Показатели кассового плана по источникам финансирования дефицита окружного бюджета формируются на основании прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита окружного бюджета (за исключением операций по привлечению и возврату средств организаций, учредителем которых является автономный округ и лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов) (далее - прогноз по источникам финансирования дефицита окружного бюджета), представленного главными администраторами источников в Управление планирования доходов и долговых обязательств по форме согласно приложению N 5 к настоящему Порядку в сроки:

- в целях составления кассового плана - в течение 15 рабочих дней со дня принятия Закона, но не позднее 20 декабря отчетного финансового года с указанием вида плана 1.ХХ;

- в целях уточнения кассового плана в связи с внесением изменений в Закон - в течение 15 рабочих дней со дня принятия Закона о внесении изменений с указанием вида плана 1.ХХ;

- в целях ежемесячного уточнения кассового плана - не позднее 25 числа текущего месяца (за исключением января текущего финансового года) с указанием вида плана 3.ХХ.

При уточнении прогноза по источникам финансирования дефицита окружного бюджета указываются фактические кассовые поступления и кассовые выплаты за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за отчетным.

IV. Порядок составления и ведения кассового плана окружного бюджета на текущий финансовый год

4.1. Управление планирования доходов и долговых обязательств формирует в электронном виде прогноз с помесячной детализацией кассовых поступлений по доходам окружного бюджета по форме согласно приложению N 6 к настоящему Порядку и прогноз по источникам финансирования дефицита окружного бюджета по форме согласно приложению N 7 к настоящему Порядку при составлении кассового плана не позднее 25 декабря отчетного финансового года и до 27 числа текущего месяца при ежемесячном уточнении показателей кассового плана (за исключением января текущего финансового года).

4.2. На основании показателей кассовых поступлений и кассовых выплат Управлением казначейства составляется проект кассового плана по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку.

4.3. В случае кассовой несбалансированности кассового плана (превышение кассовых выплат над кассовыми поступлениями с учетом остатка средств окружного бюджета на начало соответствующего периода) Департамент финансов принимает решение:

1) о включении в кассовый план операций по привлечению и возврату средств организаций, учредителем которых является автономный округ и лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов;

2) о перераспределении источников финансирования дефицита окружного бюджета (за исключением операций по привлечению и возврату средств организаций, учредителем которых является автономный округ и лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов) между месяцами для покрытия временного кассового разрыва;

3) о перераспределении кассовых выплат по расходам окружного бюджета на последующие месяцы с учетом следующей приоритетности:

- заработная плата;

- начисления на выплаты по оплате труда;

- дополнительные выплаты и компенсации, обусловленные условиями трудовых отношений, статусом работников в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- обслуживание государственного долга;

- публичные нормативные обязательства;

- мероприятия по оказанию высокотехнологичных видов медицинской помощи, транспортные услуги в части оплаты услуг санитарно-авиационной скорой медицинской помощи;

- увеличение стоимости материальных запасов в части медикаментов и перевязочных средств, продуктов питания и горюче-смазочных материалов, включая топливо;

- исполнение судебных актов по обращению взыскания на средства окружного бюджета;

- уплата налогов, сборов и иных обязательных платежей;

- расходы на коммунальные услуги и услуги связи;

- перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации;

- безвозмездные перечисления организациям.

4.4. Решение о включении в кассовый план операций по привлечению и возврату средств организаций, учредителем которых является автономный округ и лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов, оформляется Управлением казначейства на основании информации об остатках на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601) и о предстоящих кассовых выплатах со счета N 40601 по форме согласно приложению N 7 к настоящему Порядку и подписывается заместителем директора Департамента финансов, начальником управления казначейства.

4.5. Решение о перераспределении источников финансирования дефицита окружного бюджета (за исключением операций по привлечению и возврату средств организаций, учредителем которых является автономный округ и лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов) между месяцами для покрытия временного кассового разрыва оформляется Управлением планирования доходов и долговых обязательств по форме согласно приложению N 7 к настоящему Порядку.

4.6. Решение о перераспределении кассовых выплат на последующие месяцы с учетом приоритетности расходов окружного бюджета оформляется Управлением казначейства заявкой на финансирование (изменение финансирования) с видом плана 3.ХХ и подписывается заместителем директора Департамента финансов, начальником управления казначейства.

4.7. Проект кассового плана на текущий финансовый год направляется заместителю Губернатора Ямало-Ненецкого автономного округа, директору Департамента финансов до начала очередного финансового года и до 28 числа текущего месяца для утверждения.

V. Случаи и порядок утверждения и доведения предельных объемов финансирования

5.1. На основании показателей кассового плана составляются предельные объемы финансирования (изменения предельных объемов финансирования) по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку, утверждаются заместителем директора Департамента, начальником управления казначейства и доводятся до главных распорядителей.

Предельные объемы финансирования по расходам, финансовое обеспечение которых осуществляется при выполнении условий, установленных Законом, утверждаются и доводятся до главных распорядителей и получателей средств при выполнении указанных условий.

5.2. Управление казначейства в течение 2 рабочих дней со дня утверждения предельных объемов финансирования (изменений предельных объемов финансирования) доводит до главных распорядителей в электронном виде с использованием специализированного программного обеспечения для организации бюджетного процесса уведомления о предельных объемах финансирования (изменениях предельных объемов финансирования) по каждому получателю средств по форме согласно приложению N 9 к настоящему Порядку.

5.3. Главные распорядители доводят предельные объемы финансирования (изменения предельных объемов финансирования) до подведомственных получателей средств в течение 3 рабочих дней со дня их получения.

5.4. Получатели средств осуществляют кассовые выплаты из окружного бюджета в соответствии с кассовым планом и предельными объемами финансирования.

При осуществлении кассовых выплат предельные объемы финансирования учитываются помесячно нарастающим итогом.

VI. Порядок составления и уточнения показателей кассового плана на текущий календарный месяц текущего финансового года с детализацией по рабочим дням

6.1. Показатели кассового плана на текущий календарный месяц текущего финансового года с детализацией по рабочим дням (далее - кассовый план на текущий календарный месяц) по доходам окружного бюджета, по источникам финансирования окружного бюджета (за исключением операций по привлечению и возврату средств организаций, учредителем которых является автономный округ и лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов) формируются не позднее двух рабочих дней до начала текущего календарного месяца и уточняются ежедневно по итогам истекшего периода Управлением планирования доходов и долговых обязательств.

6.2. Показатели кассового плана на текущий календарный месяц по расходам окружного бюджета формируются не позднее двух рабочих дней до начала текущего календарного месяца и уточняются ежедневно по итогам истекшего периода Управлением казначейства.

6.3. Показатели кассового плана на текущий календарный месяц по источникам финансирования дефицита окружного бюджета по операциям по привлечению и возврату средств организаций, учредителем которых является автономный округ и лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов, формируются не позднее двух рабочих дней до начала текущего календарного месяца и уточняются ежедневно по итогам истекшего периода Управлением казначейства на основании информации об остатках на счете N 40601 и о предстоящих кассовых выплатах со счета N 40601.

6.4. Кассовый план на текущий календарный месяц формируется по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку, направляется с сопроводительной служебной запиской заместителю Губернатора Ямало-Ненецкого автономного округа, директору Департамента финансов для принятия решения:

1) о привлечении средств организаций, учредителем которых является автономный округ и лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов, со счета N 40601 для покрытия временного кассового разрыва;

2) о возврате средств организаций, учредителем которых является автономный округ и лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов, на счет N 40601;

3) о привлечении заемных средств для покрытия временного кассового разрыва;

4) о возврате заемных средств.

Приложение N 1
к Порядку
составления и ведения кассового
плана окружного бюджета,
утверждения и доведения до
главных распорядителей
и получателей средств
окружного бюджета
предельного объема
оплаты денежных
обязательств в соответствующем
периоде текущего
финансового года, утвержденному
приказом департамента
финансов Ямало-Ненецкого
автономного округа
от 27.02.2014 г. N 2901-07/36

             КАССОВЫЙ ПЛАН ИСПОЛНЕНИЯ ОКРУЖНОГО БЮДЖЕТА

                          на 20__ год

               по состоянию на ______________ 20__года

                                                                    руб.

Наименование показателя планирования

Код бюджетной классификации Российской Федерации

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Итого на год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Остаток средств на начало периода

Кассовые поступления

1. Кассовые поступления по доходам окружного бюджета

2. Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита окружного бюджета

по главным администраторам источников финансирования дефицита окружного бюджета

Итого кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита окружного бюджета

Итого кассовые поступления

Кассовые выплаты

3. Кассовые выплаты по расходам окружного бюджета

4. Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита окружного бюджета

по главным администраторам источников финансирования дефицита окружного бюджета

Итого кассовых выплат по источникам финансирования дефицита окружного бюджета

Итого кассовые выплаты

5. Кассовый результат

Сальдо поступлений (+) / выплат (-)

Остаток средств на конец периода

Заместитель Губернатора,

директор департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа         ______________   _____________

                                             (подпись)       (Ф.И.О.)

Первый заместитель

директора департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа         ______________   _____________

                                             (подпись)       (Ф.И.О.)

Заместитель директора

департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа,

начальник управления казначейства          ______________   _____________

                                             (подпись)       (Ф.И.О.)

Ответственный исполнитель:

Приложение N 2
к Порядку
составления и ведения кассового
плана окружного бюджета,
утверждения и доведения до
главных распорядителей
и получателей средств
окружного бюджета
предельного объема
оплаты денежных
обязательств в соответствующем
периоде текущего
финансового года, утвержденному
приказом департамента
финансов Ямало-Ненецкого
автономного округа
от 27.02.2014 г. N 2901-07/36

             КАССОВЫЙ ПЛАН ИСПОЛНЕНИЯ ОКРУЖНОГО БЮДЖЕТА

               с детализацией по рабочим дням месяца

                   на _______________20__ года

                         (месяц)

            по состоянию на ______________ 20__года

                                                                     руб.

Наименование показателя планирования	Код бюджетной классификации Российской Федерации	Сумма на месяц, всего	В том числе по рабочим дням месяца
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26
Остаток средств на начало периода
Кассовые поступления
1. Кассовые поступления по доходам окружного бюджета
2. Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита окружного бюджета
по главным администраторам источников финансирования дефицита окружного бюджета
Итого кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита окружного бюджета
Итого кассовые поступления
Кассовые выплаты
3. Кассовые выплаты по расходам окружного бюджета
4. Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита окружного бюджета
по главным администраторам источников финансирования дефицита окружного бюджета
Итого кассовых выплат по источникам финансирования дефицита окружного бюджета
Итого кассовые выплаты
5. Кассовый результат
Сальдо поступлений (+) / выплат (-)
Остаток средств на конец периода

Первый заместитель

директора департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа         ______________   _____________

                                             (подпись)       (Ф.И.О.)

Заместитель директора

департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа,

начальник управления казначейства          ______________   _____________

                                             (подпись)       (Ф.И.О.)

Ответственный исполнитель:

Приложение N 3
к Порядку
составления и ведения кассового
плана окружного бюджета,
утверждения и доведения до
главных распорядителей
и получателей средств
окружного бюджета
предельного объема
оплаты денежных
обязательств в соответствующем
периоде текущего
финансового года, утвержденному
приказом департамента
финансов Ямало-Ненецкого
автономного округа
от 27.02.2014 г. N 2901-07/36

                               ПРОГНОЗ

        КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ ОКРУЖНОГО БЮДЖЕТА

                            на 20__ год

                      от _______________ 20__года

_________________________________________________________________________

  (наименование главного администратора доходов окружного бюджета)

Наименование органа, организующего исполнение        бюджета: департамент

финансов Ямало-Ненецкого автономного округа

Структурное подразделение: управление планирования     доходов и долговых

обязательств

Вид плана:___________

Единица измерения: рубли

Наименование показателя	Код главного администратора доходов окружного бюджета	Код бюджетной классификации Российской Федерации	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Итого

Руководитель                     ______________    ______________________

                                                   (расшифровка (телефон)

                                                      подписи)

Исполнитель                      ______________    ______________________

                                                   (расшифровка (телефон)

                                                      подписи)

"____" ____________________________ 201__г.

Приложение N 4
к Порядку
составления и ведения кассового
плана окружного бюджета,
утверждения и доведения до
главных распорядителей
и получателей средств
окружного бюджета
предельного объема
оплаты денежных
обязательств в соответствующем
периоде текущего
финансового года, утвержденному
приказом департамента
финансов Ямало-Ненецкого
автономного округа
от 27.02.2014 г. N 2901-07/36

                               Заявка

             на финансирование (изменение финансирования)

              по расходам окружного бюджета на 20__год

                       от____________________

_________________________________________________________________________

  (КВСР и наименование главного распорядителя средств окружного бюджета)

Единица измерения: руб.

Вид плана:

Наименование получателя средств окружного бюджета	Номер лицевого счета	Рз	ПР	КЦСР	КВР	КОСГУ	Суб КОСГУ	Мероприятие	Тип средств бюджета	Направление	на 20__год	в том числе по месяцам
												январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24
Итого

Руководитель                     ______________    ______________________

                                   (подпись)        (расшифровка подписи)

Исполнитель                      ______________    ______________________

                                    (подпись)       (расшифровка подписи)

Дата составления:

Приложение N 5
к Порядку
составления и ведения кассового
плана окружного бюджета,
утверждения и доведения до
главных распорядителей
и получателей средств
окружного бюджета
предельного объема
оплаты денежных
обязательств в соответствующем
периоде текущего
финансового года, утвержденному
приказом департамента
финансов Ямало-Ненецкого
автономного округа
от 27.02.2014 г. N 2901-07/36

                              ПРОГНОЗ

        КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ

              ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ОКРУЖНОГО БЮДЖЕТА

                          на 20__ год

                    от _______________ 20__года

_________________________________________________________________________

     (наименование главного администратора источников финансирования

                    дефицита окружного бюджета)

Наименование органа, организующего        исполнение бюджета: департамент

финансов Ямало-Ненецкого автономного округа

Вид плана:___________

Единица измерения: рубли

Наименование показателя	Лицевой счет	Код бюджетной классификации Российской Федерации	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого на год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита окружного бюджета
в т.ч. по источникам финансирования дефицита окружного бюджета
Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита окружного бюджета
в т.ч. по источникам финансирования дефицита окружного бюджета

Руководитель                     ______________    ______________________

                                                   (расшифровка (телефон)

                                                      подписи)

Исполнитель                      ______________    ______________________

                                                   (расшифровка (телефон)

                                                      подписи)

"____" ____________________________ 201__г.

Приложение N 6
к Порядку
составления и ведения кассового
плана окружного бюджета,
утверждения и доведения до
главных распорядителей
и получателей средств
окружного бюджета
предельного объема
оплаты денежных
обязательств в соответствующем
периоде текущего
финансового года, утвержденному
приказом департамента
финансов Ямало-Ненецкого
автономного округа
от 27.02.2014 г. N 2901-07/36

                             ПРОГНОЗ

     КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ ОКРУЖНОГО БЮДЖЕТА

                          на 20__ год

                    от _______________ 20__года

Наименование органа,   организующего    исполнение   бюджета: департамент

финансов Ямало-Ненецкого автономного округа

Структурное подразделение: управление планирования доходов     и долговых

обязательств

Единица измерения: рубли

Наименование показателя	Код главного администратора доходов окружного бюджета	Код бюджетной классификации Российской Федерации	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Итого

Первый заместитель директора

департамента финансов             ____________    _______________________

                                    (подпись)      (расшифровка (телефон)

                                                    подписи)

Исполнитель       ______________  ____________    _______________________

                    (должность)    (подпись)      (расшифровка (телефон)

                                                    подписи)

"____" ____________________________ 201__г.

Приложение N 7
к Порядку
составления и ведения кассового
плана окружного бюджета,
утверждения и доведения до
главных распорядителей
и получателей средств
окружного бюджета
предельного объема
оплаты денежных
обязательств в соответствующем
периоде текущего
финансового года, утвержденному
приказом департамента
финансов Ямало-Ненецкого
автономного округа
от 27.02.2014 г. N 2901-07/36

                               ПРОГНОЗ

        КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ

               ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ОКРУЖНОГО БЮДЖЕТА

                            на 20__ год

                     от _______________ 20__года

Наименование органа, организующего       исполнение  бюджета: департамент

финансов Ямало-Ненецкого автономного округа

Структурное подразделение: ______________________________________________

Единица измерения: рубли

Наименование показателя	Код бюджетной классификации Российской Федерации	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита окружного бюджета
в т.ч. по главным администраторам источников финансирования дефицита окружного бюджета
Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита окружного бюджета
в т.ч. по главным администраторам источников финансирования дефицита окружного бюджета

Первый заместитель директора

департамента финансов             ____________    _______________________

                                    (подпись)      (расшифровка (телефон)

                                                    подписи)

Исполнитель       ______________  ____________    _______________________

                    (должность)    (подпись)      (расшифровка (телефон)

                                                    подписи)

"____" ____________________________ 201__г.

Приложение N 8
к Порядку
составления и ведения кассового
плана окружного бюджета,
утверждения и доведения до
главных распорядителей
и получателей средств
окружного бюджета
предельного объема
оплаты денежных
обязательств в соответствующем
периоде текущего
финансового года, утвержденному
приказом департамента
финансов Ямало-Ненецкого
автономного округа
от 27.02.2014 г. N 2901-07/36

                                               УТВЕРЖДАЮ

                              Заместитель директора департамента финансов

                                   Ямало-Ненецкого автономного округа,

                                    начальник управления казначейства

                                  __________ ___________________________

                                     "_____"_______________ _________г.

                         Предельные объемы

     финансирования (изменения предельных объемов финансирования)

                           на 20__год

                    от_____________________

Единица измерения: руб.

Наименование главного распорядителя средств окружного бюджета	Итого на год	в том числе по месяцам
		январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14

Исполнитель:                               _____________   ______________

                                            (подпись)      (расшифровка

                                                              подписи)

Приложение N 9
к Порядку
составления и ведения кассового
плана окружного бюджета,
утверждения и доведения до
главных распорядителей
и получателей средств
окружного бюджета
предельного объема
оплаты денежных
обязательств в соответствующем
периоде текущего
финансового года, утвержденному
приказом департамента
финансов Ямало-Ненецкого
автономного округа
от 27.02.2014 г. N 2901-07/36

                            УВЕДОМЛЕНИЕ

                 о предельных объемах финансирования

           (изменениях предельных объемов финансирования)

                            на 20__год

                     от_____________________

_________________________________________________________________________

        (наименование органа, организующего исполнение бюджета)

_________________________________________________________________________

  (КВСР и наименование главного распорядителя средств окружного бюджета)

_________________________________________________________________________

        (наименование получателя средств окружного бюджета)

Единица измерения: руб.

Итого на год	в том числе по месяцам
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

Руководитель                     ______________    ______________________

                                   (подпись)        (расшифровка подписи)

Исполнитель                      ______________    ______________________

                                    (подпись)       (расшифровка подписи)