Приказ Департамента финансов Ивановской области от 10 марта 2009 г. N 51 "О Порядке составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета"

В целях реализации статьи 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации приказываю:

1. Утвердить Порядок составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета.

2. Отделу казначейского исполнения Департамента финансов (Потапова В.И.) организовать передачу информации для составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета структурным подразделениям Департамента финансов по курируемым направлениям.

3. Главным администраторам доходов областного бюджета, главным администраторам источников финансирования дефицита областного бюджета, главным распорядителям средств областного бюджета обеспечить своевременное представление в Департамент финансов Ивановской области

сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана.

4. Информационно-техническому управлению Департамента финансов (Жеглова Е.А.) обеспечить:

- техническую реализацию задач, вытекающих из настоящего Порядка;

- размещение данного Приказа на сайте Департамента финансов Ивановской области и обеспечение его технической реализации.

5. Считать утратившим силу Приказ Департамента финансов Ивановской области от 29 февраля 2008 года N 37 "О Порядке составления и ведения кассового плана областного бюджета".

6. Настоящий Приказ вступает в силу с момента подписания, за исключением раздела 3 настоящего Приказа, который вступает в силу с 1 января 2010 года.

7.Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя начальника Департамента финансов Ивановской области - Бодягину М.В.

Заместитель Председателя

Правительства Ивановской области,

начальник Департамента

А.П. Грузнов

Порядок
составления и ведения кассового плана
исполнения бюджета Ивановской области
(утв. приказом Департамента финансов Ивановской области
от 10 марта 2009 г. N 51)

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет порядок составления, ведения кассового плана, а также устанавливает состав и сроки представления главными администраторами доходов областного бюджета (далее -- главные администраторы доходов), главными администраторами источников финансирования дефицита областного бюджета (далее - главные администраторы источников финансирования дефицита), главными распорядителями средств областного бюджета (далее - главные распорядители) сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана.

1.2. Кассовый план формируется Департаментом финансов Ивановской области (далее - Департамент финансов) посредством программного продукта "Бюджет-КС" в электронном виде и на бумажном носителе.

1.3. Кассовый план составляется на текущий финансовый год с разбивкой по кварталам в течение 30 дней со дня подписания Губернатором Ивановской области закона Ивановской области об областном бюджете (далее - подписание закона об областном бюджете). Кассовый план на предстоящий квартал детализируется помесячно не позднее 28 числа месяца, предшествующего началу очередного квартала.

1.4. Кассовый план утверждается начальником Департамента финансов и размещается на официальном сайте Департамента финансов.

2. Состав кассового плана

2.1. Кассовый план составляется отделом казначейского исполнения Департамента финансов по форме согласно приложению N 1 к данному Порядку.

2.2. В кассовый план включаются:

- Показатели кассового плана по доходам областного бюджета;

- Показатели кассового плана по расходам областного бюджета

- Показатели кассового плана по источникам финансирование дефицита областного бюджета.

2.3. Показатели кассового плана но доходам областного бюджета отражают прогноз кассовых поступлений в областной бюджет в текущем финансовом году и включают в себя следующие группы:

- налоговые доходы;

- неналоговые доходы, в том числе доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет и возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет;

- безвозмездные поступления, в том числе безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер.

2.4. Показатели кассового плана по расходам областною бюджета отражают прогноз кассовых выплат из областного бюджета но главным распорядителям в соответствии с распределением бюджетных ассигнований в ведомственной структуре расходов областного бюджета, утвержденной законом об областном бюджете.

2.5. Показатели кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета включают в себя:

- суммы по привлечению заемных средств;

- кассовые выплаты по погашению долговых обязательств;

- средства от продажи акций и иных форм участия и капитале, находящихся в государственной собственности;

- исполнение государственных гарантий;

- кассовые выплаты на предоставление бюджетных кредитов;

- суммы от возврата бюджетных кредитов;

- суммы выплат по исполнению государственных гарантий;

- остатки средств областного бюджета на счетах областного бюджета на начало и на конец периода, в том числе по межбюджетным трансфертам, носящем целевой характер.

ГАРАНТ:

Раздел 3 настоящего Порядка вступает в силу с 1 января 2010 г.

3. Порядок составления кассового плана областного бюджета

3.1. Главные администраторы доходов представляют в течение 10 дней со дня подписания закона об областном бюджете по форме согласно приложению N2:

в управление доходов Департамента финансов - прогноз поступлений налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет;

в отдел казначейского исполнения Департамента финансов - прогноз безвозмездных поступлений в областной бюджет.

Управление доходов Департамента финансов на основании полученных сведений составляет форму согласно приложению N 3 и направляют ее в отдел казначейского исполнения Департамента финансов в течение 7 дней со дня представления сведений главными администраторами.

Прогноз безвозмездных поступлений формируются отделом казначейского исполнения по форме согласно приложению N 3.

3.2 Показатели кассового плана по расходам формируются на основании сводной бюджетной росписи по расходам и прогноза кассовых выплат из областного бюджета, представленных главными распорядителями.

Главные распорядители представляют в отдел казначейского исполнения Департамента финансов прогноз кассовых выплат из областного бюджета по форме согласно приложению N 4 в течение 20 дней со дня подписания закона об областном бюджете.

3.3. Показатели для кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета формируются на основании сводной бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год.

Департамент управления имуществом представляет в отдел экономической политики Департамента финансов прогноз кассовых поступлений в бюджет по источникам финансирования дефицита в течение 20 дней со дня подписания закона об областном бюджете по форме согласно приложению N5.

Отдел экономической политики Департамента финансов в течение 3 рабочих дней со дня представления сведений, полученных от Департамента управления имуществом, формирует прогноз кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита областного бюджета в части поступления средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной и муниципальной собственности по форме согласно приложению N 6.

Структурные подразделения Департамента финансов, курирующие соответствующие направления, формируют прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита областного бюджета но форме согласно приложению N 5 и направляют его в отдел казначейского исполнения для формирования сводного прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансировании дефицита областного бюджета по форме согласно приложению N 6.

3.4. Отдел, казначейского исполнения Департамента финансов на основании полученных данных от главных распорядителей и структурных подразделений Департамента финансов составляет проект кассового плана по форме согласно приложению N 1.

4. Сбалансированность кассового плана

4.1. В случае возникновения кассовых разрывов отдел казначейского исполнения Департамента финансов рассматривает возможность перенесения части расходов на более поздний период. Отдел экономической политики Департамента финансов рассматривает возможность привлечения дополнительных источников финансирования дефицита областного бюджета.

4.2. При недостаточности мер, указанных в пункте 4.1. данного Порядка, для организации исполнения областного бюджета устанавливаются предельные объемы оплаты денежных обязательств на соответствующий период финансового года в порядке, утвержденном Департаментом финансов.

В случае установления предельных объемов оплаты денежных обязательств отдел казначейского исполнения Департамента финансов показатели кассового плана по расходам приводит в соответствие с показателями кассового плана по доходам.

4.3. Отдел казначейского исполнения Департамента финансов в течение 1 рабочего дня после осуществления балансировки направляет кассовый план на утверждение начальнику Департамента финансов.

В течение 2 рабочих дней после утверждения кассовый план размещается на официальном сайте Департамента финансов. В течение 2 рабочих дней после утверждения кассового плана выписка из кассового плана для городских и сельских поселений на бумажном носителе по форме согласно приложению N 7 отделом казначейского исполнения Департамента финансов направляется в финансовые органы муниципальных районов.

5. Детализация кассового плана на предстоящий квартал

5.1. В целях оперативного управления финансовыми ресурсами областного бюджета кассовый план на предстоящий квартал детализируется помесячно.

5.2. Главные администраторы доходов, главные администраторы источников финансирования дефицита, главные распорядители представляют в структурные подразделения Департамента финансов, указанные в разделе 3 настоящего Порядка, прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат на предстоящий квартал с разбивкой по месяцам не позднее 25 числа месяца, предшествующего началу очередного квартала, по формам согласно приложениям NN 8, 9, 10.

5.3. Отдел казначейского исполнения Департамента финансов на основании полученных данных от главных распорядителей, структурных подразделений Департамента финансов по формам NN 11, 12 осуществляет помесячную детализацию кассового плана на предстоящий квартал не позднее 28 числа месяца, предшествующего началу очередного квартала го форме согласно приложению N 13.

5.4. В случае превышения среднемесячных выплат в первые два месяца предстоящего квартала над среднеквартальными суммами кассовых выплат данного квартала, Департамент финансов предлагает главным распорядителям внести изменения и уменьшить кассовые выплаты первых двух месяцев предстоящего квартала.

6. Внесение изменений в кассовый план

6.1. В кассовый план могут быть внесены изменения в следующих случаях:

- внесение изменений и дополнений в закон об областном бюджете;

- внесение изменений в сводную бюджетную роспись;

- изменения поквартального прогноза кассовых поступлений, кассовых выплат, утвержденных кассовым планом, в том числе по источникам финансирования дефицита бюджета.

6.2. В случае внесения изменений и дополнений в закон об областном бюджете и (или) в сводную бюджетную роспись:

Главные администраторы доходов в течение 2 рабочих дней со дня вступления в силу закона об областном бюджете представляют в структурные подразделения Департамента финансов, указанные в разделе 3 настоящего Порядка, справку об изменениях прогноза поступлений в областной бюджет по форме согласно приложению N 14.

Управление доходов Департамента финансов в течение 2 рабочих дней со дня получения сведений от главных администраторов представляют в отдел казначейского исполнения справку об изменениях прогноза кассовых поступлений в областной бюджет по форме согласно приложению N 15.

Отдел казначейского исполнения Департамента финансов в течение 2 рабочих дней со дня получения сведений от главных администраторов формирует справку об изменениях прогноза кассовых поступлений в областной бюджет в части безвозмездных поступлений по форме согласно приложению N 15.

Главные распорядители в течение 3 рабочих дней со дня получения расходных расписаний по внесению изменений в сводную бюджетную роспись представляют в отдел казначейского исполнения справку об изменениях прогноза кассовых выплат из областного бюджета по форме согласно приложению N 16.

Главные администраторы источников финансирования дефицита в течение 3 рабочих дней со дня получения расходных расписаний по внесению изменений в сводную бюджетную роспись представляют в отдел экономической политики Департамента финансов справку об изменениях прогноза кассовых поступлений в областной бюджет и прогноза кассовых выплат из бюджета по источникам финансирования дефицита по форме согласно приложению N 17.

Отдел экономической политики Департамента финансов в течение 2 рабочих дней со дня получения сведений от главных администраторов, бюджетное управление Департамента финансов представляют в отдел казначейского исполнения справку об изменениях распределении источников финансирования дефицита областного бюджета по форме согласно приложению N 18.

Отдел казначейского исполнения Департамента финансов на основании справок об изменениях прогноза кассовых поступлений, кассовых выплат и распределения источников финансирования дефицита областного бюджета вносит изменения в кассовый план по форме согласно приложению N 1 и направляет его на утверждение начальнику Департамента финансов.

В течение 2 рабочих дней после утверждения изменений кассовый план размещается на официальном сайте Департамента финансов. В течение 2 рабочих дней после утверждения изменений кассового плана выписка из кассового плана для городских и сельских поселений на бумажном носителе по форме согласно приложению N 7 отделом казначейского исполнения Департамента финансов направляется в финансовые органы муниципальных районов.

6.3. Внесение изменений в кассовый план в случае изменений поквартального прогноза кассовых выплат и распределения источников финансирования осуществляется Департаментом финансов только при условии возможности балансировки изменений кассового плана.

В случае невозможности балансировки изменений кассового плана Департамент финансов отклоняет изменения прогноза кассовых выплат и распределения источников финансирования.

Отдел казначейского исполнения Департамента финансов в течение 2 рабочих дней со дня принятия решения об отклонении изменения прогноза кассовый выплат и распределения источников финансирования доводит эту информацию до главных распорядителей и отдела экономической политики для последующего доведения главным администраторам источников финансирования дефицита.

6.4. В случае изменения поквартального прогноза кассовых поступлений, кассовых выплат и распределения источников финансирования изменения в кассовый план вносятся не чаще одного раза в квартал в следующем порядке:

Главные администраторы доходов, главные администраторы источников финансирования дефицита, главные распорядители представляют в структурные подразделения Департамента финансов, указанные в разделе 3 настоящего Порядка, справку об изменениях прогноза кассовых поступлений, кассовых (выплат, изменений распределения источников финансирования дефицита не позднее 25 числа месяца, предшествующего началу очередного квартала, по формам согласно приложениям N 14,16,17.

Управление доходов Департамента финансов в течение 2 рабочих дней со дня получения сведений от главных администраторов направляет в отдел казначейского исполнения справку об изменениях прогноза кассовых поступлений в областной бюджет по форме согласно приложению N 15.

Отдел казначейского исполнения Департамента финансов в течение 2 рабочих дней со дня получения сведений от главных администраторов формирует справку об изменениях прогноза кассовых поступлений в бюджет в части безвозмездных поступлений по форме согласно приложению N 15.

Отдел экономической политики Департамента финансов в течение 2 рабочим дней со дня получения сведений от главных администраторов и бюджетное управление Департамента финансов представляю) в отдел казначейского исполнения справку об изменениях распределения источников финансирования дефицита областного бюджета по форме согласно приложению N 18.

Отдел казначейского исполнения Департамента финансов на основании справок об изменениях прогноза кассовых поступлений, кассовых выплат и распределения источников финансирования дефицита областного бюджета вносит изменения в кассовый план по форме согласно приложению N 1 и направляет его на утверждение начальнику Департамента финансов.

В течение 2 рабочих дней после утверждения изменений кассовый план размещается на официальном сайте Департамента финансов. В течение 2 рабочих дней после утверждения изменений кассового плана выписка из кассового плана для городских и сельских поселений на бумажном носителе по форме согласно приложению N 7 отделом казначейского исполнения Департамента финансов направляется в финансовые органы муниципальных районов.

Приложение N 1

к Порядку составления и

ведения кассового плана

Утверждаю:

Заместитель Председателя Правительства Ивановской

области, начальник Департамента финансов

Грузнов А.П.

Кассовый план исполнения областного бюджета на 2009 год

Единица измерения: тыс. рублей

Наименование показателя	План на год	1 квартал				2 квартал	3 квартал	4 квартал
		Всего	январь	февраль	март
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Остатки средств областного бюджета на начало периода, в том числе за счет:
средств областного бюджета
средств федерального бюджета
КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ, всего
Доходы, всего
Налоговые и неналоговые доходы всего:
Налоговые
Неналоговые
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет
Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет
Безвозмездные поступления
Безвозмездное поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
Внебюджетные трансферты, носящие целевой характер
КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ, всего
Расходы, всего
в том числе целевые средства федерального бюджета
Остатки средств областного бюджета на конец периода, в том числе за счет:
средств областного бюджета
средств федерального бюджета
Поступления и выплаты из источников Финансирования дефицита областного бюджета
Государственные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валют; Российской Федерации
Размещение
Погашение
Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации
Привлечение
Погашение
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
Привлечение
Погашение
Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации (+)

Исполнение государственных гарантий субъектов Российской Федерации (-)
Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации бюджетам других уровней бюджетной системы Российской Федерации
Предоставление
Возврат
Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации юридическим лицам
Возврат

Начальник отдела казначейского исполнения

Потапова В.И.

Приложение N 2

к Порядку составления и

ведения кассового плана

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ НА 20___ГОД
по______________________________________________________________________
(наименование главного администратора доходов областного бюджета)

(руб.)

Код главного администратора доходов областного бюджета	Код доходов в соответствии с бюджетной классификацией РФ	Бюджетные назначения на год -всего	1 квартал				2 квартал	3 квартал	4 квартал
			Всего	январь	февраль	март
ИТОГО

Руководитель__________________________________________________________________________

                                 (подпись)                   (расшифровка подписи)

Дата "____"____________200__года

Исполнитель: ФИО, телефон

Приложение N 3

к Порядку составления и

ведения кассового плана

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ НА 20_ ГОД

(тыс. руб.)

N	Наименование	Бюджетные назначения на год - всего	1 квартал				2 квартал	3 квартал	4 квартал
			Всего	январь	февраль	март
1.	ДОХОДЫ, всего:
1.1.	Налоговые и неналоговые доходы, всего
1.1.1.	Налоговые доходы
1.1.2.	Неналоговые доходы
1.1.2.1.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет
1.1.2.2.	Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет
1.2.	Безвозмездные поступления
1.2.1.	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
1.2.2.	Межбюджетные трансферты, носящие целевой характер

Руководитель структурного подразделения___________________________________________________

                                           (подпись)              (расшифровка подписи)

Исполнитель

Приложение N 4

к Порядку составления и

веления кассового плана

Прогноз кассовых выплат из областного бюджета на 2009 год

Единица измерения: тыс. рублей

N п/п	Наименование главного распорядителя	Бюджетные назначения на гол	1 квартал	месяц			2 квартал	3 квартал	4 квартал
				январь	февраль	март
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ, всего
	Главный распорядитель средств областного бюджета
	в том числе средства федерального бюджета

Подпись руководителя

___________________________

                                                            (расшифровка подписи)

"____"______________2009 г.

Приложение N 5

к Порядку составления и

ведения кассового плана

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ И КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ИЗ
БЮДЖЕТА ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА НА 20___ГОД
по_______________________________________________________________________ _
(наименование главного администратора источников финансирования дефицита
областного бюджета)

(тыс. руб.)

Код главного администратора источников финансирования дефицита областного бюджета	Код источников финансирования дефицита областного бюджета в соответствии с бюджетной классификацией РФ	Прогноз поступлений и выплат на год - всего		1 квартал		2 квартал	3 квартал	4 квартал
			январь	февраль	март
ИТОГО

Руководитель_________________________________________________________________________________________

                                          (подпись)                            (расшифровка подписи)

Дата "___"_______________200____года

Исполнитель: ФИО, телефон

Приложение N 6

к Порядку составления и

ведения кассового плана

СВОДНЫЙ ПРОГНОЗ
КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА 20_ ГОД

(тыс.руб.)

N	Наименование	План (бюджет)	1 квартал			2 квартал	3 квартал	4 квартал
			январь	февраль	март
3.	ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА, всего:
3.1.	Государственные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации
3.1.2	Размещение
3.1.3.	Погашение
3.2.	Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации
3.2.1.	Привлечение
3.2.2.	Погашение
3.3.	Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
3.3.1.	Привлечение
3.3.2.	Погашение
3.4.	Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации (+)
3.5.	Исполнение государственных гарантий субъектов Российской Федерации (-)
3.6.	Бюджетные кредиты. прелое явленные внутри страны в валюте Российской Федерации бюджетам других уровней бюджетной системы Российской Федерации
3.6.1.	Предоставление
3.6.2.	Возврат
3.7.	Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации юридическим лицам
3.7.1.	Возврат
3.8.	Изменение остатков средств на счетах по учёту средств бюджета
3.8.1.	Увеличение
3.8.2.	Уменьшение

Руководитель структурного подразделения___________________________________________________________________________

                                                    (подпись)                             (расшифровка подписи)

Исполнитель

Приложение N 7

к Порядку составлении и

ведения кассового плана

ВЫПИСКА ИЗ КАССОВОГО ПЛАНА на 2009 год
_____________________________________________________________________
(наименование поселения)

тыс. руб.

N п/п	Наименование трансферта	План на год	I квартал	Месяц			II квартал	III квартал	IV квартал
				январь	февраль	март
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	1. Субсидии бюджетам сельских поселений
1.1.
1.2.
1.3.
	2. Субвенции бюджетам сельских поселений
2.1.
2.2.
2.3.
	3. Иные межбюджетные трансферты
3.1.
3.2.

Подпись руководителя _______________________________(расшифровка подписи)

Приложение N 8

к Порядку составления

и ведения кассового плана

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ НА ___ КВАРТАЛ
20___ ГОДА С РАЗБИВКОЙ ПО МЕСЯЦАМ
по_______________________________________________________________________ _
(наименование главного администратора доходов областного бюджета)

(руб.)

Код главного администратора доходов областного бюджета	Код доходов в соответствии с бюджетной классификацией РФ	Предстоящий квартал
		Всего	1 месяц квартала	2 месяц квартала	3 месяц квартала
ИТОГО

Руководитель_____________________________________________________________________

                        (подпись)                        (расшифровка подписи)

Дата "__"_____________________200__ года

Исполнитель: ФИО, телефон

Приложение N 9

к Порядку составления и.

ведения кассового плана

ПРОГНОЗ
КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА ____ КВАРТАЛ 20___ ГОДА С РАЗБИВКОЙ ПО МЕСЯЦАМ
по_______________________________________________________________________ _
(наименование главного администратора источников финансирования дефицита областного бюджета)

(тыс. руб.)

Код главного администратора источников финансирования дефицита областного бюджета	Код источников финансирования областного бюджета в соответствии с бюджетной классификацией РФ	Прогноз поступлений и выплат на год -всего	Предстоящий квартал
			1 месяц квартала	2 месяц квартала	3 месяц квартала
ИТОГО

Руководитель ______________________________________________________________________

                               (подпись)                 (расшифровка подписи)

Дата "___"______________200___года

Исполнитель: ФИО, телефон

Приложение N 10

к Порядку составления и

ведения кассового плана

Прогноз кассовых выплат из областного бюджета

на ____квартал 2009 года с разбивкой по месяцам

Единица измерения: тыс.руб.

Наименование главного распорядителя средств областного бюджета	ВСЕГО	Предстоящий квартал
		1 месяц квартала	2 месяц квартала	3 месяц квартала
1	2	3	4	5
КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ
Главный распорядитель средств областного бюджета
в том числе целевые средства федерального бюджета

Руководитель_____________________________

                       (подпись)

Дата "___"________________2009 г.

Приложение N 11

к Порядку составления

и ведения кассового плана

ПРОГНОЗ
КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ
НА __КВАРТАЛ 20__ ГОДА С РАЗБИВКОЙ ПО МЕСЯЦАМ

(тыс. руб.)

N	Наименование	Предстоящий квартал
		Всего	1 месяц квартала	2 месяц квартала	3 месяц квартала
1.	ДОХОДЫ, всего:
1.1.	Налоговые и неналоговые доходы, всего
1.1.1.	Налоговые доходы
1.1.2.	Неналоговые доходы
1.1.2.1.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет
1.1.2.2.	Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет
1.2.	Безвозмездные поступления
1.2.1.	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
1.2.2.	Межбюджетные трансферты, носящие целевой характер

Руководитель структурного подразделения ________________________________________________________________

                                                 (подпись)                       (расшифровка подписи)

Исполнитель

Приложение N 12

к Порядку составления

и ведения кассового плана

ПРОГНОЗ
КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА__ КВАРТАЛ 20__ ГОДА
С РАЗБИВКОЙ ПО МЕСЯЦАМ

(тыс. руб.)

N	Наименование	План (бюджет)	Предстоящий квартал
			1 месяц квартала	2 месяц квартал	3 месяц квартала
3.	ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА, всего:
3.1.	Государственные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации
3.1.2	Размещение
3.1.3.	Погашение
3.2.	Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации
3.2.1.	Привлечение
3.2.2.	Погашение
3.3.	бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
3.3.1.	Привлечение
3.3.2.	Погашение
3.4.	Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации (+)
3.5.	Исполнение государственных гарантий субъектов Российской Федерации (-)
3.6.	Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации бюджетам других уровнен бюджетной системы Российской Федерации
3.6.1.	Предоставление
3.6.2.	Возврат
3.7.	Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валкие Российской Федерации юридическим лицам
3.7.1.	Возврат
3.8.	Изменение остатков средств на счетах по учёту средств бюджета
3.8.1.	Увеличение
3.8.2	Уменьшение			!

Руководитель структурного подразделения _____________________________________________________________________

                                                (подпись)                   (расшифровка подписи)

Исполнитель

Приложение N 13

к Порядку составления к

ведения кассового плана

Кассовый план исполнения областного бюджета
на 2009 год с разбивкой по месяцам

Единица измерения: тыс.рублей

Наименование показателя	Предстоящий квартал
	Всего	1 месяц квартала		2 месяц квартала		3 месяц квартала
1	2	3		4		5
Остатки средств областного бюджета на начало периода, в том числе за счет:
средств областного бюджета
средств федерального бюджета
КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ, всего
Доходы, всего
Налоговые и неналоговые доходы всего:
Налоговые
Неналоговые
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет
Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет
Безвозмездны е поступления
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
Межбюджетные трансферты, носящие целевой характер
КАССОВЫIЕ ВЫПЛАТЫ, всего
Расходы, всего
в том числе целевые средства федерального бюджета
Остатки средств областного бюджета на конец периода, в том числе за счет:
средств областного бюджета
средств федерального бюджета
Поступления и выплаты из источников финансирования дефицита областного бюджета
Государственные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана к валюте Российской Федерации
Размещение
Погашение
Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации
Привлечение
Погашение
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
Привлечение
Погашение
Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации (+)
Исполнение государственных гарантий субъектов Российской Федерации (-)
Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации бюджетам других уровней бюджетной системы Российской Федерации
Предоставление
Возврат
Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации юридическим лицам
Возврат

Начальник отдела казначейского исполнения

Потапова В.И

Приложение N 14

к Порядку составления

и ведения кассового плана

СПРАВКА N___ ОБ ИЗМЕНЕНИИ ПРОГНОЗА КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В
ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ НА 200_ГОД ОТ "__"__________________200_ Г.
по_______________________________________________________________________ __
(наименование главного администратора доходов областного бюджета)

(руб.)

Код главного администратора доходов областного бюджета	Код доходов в соответствии с бюджетной классификацией РФ	Бюджетные назначения на год с учетом изменений - всего	Сумма изменений на год (+; -)
			Всего	в том числе на
				1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
ИТОГО

Руководитель_____________________________________________________________

                         (подпись)              (расшифровка подписи)

Дата "__"________________200___года

Исполнитель: ФИО, телефон

Приложение N 15

к Порядку составления

и ведения кассового плана

СПРАВКА N___ ОБ ИЗМЕНЕНИИ ПРОГНОЗА КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В

ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ НА 200_ГОД ОТ "__"______200_ Г.

Структурное подразделение Департамента финансов_____________________________________________________

Основание для внесения изменения____________________________________________________________________________

                   (закон, постановление, распоряжение, письмо, докладная и т.д.)

(тыс. руб.)

N	Наименование показателя	Сумма изменений на год (+; -)
		Всего	в том числе на
			1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1.	ДОХОДЫ, всего:
1.1.	Налоговые и неналоговые доходы, всего
1.1.1.	Налоговые доходы
1.1.2.	Неналоговые доходы
1.1.2.1.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет
1.1.2.2.	Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет
1.2.	Безвозмездные поступления
1.2.1.	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
1.2.2.	Межбюджетные трансферты, носящие целевой характер

Руководитель структурного подразделения _____________________________________________________________________

                                              (подпись)                       (расшифровка подписи)

Исполнитель

Приложение N 16

к Порядку составления и

ведения кассового плана

Справка N____ об изменении прогноза кассовых выплат из областного бюджета
на 2009 год

Единица измерения: тыс.рублей

Наименование главного распорядителя средств областного бюджета		Сумма изменений на год (+.-)
	ВСЕГО	1 квартал	2квартал	3квартал	4квартал
1	2	3	4	5	6
КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - всего
Главный распорядитель средств областного бюджета
в том числе целевые средства федерального бюджета

Руководитель___________________________

                      (подпись)

Дата "___"____________2009 г.

Приложение N 17

к Порядку составления

и ведения кассового плана

СПРАВКА N____ ОБ ИЗМЕНЕНИИ ПРОГНОЗА КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ
И ПРОГНОЗА КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ИЗ БЮДЖЕТА ПО ИСТОЧНИКАМ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА НА 200_ ГОД ОТ "__"___________200_ Г.
по_______________________________________________________________________ __
(наименование главного администратора источников финансирования дефицита областного бюджета)

(тыс. руб.)

Код главного администратора источников финансирования дефицита областного бюджета	Код источников финансирования дефицита областного бюджета в соответствии с бюджетной классификацией РФ	Прогноз поступлений и выплат на год - всего	Сумма изменений на год (+; -)
			Всего	в том числе на
				1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
ИТОГО

Руководитель ______________________________________________________________

                   (подпись)                     (расшифровка подписи)

Дата "___"___________________200__года

Исполнитель: ФИО, телефон

Приложение N 18

к Порядку составления

и ведения кассового плана

СПРАВКА N ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ
ДЕФИЦИТА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
НА 200__ ГОД от "__"____________200_ Г.

Структурное подразделение Департамента финансов___________________________________________________

Основание для внесения изменения__________________________________________________________________

                                 (закон, постановление, распоряжение, письмо, докладная и т.д.)

(тыс.руб.)

N	Наименование показателя	Сумма изменений на год (+; -)
		Всего	в том числе на
			1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
3.	ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА, всего:
3.1.	Государственные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации
3.1.2	Размещение
3.1.3.	Погашение
3.2.	Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации
3.2.1.	Привлечение
3.2.2.	Погашение
3.3.	Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
3.3.1.	Привлечение
3.3.2.	Погашение
3.4.	Средства от продажи акций и иных форм участия в капитане, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации (-1-)
3.5.	Исполнение государственных гарантий субъектов Российской Федерации (-)
3.6.	Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации бюджетам других уровней бюджетной системы Российской Федерации
3.6.1.	Предоставление
3.6.2.	Возврат
3.7.	Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации юридическим лицам
3.7.1.	Возврат
3.8.	Изменение остатков средств на счетах по учёту средств бюджета
3.8.1.	Увеличение
3.8.2.	Уменьшение

Руководитель структурного подразделения _________________________________________________________

                                          (подпись)                    (расшифровка подписи)

Исполнитель