Приложение N 5

Приложение N 5
к решению Совета депутатов
городского округа Железнодорожный
Московской области
от 21 ноября 2007 г. N 03/36

1. Методика
определения расчетных налоговых и неналоговых доходов
бюджета городского округа Железнодорожный на 2008 год

Прогноз налогового потенциала бюджета городского округа Железнодорожный на 2008 год определен по всем видам местных налогов и отчислений от федеральных налогов, закрепленных за местными бюджетами Бюджетным кодексом Российской Федерации, в целях формирования межбюджетных отношений на 2008 год.

Оценка расчетных налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа Железнодорожный произведена на основе показателей прогноза социально-экономического развития городского округа на очередной финансовый год с учетом индексов-дефляторов потребительских цен (1,077) и роста фонда оплаты труда (1,33), ожидаемой оценки поступлений от администраторов отдельных доходных источников бюджета городского округа, данных МИФНС России N 20 по Московской области о налогооблагаемой базе бюджета городского округа, поступления недоимки прошлых периодов, а также с учетом изменений, вносимых в бюджетное законодательство Российской Федерации и законодательство Российской Федерации о налогах и сборах.

При оценке расчетных налоговых и неналоговых доходов учтены: налоговые ставки (нормативы), установленные в соответствии с законодательством Российской Федерации и законодательством Московской области; нормативные правовые акты, принятые органами местного самоуправления городского округа Железнодорожный; меры по совершенствованию налогового администрирования.

1.1. Определение налогового потенциала и расчетных налоговых и неналоговых поступлений в бюджет городского округа Железнодорожный.

1.1.1. Налог на доходы физических лиц.

Налоговый потенциал по налогу на доходы физических лиц по бюджету городского округа Железнодорожный рассчитан по формуле:

                             N = НБ x (Кфзп + Ккор) x Ссн,

где:

N - налоговый потенциал по налогу на доходы физических лиц;

НБ - оценка налогооблагаемой базы по налогу на доходы физических лиц в 2007 году на территории городского округа;

Кфзп - коэффициент роста фонда заработной платы в 2008 году, предусмотренный прогнозом социально-экономического развития, - 1,338;

Ккор - коэффициент корреляции, учитывающий динамику темпов роста налога от совокупных доходов, подлежащих налогообложению, и роста налога от фонда заработной платы за 2005-2006 годы - 0,10;

Ссн - средняя ставка налога на доходы физических лиц - 13%.

Расчетные налоговые поступления по налогу на доходы физических лиц в бюджет городского округа Железнодорожный рассчитаны по формуле:

                             Пндфл = N x Н / 100,

где:

Пндфл - расчетные налоговые поступления по налогу на доходы физических лиц;

Н - норматив зачисления налога на доходы физических лиц в бюджет городского округа в размере 30 процентов.

1.1.2. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

Налоговый потенциал по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности по бюджету городского округа Железнодорожный определен по следующей формуле:

                             N = ВД x Сн x Куо + Нпп,

где:

N - налоговый потенциал по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности;

ВД - оценка вмененного дохода;

Сн - ставка единого налога на вмененный доход в размере 15 процентов;

Куо - коэффициент, учитывающий увеличение объектов налогообложения, - 1,15;

Нпп - недоимка прошлых периодов по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности по состоянию на 01.01.2007 в сумме 1439,0 тыс. руб.

Расчетные налоговые поступления единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в бюджет городского округа Железнодорожный определены по формуле:

                                Пнвд = N x Н / 100,

где:

Пнвд - расчетные налоговые поступления единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности;

Н - норматив зачисления единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в бюджет городского округа Железнодорожный в размере 90 процентов.

1.1.3. Налог на имущество физических лиц.

Расчетные налоговые поступления налога на имущество физических лиц в бюджет городского округа Железнодорожный определены по следующей формуле:

                                    N = Нн x Кс,

где:

N - расчетные налоговые поступления налога на имущество физических лиц;

Нн - сумма начисленного налога на имущество физических лиц Межрайонной ИФНС России N 20 по Московской области за 2006 год;

Кс - коэффициент, предусматривающий увеличение количества собственников зарегистрированного имущества, являющихся плательщиками налога на имущество физических лиц в 2008 году, - 1,23.

1.1.4. Земельный налог.

Расчетные налоговые поступления земельного налога в бюджет городского округа Железнодорожный определены по следующей формуле:

                                     N = Нн + Л,

где:

N - налоговый потенциал по земельному налогу;

Нн - сумма начисленного к уплате земельного налога Межрайонной ИФНС России N 20 по Московской области за 2006 год;

Л - сумма льгот, предоставленных в соответствии с нормативными правовыми актами органов местного самоуправления.

1.1.5. Государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями (за исключением государственной пошлины по делам, рассматриваемым Верховным Судом Российской Федерации); государственная пошлина за государственную регистрацию транспортных средств, за внесение изменений в выданный ранее паспорт транспортного средства, а также за совершение прочих юридически значимых действий, связанных с государственной регистрацией транспорта; государственная пошлина за выдачу разрешения на распространение наружной рекламы.

Прогноз государственной пошлины в бюджеты муниципальных образований определен на основе оценки поступлений в 2007 году городского округа Железнодорожный.

1.1.6. Прочие налоги и сборы (по отмененным местным налогам и сборам).

Поступление недоимки по местным налогам и сборам в бюджет городского округа Железнодорожный определено по формуле:

                                  N = Нпп x 30 / 100,

где:

N - прогнозируемые суммы поступления недоимки по местным налогам и сборам;

Нпп - недоимка прошлых периодов по местным налогам и сборам по состоянию на 01.01.2007 в сумме 1636,6 тыс. руб.

1.1.7. Дивиденды по акциям и доходы от прочих форм участия в капитале, находящихся в муниципальной собственности.

Прогнозируемые поступления в бюджет городского округа Железнодорожный дивидендов по акциям, находящимся в муниципальной собственности городского округа, определены по следующей формуле:

                                      N = Чпр x Д,

где:

N - прогноз поступлений дивидендов по акциям, находящимся в муниципальной собственности городского округа;

Чпр - показатель, учитывающий финансово-хозяйственную деятельность акционерных обществ (получение чистой прибыли);

Д - доля уставного капитала акционерного общества, принадлежащая городскому округу.

1.1.8. Арендная плата за земли, находящиеся в государственной собственности, до разграничения государственной собственности на землю и после разграничения государственной собственности на землю и поступления от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков.

Прогнозные поступления арендной платы за землю в бюджет городского округа Железнодорожный рассчитаны по следующей формуле:

                             N = (Нп + До + Вп) x К + Нпп + Pr,

где:

N - прогноз поступления арендной платы за землю;

Нп - сумма начисленных платежей по арендной плате за землю;

До - сумма начисленных платежей по договорам аренды земли, заключенным Министерством имущественных отношений Московской области, по городскому округу;

Вп - оценка выпадающих (дополнительных) доходов от сдачи в аренду земли городского округа в связи с выбытием (приобретением) объектов аренды (продажа (передача) земельных участков, заключение дополнительных договоров, изменение видов целевого использования и др.);

Нпп - недоимка прошлых периодов по арендной плате за землю, подлежащая зачислению в бюджет городского округа;

К - корректирующий коэффициент, учитывающий увеличение базовой ставки арендной платы за землю в 2008 году;

Pr - доходы бюджета городского округа от проведения аукционов по продаже права аренды земельных участков для жилищного строительства.

1.1.9. Доходы от проведения аукционов по продаже права аренды земельных участков для жилищного строительства.

Прогнозные показатели по доходам от проведения аукционов по продаже права аренды земельных участков для жилищного строительства бюджета городского округа Железнодорожный определены исходя из оценки указанных доходов в 2008 году.

1.1.10. Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий и муниципальных унитарных предприятий.

Прогнозные показатели доходов бюджета городского округа Железнодорожный от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении муниципальных органов управления и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении муниципальных унитарных предприятий, рассчитаны по формуле:

                             N = Нп x К + Вп + Нпп,

где:

N - прогноз поступления доходов от сдачи в аренду имущества;

Нп - сумма начисленных платежей по арендной плате за недвижимое имущество;

Вп - оценка выпадающих (дополнительных) доходов от сдачи в аренду имущества городского округа в связи с выбытием (приобретением) объектов недвижимости (продажа (передача) имущества, заключение дополнительных договоров, изменение видов целевого использования и др.);

К - коэффициент индексации базовой ставки арендной платы за 1 кв. м нежилых помещений;

Нпп - недоимка прошлых периодов по доходам от сдачи в аренду имущества.

1.1.11. Платежи от государственных и муниципальных унитарных предприятий.

Прогнозные суммы платежей от муниципальных унитарных предприятий в бюджет городского округа Железнодорожный рассчитаны по следующей формуле:

                                 N = Чпр x Н,

где:

N - прогноз поступления платежей от муниципальных унитарных предприятий;

Чпр - показатель, учитывающий финансово-хозяйственную деятельность муниципальных унитарных предприятий на территории городского округа (получение чистой прибыли);

Н - норматив отчислений части прибыли муниципальных унитарных предприятий, установленный городским округом.

1.1.12. Плата за негативное воздействие на окружающую среду.

Прогноз поступления платы за негативное воздействие на окружающую среду в бюджет городского округа Железнодорожный рассчитан по следующей формуле:

                                 N = Пн x Кн x Н,

где:

N - прогноз поступления платы за негативное воздействие на окружающую среду;

Пн - оценка поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду;

Кн - коэффициент увеличения нормативов платы за негативное воздействие на окружающую среду в 2008 году;

Н - норматив зачисления платы за негативное воздействие на окружающую среду в размере 40 процентов.

1.1.13. Доходы от размещения средств бюджетов; проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны; прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности; доходы от продажи материальных и нематериальных активов; административные платежи и сборы; продажа (уменьшение стоимости) акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной и муниципальной собственности, а также поступления от продажи (уменьшения стоимости) земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности.

Прогнозные показатели бюджета городского округа Железнодорожный по указанной группе доходов определены на основе отчетных данных о поступлениях указанных доходов за ряд лет.

1.1.14. Штрафы, санкции, возмещение ущерба.

Прогноз поступлений в бюджет городского округа Железнодорожный штрафных санкций, возмещения ущерба определен по следующей формуле:

                                N = Р1 + Р2 + Р3,

где:

N - прогноз поступлений по штрафным санкциям, возмещению ущерба;

Р1 - прогнозируемые поступления по денежным взысканиям (штрафам), налагаемым структурными подразделениями МВД;

Р2 - прогнозируемые поступления по административным штрафам, налагаемым согласно Закону Московской области N 26/2003-ОЗ "О государственном административно-техническом надзоре и административной ответственности за правонарушения в сфере благоустройства, содержания объектов и производства работ на территории Московской области";

ГАРАНТ:

См. Закон Московской области от 29 ноября 2005 г. N 249/2005-ОЗ "Об обеспечении чистоты и порядка на территории Московской области"

Р3 - оценка прочих штрафных санкций.

1.1.15. Прочие неналоговые доходы.

Прогнозные показатели по указанной группе доходов бюджета городского округа Железнодорожный определены исходя из оценки прочих неналоговых доходов в 2008 году.

2. Методика
определения расчетного показателя общей стоимости
предоставления муниципальных услуг, оказываемых
за счет средств бюджета городского округа
Железнодорожный, на 2008 год

Расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, определены как сумма расчетных показателей стоимости предоставления муниципальных услуг, исчисленных по нормативному методу (далее - нормативные расходы), и расчетных показателей стоимости предоставления муниципальных услуг, исчисленных на основе единых методик определения расчетных показателей общей стоимости предоставления муниципальных услуг в отдельных отраслях (далее - дополнительные расходы).

При определении расчетных показателей общей стоимости предоставления муниципальных услуг за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный использованы действующие нормативные правовые акты Российской Федерации и Московской области, определяющие объем затрат местных бюджетов по их видам в соответствующих отраслях.

Численность постоянного населения муниципальных районов и городских округов Московской области по состоянию на 1 января 2007 года по данным территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Московской области и показатели расчетной численности населения, имеющего место жительства в городских и сельских поселениях Московской области, по состоянию на 1 января 2007 года, утвержденные постановлением Правительства Московской области от 20.08.2007 N 615/30 "О показателях расчетной численности населения, имеющего место жительства в городских и сельских поселениях Московской области".

В составе расчетных показателей общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета муниципального образования, учтены расходы:

за счет доходов от реализации на территории городского округа Железнодорожный инвестиционных контрактов в объеме планируемых поступлений в бюджет городского округа Железнодорожный средств от их реализации;

за счет средств от проведения аукционов по продаже права аренды земельных участков, предоставляемых для строительства жилья;

расходы городского округа Железнодорожный за счет доходов от платных услуг, оказываемых муниципальными бюджетными учреждениями.

2.1. Расходы по разделу "Общегосударственные вопросы".

2.1.1. Нормативные расходы стоимости содержания органов местного самоуправления и муниципальных органов городского округа Железнодорожный исчислены исходя из нормативов, дифференцированных по группам муниципальных образований (муниципальные районы, городские округа, поселения), по формуле:

                                Р = N x Ч,

где:

Р - сумма расходов на содержание органов местного самоуправления и муниципальных органов муниципального образования Московской области;

N - норматив стоимости содержания органов местного самоуправления и муниципальных органов, дифференцированный по группам муниципальных образований и численности населения в рублях на 1 жителя муниципального образования;

Ч - численность населения на 1 января 2007 года.

Нормативные расходы на заработную плату работников органов местного самоуправления городского округа Железнодорожный с начислениями единого социального налога и страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на заработную плату рассчитаны исходя из должностного оклада специалиста II категории в органах государственной власти Московской области в сумме 5968 рублей, среднего размера выплат одному работнику органов местного самоуправления - 27 окладов в год и размера единого социального налога и страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев - 26,2%.

Расчетная численность работников органов местного самоуправления городского округа Железнодорожный определена на 1 тыс. жителей по группам муниципальных образований исходя из вопросов местного значения, установленных Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" для каждого вида муниципальных образований.

Одновременно уменьшена расчетная численность работников органов местного самоуправления в связи с передачей с 1 января 2008 года полномочий по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству органам государственной власти субъектов Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом N 258-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием разграничения полномочий".

При расчете нормативных расходов на материальные затраты органов местного самоуправления использован индекс потребительских цен, величина которого составляет 1,12.

В нормативных расходах также учитывались расходы на выплату пенсии за выслугу лет лицам, занимавшим муниципальные должности в органах местного самоуправления.

Средства на уплату членских взносов в Совет городского округа Железнодорожный предусмотрены для муниципальных образований, являющихся членами названного Совета, в размере 0,01% от собственных доходов бюджета муниципального образования, установленном решением Съезда Совета N 5 от 28.05.2007.

Расходы на уплату налога на имущество определены исходя из остаточной стоимости имущества, находящегося на балансе органов местного самоуправления по состоянию на 01.01.2007 и ставки налога, установленной законодательством.

Расходы на проведение выборов представительных органов и глав муниципальных образований, срок полномочий которых истекает в соответствующем году, определены по формуле:

                              R = Rt + Ru x k,

где:

R - расходы на проведение выборов в муниципальном образовании;

Rt - расчетная сумма расходов территориальной избирательной комиссии в период проведения выборов, принятая в сумме 297,94 тыс. рублей;

Ru - расчетная сумма расходов участковой избирательной комиссии в период проведения выборов, принятая в сумме 31,16 тыс. рублей.

В состав расходов одной избирательной комиссии включена выплата компенсации и дополнительной оплаты труда (вознаграждения) членам избирательных комиссий и гражданам, привлекаемым к работе в этих комиссиях в период подготовки и проведения выборов исходя из постановления Центральной избирательной комиссии Российской Федерации "О размерах и порядке выплаты компенсации и дополнительной оплаты труда (вознаграждения) членам избирательных комиссий с правом решающего голоса, работникам аппаратов избирательных комиссий, а также выплат гражданам, привлекаемым к работе в комиссиях, в период подготовки и проведения выборов Президента Российской Федерации", а также расходы на оплату транспортных услуг, услуг связи, услуг по содержанию помещений, на приобретение канцтоваров и расходных материалов, на изготовление листовок, стендов, переплет документов, техническое обслуживание оргтехники;

k - количество участковых избирательных комиссий.

Средства на выплату пособий в соответствии с законодательством при возможном увольнении работников муниципальных органов опеки и попечительства в связи с их реорганизацией с 01.01.2008 определяются по формуле:

                                 Р = Р1 x k,

где:

Р - расходы на выплату пособий при возможном увольнении работников муниципальных органов опеки и попечительства;

Р1 - средний размер выплат одному работнику, который принят в сумме 68 тыс. рублей;

k - численность работников, подлежащих возможному увольнению, определенная в размере 20% от фактической численности работников муниципальных органов опеки и попечительства по состоянию на 01.01.2007 (но не менее 1 работника).

2.1.2. Расходы на обеспечение предоставления гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг определяются по формуле:

                 Rоб.ж.суб. = (Rпрог.з/пл + Rпрог.м/з) x Чотд.,

где:

Rоб.ж.суб. - сумма расходов на обеспечение предоставления субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг муниципального образования Московской области;

Rпрог.з/пл - прогнозируемые расходы на заработную плату на одного работника муниципального отдела, обеспечивающего предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;

Rпро.м/з - прогнозируемые расходы на материальные затраты (без капитального ремонта) на одного работника муниципального отдела, обеспечивающего предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;

Чотд. - расчетная численность работников (чел.) муниципального отдела, обеспечивающего предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг.

2.1.2.1. Расчетная численность работников (чел.) отдела, обеспечивающего предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, определяется по формуле:

                       Чотд. = (Чнас. / 100000 x 7),

где:

Чнас. - численность населения, постоянно проживающего на территории муниципального образования на 1 января года, предшествующего базовому году;

100000 - сто тысяч населения, постоянно проживающего на территории муниципального образования;

7 - рекомендуемое количество работников (чел.) органа местного самоуправления муниципального образования или управомоченного им муниципального учреждения, обеспечивающих предоставление субсидий на 100000 населения, постоянно проживающего на территории муниципального образования.

Количество работников муниципальных отделов, обеспечивающих предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, не может быть менее двух человек.

2.2. Расходы по разделу "Национальная оборона".

По разделу "Мобилизационная подготовка экономики" учтены расходы на проведение мероприятий по мобилизационной подготовке на территории городского округа Железнодорожный, определенные по единой методике расчетов расходов:

                       Rмобi = R1i + R2i + R3i + G4i,

где:

Rмобi - сумма расходов на проведение мероприятий по мобилизационной подготовке;

R1i - расходы на проведение одного мобилизационного учения и одной тренировки в год;

R2i - расходы на приобретение штампов, печатей, компьютерных программ по воинскому учету и бронированию граждан, находящихся в запасе;

R3i - расходы на выполнение специальных требований и рекомендаций по защите информации, составляющей государственную тайну, от утечки по техническим каналам (ежегодный контроль эффективности средств защиты информации, сертификация объектов вычислительной техники и выделенных помещений один раз в 3 года).

Расходы на проведение одного мобилизационного учения и одной мобилизационной тренировки в год определены по формуле:

                              R1i = j1i + j2i,

где:

j1i - расходы на аренду автотранспорта при выезде оперативных групп в загородную зону размещения определяются по формуле:

                               j1i = ga x ma,

где:

ga - средняя стоимость аренды автотранспорта;

ma - количество арендуемого автотранспорта;

j2i - расходы на изготовление карт, схем, приобретение папок определяются по формуле:

                            j2i = Укi + Усi + Упi,

где:

Укi - расходы на изготовление карт;

                                Укi = Ск x Ккi,

где:

Ск - средняя стоимость изготовления карты (по ценам, действующим в 2007 году);

Ккi - количество изготавливаемых карт;

Усi - расходы на изготовление схем:

                                Усi = Сс x Ксi,

где:

Сс - средняя стоимость изготовления схем (по ценам, действующим в 2007 году);

Ксi - количество изготавливаемых схем;

Упi - расходы на приобретение папок:

                               Упi = Сп x Кпi,

где:

Сп - средняя стоимость папок (по ценам, действующим в 2007 году);

Кпi - количество приобретаемых папок.

Расходы на приобретение штампов, печатей, компьютерных программ по воинскому учету и бронированию граждан, находящихся в запасе, для муниципальных образований Московской области определены по следующей формуле:

                               R2i = P1i + P2i,

где:

R2i - объем средств на приобретение штампов, печатей, компьютерных программ по воинскому учету и бронированию граждан, находящихся в запасе;

P1i - расходы на приобретение штампов и печатей определены по следующей формуле:

                               P1i = Scp x k,

где:

Scp - средняя стоимость одной печати (штампа) (по ценам, действующим в 2007 году);

k - количество печатей и штампов;

P2i - расходы на приобретение компьютерной программы по воинскому учету и бронированию граждан, находящихся в запасе, определены по следующей формуле:

                               P2i = Sпр x ni,

где:

Sпр - стоимость одной компьютерной программы (по ценам, действующим в 2007 году);

Ni - количество компьютерных программ.

Расходы на выполнение специальных требований и рекомендаций по защите информации, составляющей государственную тайну, от утечки по техническим каналам, определены по следующей формуле:

                              R3i = d1i + d2i,

где:

d1i - расходы на проверку, сертификацию объектов вычислительной техники;

d2i - расходы на проверку, сертификацию выделенных помещений.

                              d1i = w1i x ni,

где:

w1i - расходы на проверку, сертификацию одного объекта вычислительной техники (по ценам, действующим в 2007 году);

ni - количество объектов вычислительной техники.

                               d2i = w2i x mi,

где:

w2i - расходы на проверку, сертификацию одного выделенного помещения (по ценам, действующим в 2007 году);

mi - количество выделенных помещений, подвергаемых проверке, сертификации.

                                G4i = hi + di,

где:

hi - расходы на проведение текущего и капитального ремонта городских запасных пунктов управления в муниципальных образованиях Московской области, отнесенных к группам по гражданской обороне. Расчеты проведены в соответствии с представленными проектами смет;

di - расходы на выплату арендной платы за эксплуатацию арендуемого помещения или расчеты за коммунальные услуги.

2.3. Расходы по разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность".

2.3.1. По подразделу "Органы внутренних дел" учтены расходы на содержание сотрудников милиции общественной безопасности на территориях городского округа Железнодорожный, исчисленные по единой методике расчетов расходов:

                     Rправi = D1i + D2i + Zi + Mi + Ki,

где:

Rправi - сумма расходов на содержание сотрудников милиции общественной безопасности;

D1i - расходы на денежное довольствие аттестованного состава милиции общественной безопасности;

D2i - расходы на вещевое обеспечение аттестованного состава милиции общественной безопасности;

Zi - расходы на оплату труда гражданского персонала милиции общественной безопасности;

Mi - расходы на материальные затраты;

Ki - расходы на коммунальное обслуживание.

                             D1i = Ч1i x Ai x 12,

где:

Ч1i - численность сотрудников милиции общественной безопасности на 01.06.2007 в соответствии с заключенными договорами;

Ai - размер денежного довольствия, установленный федеральным законодательством, на 1 единицу аттестованного состава милиции общественной безопасности;

12 - количество месяцев в году.

                               D2i = Ч1i x Bi,

где:

Ч1i - численность сотрудников милиции общественной безопасности на 01.06.2007 в соответствии с заключенными договорами;

Bi - стоимость вещевого имущества на 1 единицу аттестованного состава милиции общественной безопасности с учетом среднегодового износа в соответствии с федеральным законодательством.

                             Zi = Ч2i x Гi x 12,

где:

Ч2i - численность гражданского персонала милиции общественной безопасности в соответствии с заключенными договорами;

Гi - фонд заработной платы на 1 единицу гражданского персонала милиции общественной безопасности, установленный федеральным законодательством;

12 - количество месяцев в году.

                             Mi = M2007i x k1i,

где:

M2007i - расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг на 2007 год;

k1i - индекс потребительских цен на товары и услуги - 1,064.

                            Ki = K2007i x k2i,

где:

K2007i - расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг на коммунальное обслуживание 2007 года;

k2i - индекс потребительских цен на товары и услуги - 1,112.

2.3.2. По подразделу "Предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий, гражданская оборона" учтены расходы на проведение мероприятий по гражданской обороне и защите населения от чрезвычайных ситуаций, на мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий, по обеспечению безопасности людей на водных объектах и на содержание поискового и аварийно-спасательного отряда в городском округе Железнодорожный, определенные по единой методике расчетов расходов:

                       Rчсi = Fчсi + Rгоi + Rводi + Rасi,

где:

Rчсi - сумма расходов на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий;

Fчсi - расходы на мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий определены в размере 0,05 процента от объема запланированных в 2007 году расходов в бюджете;

Rгоi - расходы на проведение мероприятий по гражданской обороне и защите населения от чрезвычайных ситуаций;

Rводi - нормативные расходы на обеспечение безопасности людей на водных объектах;

Rасi - расходы на содержание поисковых и аварийно-спасательных отрядов.

Расходы на проведение мероприятий по гражданской обороне и защите населения от чрезвычайных ситуаций определяются по форме:

                    Rгоi = Ti + Ai + Pi + Ni + Ci + Fi + Gi,

где:

Ti - расходы на проведение одного учения и одной тренировки в год по гражданской обороне;

Ai - расходы на приобретение аварийных источников энергоснабжения для учреждений здравоохранения;

Pi - расходы на разработку и утверждение паспорта безопасности. Расчеты произведены в соответствии с представленными проектами смет;

Ni - расходы на восстановление защитных сооружений для нетранспортабельных больных в городском округе, отнесенных к группам по гражданской обороне, в соответствии с представленными проектами смет по проведению ремонтных и восстановительных работ;

Ci - расходы на приобретение средств индивидуальной защиты для работников бюджетных учреждений;

Fi - расходы на приобретение имущества гражданской обороны для нештатных аварийно-спасательных формирований;

Gi - содержание электрических сирен С-40 в муниципальных образованиях Московской области, входящих в систему оповещения населения Московской области (по ценам, действующим в 2007 году).

Расходы на проведение одного учения и одной тренировки в год по гражданской обороне определяются по формуле:

                               Ti = f1i + f2i,

где:

f1i - расходы на аренду автотранспорта при выезде обучаемых к месту проведения учений;

f2i - расходы на изготовление карт, схем, приобретение папок.

                              f1i = sa x na,

где:

sa - средняя стоимость аренды автотранспорта (по ценам, действующим в 2007 году);

na - количество арендуемого автотранспорта.

                            f2i = Икi + Исi + Ипi,

где:

Икi - расходы на изготовление карт;

Исi - расходы на изготовление схем;

Ипi - расходы на приобретение папок.

                                Икi = Ск x Ккi,

где:

Ск - средняя стоимость изготовления карты (по ценам, действующим в 2007 году);

Ккi - количество изготавливаемых карт.

                                Исi = Сс x Ксi,

где:

Сс - средняя стоимость изготовления схем (по ценам, действующим в 2007 году);

Ксi - количество изготавливаемых схем.

                                Ипi = Сп x Кпi,

где:

Сп - средняя стоимость папок (по ценам, действующим в 2007 году);

Кпi - количество приобретаемых папок.

Расходы на приобретение аварийных источников энергоснабжения для учреждений здравоохранения для городского округа определяются по формуле:

                                 Ai = si x ni,

где:

si - средняя стоимость одного автономного источника энергоснабжения (по ценам, действующим в 2007 году);

ni - количество приобретаемых автономных источников энергоснабжения по обеспечению учреждений здравоохранения.

Расходы на приобретение имущества гражданской обороны для нештатных аварийно-спасательных формирований определяются по формуле:

                               Fi =Oi x hi x ni,

где:

Oi - количество нештатных аварийно-спасательных формирований;

hi - стоимость имущества гражданской обороны;

ni - количество имущества, необходимого для аварийно-спасательного формирования.

Расходы на приобретение средств индивидуальной защиты для работников бюджетных учреждений определяются по формуле:

                                 Ci = di x ni,

где:

di - стоимость средств индивидуальной защиты населения (противогазы ГП-7);

ni - количество приобретаемых противогазов для обеспечения работников бюджетных учреждений.

Rводi - нормативные расходы на обеспечение безопасности людей на водных объектах определены по следующей формуле:

                             Rводi =Nвод x Hi x Ki,

где:

Nвод - норматив стоимости предоставления муниципальных услуг по обеспечению безопасности людей на водных объектах на одного жителя Московской области;

Hi - численность населения по состоянию на 01.01.2007;

Ki - поправочный коэффициент, который отражает зависимость стоимости муниципальных услуг по обеспечению безопасности людей на водных объектах от объективных факторов, влекущих увеличение или уменьшение расходов относительно размера стоимости муниципальных услуг, исчисленной по нормативному методу счета путем отношения расходов на одного жителя i-го муниципального образования к нормативу.

Raci - расходы на содержание поисковых и аварийно-спасательных отрядов определены по следующей формуле:

                              Raci = Zi + Mi + Ki,

где:

Zi - расходы на оплату труда с начислениями работников поисковых и аварийно-спасательных отрядов;

Mi - расходы на материальные затраты на содержание поисковых и аварийно-спасательных отрядов;

Ki - расходы на коммунальное обслуживание поисковых и аварийно-спасательных отрядов.

Расходы на оплату труда с начислениями работников поисковых и аварийно-спасательных отрядов определены по следующей формуле:

                              Zi = Fбаз + П + N,

где:

Fбаз - фонд оплаты труда 2007 года с учетом:

- должностного оклада работников поисково-спасательных отрядов;

- межразрядных тарифных коэффициентов и межразрядных тарифных ставок по ЕТС, вводимых с 01.09.2007;

- надбавок, доплат и повышений, установленных нормативными правовыми актами Московской области для работников аналогичных государственных учреждений Московской области;

П - повышение заработной платы на федеральном уровне с 01.08.2008 на 10 процентов за счет увеличения должностных окладов и тарифных ставок (окладов) Единой тарифной сетки по оплате труда работников государственных учреждений Московской области по всем разрядам;

N - начисления на оплату труда - 26,2%.

Расходы на материальные затраты на содержание поисковых и аварийно-спасательных отрядов определены по следующей формуле:

                              Mi = M2007i x k3,

где:

M2007i - расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг на 2007 год;

k3 - индекс потребительских цен на товары и услуги - 1,064.

Расходы на коммунальное обслуживание определены по следующей формуле:

                             Ki = K2007i x k4,

где:

K2007i - расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг на коммунальное обслуживание 2007 года;

k4 - индекс потребительских цен на товары и услуги - 1,112.

2.3.3. По подразделу "Обеспечение противопожарной безопасности" нормативные расходы определены исходя из нормативов расходов бюджета, применяемых при составлении прогноза консолидированного бюджета Московской области на 2007 год, на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в Московской области.

Нормативные расходы по муниципальным образованиям Московской области определены по следующей формуле:

                              Rпожi = Нр x Ni,

где:

Rпожi - нормативные расходы на обеспечение первичных мер пожарной безопасности;

Нр - норматив стоимости предоставления муниципальных услуг по противопожарной пропаганде и обучению населения мерам пожарной безопасности на одного жителя Московской области в год;

Ni - численность населения по состоянию на 01.01.2007.

2.3.4. По подразделу "Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности" учтены расходы на мероприятия по предупреждению чрезвычайных ситуаций, связанных с возможными террористическими проявлениями, прежде всего, расходы на установку пожаро-охранной сигнализации в учреждениях здравоохранения, образования и с круглосуточным пребыванием контингента, определенные по единой методике расчетов расходов:

                        Rтерi = (Spi + Gpi + Hpi) x Ni,

где:

Rтерi - сумма расходов на мероприятия по предупреждению чрезвычайных ситуаций, связанных с пожарной безопасностью бюджетных учреждений;

Spi - стоимость оборудования и материалов для установки автоматической пожаро-охранной сигнализации для одного бюджетного учреждения;

Gpi - стоимость работ по установке автоматической пожаро-охранной сигнализации в одном бюджетном учреждении (по ценам, действующим в 2007 году);

Hpi - стоимость обслуживания автоматической пожаро-охранной сигнализации в течение года;

Ni - количество бюджетных учреждений, оборудуемых автоматической пожаро-охранной сигнализацией.

2.4. Расходы по разделу "Национальная экономика".

2.4.1. По подразделу "Лесное хозяйство" прогнозные расходы бюджетов муниципальных образований Московской области на организацию использования, охраны, защиты, воспроизводства городских лесов, лесов особо охраняемых природных территорий, расположенных в границах городского округа, муниципального района, определены по формуле:

                         Pi = Сср x К1 x К2 x Пi x Ид,

где:

Pi - расходы по использованию, охране, защите и воспроизводству лесов;

Сср - средневзвешенный размер затрат на 1 га покрытых лесом земель лесного фонда.

Средневзвешенный размер затрат определен расчетным путем и равен 106 руб./га.

Расчет затрат производится в зависимости от интенсивности использования лесов. Расходы определяются исходя из утвержденных нормативов затрат на ведение лесного хозяйства на гектар лесного фонда и общей площади лесного фонда, поправочных коэффициентов, учитывающих виды лесохозяйственных работ, выполняемых на соответствующих участках лесного фонда, средний класс природной пожарной опасности, существующую рекреационную нагрузку и класс пожарной опасности по условиям погоды.

К1 - коэффициент, учитывающий территориальное расположение муниципального образования, равен:

1) по городским округам:

- Балашиха, Дзержинский, Долгопрудный, Железнодорожный, Котельники, Краснознаменск, Лобня, Лыткарино, Химки - 1,75;

- Домодедово, Жуковский, Звенигород, Ивантеевка, Климовск, Королев, Лосино-Петровский, Молодежный, Подольск, Фрязино, Электросталь, Юбилейный - 1,5;

- Бронницы, Коломна, Красноармейск, Орехово-Зуево, Протвино, Пущино, Рошаль, Серпухов, Троицк - 1,25;

- по другим - 1;

2) по муниципальным районам:

- Мытищинский, Люберецкий, Ленинский, Одинцовский, Красногорский - 1,75;

- Истринский, Наро-Фоминский (северо-восточнее р. Нары), Ногинский, Подольский, Пушкинский, Раменский, Солнечногорский, Щелковский - 1,5;

- Волоколамский, Воскресенский, Дмитровский, Егорьевский (западнее р. Цны), Каширский, Клинский, Коломенский, Можайский, Наро-Фоминский (западнее р. Нары), Озерский, Орехово-Зуевский, Павлово-Посадский, Рузский, Сергиево-Посадский, Серпуховский, Ступинский, Чеховский - 1,25;

- по другим - 1.

К2 - коэффициент, учитывающий численность населения муниципальных образований:

- численностью больше 250 тыс. человек - 8;

- численностью от 50 тыс. до 250 тыс. человек - 6;

- численностью до 50 тыс. человек - 5.

Пi - площадь лесов (га);

Ид - индекс-дефлятор, равный 1,077.

2.4.2. Расходы бюджета городского округа Железнодорожный по подразделу "Дорожное хозяйство" исчислены на дорожное хозяйство как сумма нормативных и дополнительных расходов.

Нормативные расходы бюджета городского округа Железнодорожный на дорожное хозяйство определены исходя из нормативов стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджетов муниципальных образований Московской области, в системе дорожно-мостового хозяйства Московской области, применяемых при составлении прогноза консолидированного бюджета Московской области на соответствующий финансовый год по содержанию объектов дорожно-мостового хозяйства и натуральных показателей объектов дорожной сети, определяемых в соответствии с реестром муниципальной собственности, по формуле:

              Ri = Sусi x Нсус + Sпi x Нсп + Sгi x Нсг + Sтрi x Нстр +

                    + Sмi x Нсм + Lлi x Нсл + Ксвi x Нссв,

где:

Ri - расходы муниципального образования на содержание объектов дорожно-мостового хозяйства, находящихся в собственности муниципального образования;

Sусi - площадь дорог с усовершенствованным типом покрытия муниципального образования;

Sпi - площадь дорог с переходным типом покрытия муниципального образования;

Sгi - площадь дорог с грунтовым типом покрытия муниципального образования;

Sтрi - площадь тротуаров муниципального образования;

Sмi - площадь мостов и путепроводов муниципального образования;

Lлi - протяженность ливневой канализации муниципального образования;

Kсвi - количество светофорных объектов муниципального образования;

Нсус, Нсп, Нсг, Нстр, Нсм, Нсл, Нссв - нормативы стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджетов муниципальных образований, по содержанию соответственно автомобильных дорог и улиц с усовершенствованным типом покрытия, с переходным типом покрытия, грунтовых дорог и улиц, тротуаров и пешеходных дорожек, мостов и путепроводов, ливневой канализации и светофорных объектов, утвержденные законодательством Московской области.

В дополнительных расходах на дорожное хозяйство муниципального образования учтены расходы на:

- ремонт объектов дорожно-мостового хозяйства, находящихся в муниципальной собственности Московской области, за исключением дорог с переходным типом покрытия и грунтовых дорог, определенные в размере 50 процентов к сумме нормативного содержания указанных объектов;

- эксплуатацию очистных сооружений ливневой канализации, определенные на основании смет затрат на эксплуатацию очистных сооружений ливневой канализации, утвержденные в установленном порядке на текущий год и скорректированные на индексы цен производителей, утвержденные в установленном порядке;

- уплату налога на имущество в отношении автомобильных дорог, находящихся в муниципальной собственности (за исключением автомобильных дорог, находящихся в хозяйственном ведении организаций), определенные исходя из остаточной стоимости имущества с учетом переоценки по состоянию на 01.01.2007.

Кроме того, в целях сокращения профицита бюджета отдельных муниципальных образований предусмотрены расходы на:

- содержание и ремонт объектов дорожно-мостового хозяйства. Расходы на содержание объектов дорожно-мостового хозяйства определены с учетом их доведения до уровня расходов, не превышающих потребность в средствах на исполнение Закона Московской области "Об обеспечении чистоты и порядка на территории Московской области" от 29.11.2005 N 249/2005-ОЗ. Расходы на ремонт объектов дорожно-мостового хозяйства определены в размере не выше 50 процентов к сумме содержания указанных объектов.

2.4.3. Прогнозные расходы бюджета городского округа Железнодорожный по подразделу "Транспорт" на создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организацию транспортного обслуживания населения в границах муниципального образования Московской области определены на основании прогнозных сведений, представленных Министерством транспорта Московской области, о затратах и доходах транспортных организаций, осуществляющих перевозки пассажиров транспортом общего пользования по регулярным маршрутам в границах муниципального образования Московской области.

Расходы бюджета городского округа Железнодорожный на создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организацию транспортного обслуживания населения в границах муниципального образования Московской области на 2008 год определены по единой методике расчетов по следующей формуле:

                     Rтр.i = Дсоб.i + Дкомп.i - Rэкс.i,

где:

Rтр.i - расходы для муниципального образования Московской области на создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организацию транспортного обслуживания населения по регулярным маршрутам в границах муниципального образования Московской области;

Дсоб.i - совокупные доходы от обычных видов деятельности транспортных организаций, осуществляющих перевозки пассажиров транспортом общего пользования по регулярным маршрутам в границах муниципального образования Московской области (выручка);

Дкомп.i - совокупные выпадающие доходы транспортных организаций, осуществляющих перевозки пассажиров транспортом общего пользования по регулярным маршрутам в границах муниципального образования Московской области, возникающие в связи с предоставлением мер социальной поддержки по проезду отдельных категорий граждан, имеющих место жительства в городе Москве и Московской области;

Rэкс.i - совокупные затраты по обычным видам деятельности транспортных организаций, осуществляющих перевозки пассажиров транспортом общего пользования по регулярным маршрутам в границах муниципального образования Московской области за исключением расходов на оплату лизинговых платежей за подвижной состав, осуществленных за счет средств бюджета Московской области; на амортизацию основных средств, приобретенных за счет средств бюджета Московской области.

2.4.4. По подразделу "Другие вопросы в области национальной экономики" учтены расходы, оказываемые за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, по транспортировке в морг с мест обнаружения или происшествия умерших, не имеющих супруга, близких родственников, иных родственников либо законного представителя умершего, а также иных умерших для производства судебно-медицинской экспертизы, исчисленные по единой методике расчетов расходов:

                             Рту = Срз x Чi x d,

где:

Рту - сумма расходов по транспортировке в морг с мест обнаружения или происшествия умерших, не имеющих супруга, близких родственников, иных родственников, либо законного представителя умершего, а также иных умерших для производства судебно-медицинской экспертизы для муниципального образования;

Срз - средние расчетные затраты на одну транспортировку умершего, в которых учтены расходы на:

- ремонт и техническое обслуживание автотранспортных средств;

- горюче-смазочные материалы;

- амортизационные отчисления;

- оплату труда водителя и санитаров, начисления на оплату труда (26,2%);

- общехозяйственные расходы (50% от фонда оплаты труда).

Средние расчетные затраты определены исходя из средней продолжительности одной перевозки на автомобиле марки УАЗ-3909, равной 1,8 часа, и с учетом индекса потребительских цен на товары и услуги, равного 1,064;

Чi - численность умерших в 2006 году в муниципальном образовании по данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики;

d - соотношение умерших, доставленных в морги для производства судебно-медицинской экспертизы, к общей численности умерших в целом по Московской области, определенное по формуле:

                                 Ч_д

                             d = ----,

                                 Ч_у

где:

Ч_д - численность умерших в Московской области, доставленных в морги для производства судебно-медицинской экспертизы в 2006 году по данным Главного бюро судебно-медицинской экспертизы Министерства здравоохранения Московской области;

Ч_у - численность умерших в целом по Московской области в 2006 году по данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики

2.4.5. По подразделу "Другие вопросы в области национальной экономики" нормативные расходы для финансирования разработки документов территориального планирования городского округа Железнодорожный (схемы территориального планирования, генеральные планы городского округа) рассчитаны на основании справочника базовых цен на проектные работы для строительства, утвержденного Министерством строительства Российской Федерации (постановление N 18-56 от 07.06.1995), с учетом технического задания на проектирование.

2.4.5.1. Стоимость разработки документов территориального планирования состоит из стоимости основных и дополнительных работ.

                           С = Сосн. + Сдоп.,

где:

Сосн. = стоимость основных работ;

Сдоп. = стоимость дополнительных работ.

2.4.5.2. Стоимость основных работ определяется в соответствии с п. 3.1, 3.2 таблицы 1 справочника базовых цен на проектные работы для строительства.

Стоимость основных работ определяется:

                   Сосн. = А x К1 x К2 x К3 x К4 x К5 x К6 x К7,

где:

Сосн. - стоимость разработки документов территориального планирования;

А - базовая цена (в тыс. рублей) зависит от площади проектируемой территории или численности населения муниципального образования или населенного пункта;

К1 - наличие неблагоприятных природных условий;

К2 - наличие значительных по площади реконструируемых территорий;

К3 - наличие месторождений полезных ископаемых промышленного значения;

К4 - наличие курортных и рекреационных зон;

К5 - наличие сложной экологической ситуации, ограничения историко-культурного плана;

К6 - индекс к уровню базовых цен (корректируется ежеквартально);

К7 - на выполнение дополнительных работ в соответствии с требованиями нового Градостроительного кодекса Российской Федерации.

2.4.5.3. Стоимость дополнительных работ определяется исходя из объема работ, определенного техническим заданием на проектирование.

2.4.6. По подразделу "Другие вопросы в области национальной экономики" нормативные расходы для финансирования разработки правил землепользования и застройки городского округа Железнодорожный и нормативов градостроительного проектирования поселений и проектов планировки объектов капитального строительства муниципальной собственности на землях муниципальной собственности рассчитаны на основании стоимости трудозатрат по их разработке.

Стоимость разработки правил землепользования и застройки и местных нормативов градостроительного проектирования поселений определяется:

                      С = З x Т x N x Р x П x I x НДС,

где:

С - стоимость правил землепользования и застройки, нормативов градостроительного проектирования поселений;

З - средняя заработная плата по институту-исполнителю;

Т - трудоемкость разработки правил землепользования и застройки, нормативов градостроительного проектирования поселений (в месяцах);

Р - прочие расходы исполнителя по сложившимся затратам в прошлые периоды;

П - прибыль исполнителя;

N - количество занятых специалистов;

I - индексы цен производителей на внутреннем рынке в строительстве (по данным Минэкономразвития России);

НДС - 18 процентов.

2.5. Расходы по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство".

Расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, на жилищно-коммунальное хозяйство исчислены с использованием нормативов, а также иных единых методов расчета.

2.5.1. Расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный на жилищно-коммунальное хозяйство, исчислены с использованием нормативов стоимости предоставления муниципальных услуг, применяемых при составлении прогноза консолидированного бюджета Московской области на 2008 год, стандарта стоимости капитального ремонта муниципального жилищного фонда на 1 кв. метр общей площади жилья в месяц и включают в себя расходы на:

- благоустройство и озеленение территорий;

- освещение улиц, эксплуатацию и ремонт сетей уличного освещения;

- содержание мест захоронений (кладбищ), находящихся в муниципальной собственности;

- капитальный ремонт жилищного фонда.

2.5.2. Расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, на благоустройство и озеленение территорий, освещение улиц, эксплуатацию и ремонт сетей уличного освещения определены с использованием нормативов стоимости предоставления муниципальных услуг на:

- благоустройство и озеленение территории в размере 4,319 тыс. рублей на 1 га застроенной площади (форма Государственной статистической отчетности N 22 "Сведения о наличии и распределении земель по категориям и угодьям" по состоянию на 1 января 2007 года);

- освещение улиц, эксплуатацию и ремонт сетей уличного освещения для городских поселений в размере 9,3821 тыс. рублей на 1 га застроенной площади (форма Государственной статистической отчетности N 22 "Сведения о наличии и распределении земель по категориям и угодьям" по состоянию на 1 января 2007 года);

- освещение улиц, эксплуатацию и ремонт сетей уличного освещения для сельских населенных пунктов в размере 3,4724 тыс. рублей на 1 га застроенной площади (форма Государственной статистической отчетности N 22 "Сведения о наличии и распределении земель по категориям и угодьям" по состоянию на 1 января 2007 года).

Расчет расходов на благоустройство и озеленение территорий произведен по формуле:

                        Rблаг. = Nблаг. x Sзастр.,

где:

Rблаг. - расходы на благоустройство территорий;

Nблаг. - утвержденный законом Московской области норматив на благоустройство и озеленение территории;

Sзастр. - застроенная площадь (форма Государственной статистической отчетности N 22 "Сведения о наличии и распределении земель по категориям и угодьям").

Расчет расходов на освещение улиц, эксплуатацию и ремонт сетей уличного освещения произведен по формуле:

        Rблаг. = (Nосв.гор. x Sзастр.гор.) + (Nосв.сел. x Sзастр.сел.),

где:

Rблаг. - расходы на освещение улиц, эксплуатацию и ремонт сетей уличного освещения территорий;

Nосв.гор. - утвержденный законодательством Московской области норматив на освещение улиц, эксплуатацию и ремонт сетей уличного освещения (для городских населенных пунктов);

Nосв.сел. - утвержденный законодательством Московской области норматив на освещение улиц, эксплуатацию и ремонт сетей уличного освещения (для сельских населенных пунктов);

Sзастр.гор. - застроенная площадь (городская) (форма Государственной статистической отчетности N 22 "Сведения о наличии и распределении земель по категориям и угодьям");

Sзастр.сел. - застроенная площадь (сельская) (форма Государственной статистической отчетности N 22 "Сведения о наличии и распределении земель по категориям и угодьям") i-го муниципального района.

2.5.3. По муниципальным образованиям, в которых расчетные доходы на 2008 год, определенные в соответствии с методикой определения расчетных налоговых и неналоговых доходов бюджетов муниципальных образований на 2008 год, превышают расчетные показатели общей стоимости муниципальных услуг, определенные в соответствии с методикой определения расчетного показателя общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный на 2008 год, с учетом нераспределенного размера профицита бюджета соответствующего муниципального образования, дополнительно учтены расходы на благоустройство и озеленение территорий исходя из норматива 4,319 тыс. рублей с учетом корректирующего коэффициента 5,23 и на 1 га застроенной площади по следующей формуле:

                Rблаг.доп. = [(Nблаг. x Кч) x Sзастр.] = или < Р,

где:

Nблаг.доп. - норматив на благоустройство и озеленение территорий;

Кч - коэффициент (5,23) доведения норматива на благоустройство и озеленение территорий до норматива, рассчитанного с учетом федеральных норм;

Р - остаток нераспределенного размера профицита бюджета.

2.5.4. Расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, на содержание мест захоронения, находящихся в муниципальной собственности городского округа Железнодорожный, определены с использованием нормативов стоимости предоставления муниципальных услуг на содержание мест захоронения на 1 га площади муниципальных кладбищ (выписка из реестра муниципальной собственности) в размере:

- 141,32933 тыс. рублей на содержание мест захоронений;

- 2,41033 тыс. рублей на механизированную уборку проездов;

- 7,21881 тыс. рублей на ремонт основных фондов, -

и определяются по формуле:

          Rсод.кладб. = (Nсод. x Sоб.клад.) + (Nмех.уб. x Sгор.клад.) +

                            + (Nрем. х Sгор.клад.),

где:

Rсод.кладб. - расходы на содержание и ремонт кладбищ;

Nсод. - норматив на содержание кладбищ;

Nмех.оч. - норматив на зимнюю механизированную уборку проездов;

Nрем. - норматив на ремонты основных фондов мест захоронений (муниципальных кладбищ);

Sоб.клад. - общая площадь кладбищ, находящихся в муниципальной собственности;

Sгор.клад. - общая площадь городских кладбищ.

2.5.5. Расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, на капитальный ремонт муниципального жилищного фонда рассчитаны по формуле:

                      Rк/рж.ф. = Sобщ.2007 x dk x 12,

где:

Rк/рж.ф. - расходы на капитальный ремонт муниципального жилищного фонда;

Sобщ.2007 - общая площадь муниципального жилищного фонда, принятая при формировании бюджета на 2007 год (форма Государственной статистической отчетности N 1 - жилфонд (годовая) "Сведения о жилищном фонде" за 2006 год);

dk - стандарт стоимости капитального ремонта муниципального жилищного фонда на один кв. м общей площади жилья в месяц;

12 - количество месяцев в году.

2.5.6. По муниципальным образованиям, в которых расчетные доходы на 2008 год, определенные в соответствии с методикой определения расчетных налоговых и неналоговых доходов бюджетов муниципальных образований на 2008 год, превышают расчетные показатели общей стоимости муниципальных услуг, определенные в соответствии с методикой определения расчетного показателя общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный на 2008 год, с учетом нераспределенного размера профицита бюджета соответствующего муниципального образования, дополнительно учтены расходы на капитальный ремонт жилищного фонда по следующей формуле:

               Rк/рж.ф.доп. = [(Sобщ.2007 x (dk x Кч) x 12] = или < Р,

где:

dкдоп. - расходы на капитальный ремонт муниципального жилищного фонда, рассчитанные исходя из федерального стандарта на 2008 год в размере 4,3 рубля на 1 кв. метр в месяц в среднем по Московской области, дифференцированного в разрезе муниципальных образований;

Кч - коэффициент (4,77) доведения стандарта стоимости капитального ремонта муниципального жилищного фонда на один кв. м общей площади жилья в месяц до федерального стандарта на 2008 год в размере 4,3 рубля на 1 кв. метр в месяц в среднем по Московской области, дифференцированного в разрезе муниципальных образований;

Р - остаток нераспределенного размера профицита бюджета.

2.5.7. Дополнительно в отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" учтены расходы:

- муниципальным образованиям, в которых расчетные доходы на 2008 год, определенные в соответствии с методикой определения расчетных налоговых и неналоговых доходов бюджетов муниципальных образований на 2008 год, превышают расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг, определенные в соответствии с методикой определения расчетного показателя общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета на 2008 год на подготовку жилищно-коммунального хозяйства и социальной сферы к осенне-зимнему периоду 2007/2008 года в соответствии с постановлением Правительства Московской области от 28.05.2007 N 387/17 "О дополнительных мерах по подготовке жилищно-коммунального хозяйства и социальной сферы в Московской области к осенне-зимнему периоду 2007/2008 года".

Расходы определены:

- на работы по капитальному ремонту объектов жилищно-коммунального хозяйства исходя из проектно-сметной документации;

- на приобретение оборудования исходя из минимальной потребности муниципальных образований, в которых теплоснабжающие и водоснабжающие организации не оснащены частотными преобразователями; в которых насосное оборудование отработало более 20-30 лет без замены; с учетом приобретения одного течетрассопоискового комплекта на каждое муниципальное образование.

2.5.8. Учтены дополнительные расходы по приведению лифтов в многоквартирных жилых домах в надлежащее техническое состояние.

Указанные расходы определены в соответствии с формулой:

                           Слi = Клi x Злi,

где:

Слi - дополнительные расходы бюджета по приведению лифтов в многоквартирных жилых домах в надлежащее техническое состояние;

Клi - количество лифтов, подлежащих замене в связи с превышением срока службы 25 лет в соответствии с требованиями ГОСТа 22011-95;

Злi - затраты на производство и монтаж лифтов

2.5.9. В расходах по отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" учтена компенсация расходов бюджета городского округа Железнодорожный, связанных с исполнением обязанности органами местного самоуправления по уплате налога на имущество организаций в отношении объектов муниципального жилищного фонда.

Расходы определены исходя из остаточной стоимости объектов муниципального жилищного фонда на 1 января 2007 года (без учета переоценки) и налоговой ставки в размере 2,2%, утвержденной законом Московской области.

2.5.10. Расходы бюджета городского округа Железнодорожный по подразделу "Коммунальное хозяйство" на содержание и ремонт внутриквартальных дорог исчислены как сумма нормативных и дополнительных расходов.

Нормативные расходы бюджета городского округа Железнодорожный на содержание внутриквартальных дорог определены исходя из норматива стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, в системе жилищно-коммунального хозяйства Московской области, применяемых при составлении прогноза консолидированного бюджета Московской области на соответствующий финансовый год по содержанию внутриквартальных дорог и их площадей, по формуле:

                                Ri= Si x N,

где:

Ri - расходы на содержание внутриквартальных дорог, находящихся в собственности;

Si - площадь внутриквартальных дорог, определяемая в соответствии с реестром муниципальной собственности;

N - норматив стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджетов муниципальных образований на проведение работ по содержанию внутриквартальных дорог, находящихся в собственности городского округа Железнодорожный, утвержденный законодательством Московской области.

2.5.11. В дополнительных расходах на благоустройство муниципального образования учтены расходы на:

- ремонт внутриквартальных дорог, определенные в размере 50 процентов к сумме их нормативного содержания;

- уплату налога на имущество в отношении внутриквартальных дорог, находящихся в муниципальной собственности (за исключением внутриквартальных дорог, находящихся в хозяйственном ведении организаций), определенные исходя из остаточной стоимости имущества с учетом переоценки по состоянию на 01.01.2007.

Кроме того, в целях сокращения профицита бюджета отдельных муниципальных образований предусмотрены расходы на содержание и ремонт внутриквартальных дорог. Расходы на содержание внутриквартальных дорог определены с учетом их доведения до уровня расходов, не превышающих потребность в средствах на исполнение Закона Московской области "Об обеспечении чистоты и порядка на территории Московской области" от 29.11.2005 N 249/2005-ОЗ. Расходы на ремонт объектов дорожно-мостового хозяйства определены в размере не выше 50 процентов к сумме содержания указанных объектов.

2.6. Расходы по разделу "Охрана окружающей среды".

По подразделу "Другие вопросы в области охраны окружающей среды" прогнозные расходы бюджета городского округа Железнодорожный на природоохранные мероприятия определены с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду, которая представляет собой форму возмещения экономического ущерба от выбросов, сбросов загрязняющих веществ в окружающую природную среду, размещения отходов, и стимулирует снижение или поддержание выбросов и сбросов в пределах установленных нормативов.

Прогнозные расходы определены исходя из прогнозируемых поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду в бюджеты муниципальных районов и городских округов Московской области. Расходы определены исходя из 50 процентов объема прогнозируемых поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду в консолидированный бюджет Московской области.

2.7. Расходы по разделу "Образование".

2.7.1. Расходы бюджета городского округа Железнодорожный по отрасли "Образование" исчислены как сумма нормативных и дополнительных расходов.

Расчет расходов произведен по следующей формуле:

                            Ri = Rобрi + Rдi,

где:

Ri - расходы бюджета муниципального образования по отрасли "Образование";

Rобрi - расчетный показатель общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета муниципального образования на 2008 год, определенный исходя из установленных нормативов стоимости предоставления муниципальных услуг.

                      Rобрi = Rобр.норм.i + (Пдi x 20%),

где:

Rобрi - расчетный показатель общей стоимости предоставления муниципальных услуг;

Rобр.норм.i - расходы, определенные по нормативам муниципальных услуг;

Пдi - расходы за счет доходов от оказания платных услуг муниципальными учреждениями образования;

Rдi - дополнительные расходы.

Расходы по данным показателям определяются по следующим формулам:

        1) Rобрi = (Ry1i + Ry2i + Ry3i +...+ Ry31i) х Кi + KPi +

                          + Rozi + (Пдi x 20%),

где:

Ry1i, Ry2i, Ry3i,... Ry31i - стоимость предоставления муниципальных услуг муниципального образования, предоставляемых по типам и видам образовательных учреждений и на проведение мероприятий по организации отдыха детей в каникулярное время, исчисленная по нормативам стоимости предоставления муниципальных услуг;

Кi - корректирующий коэффициент;

KPi - расходы на капитальный ремонт и оборудование;

Rozi - расходы на проведение мероприятий по организации отдыха детей в каникулярное время;

Пдi - расходы за счет доходов от оказания платных услуг муниципальными учреждениями образования.

Расходы на капитальный ремонт и приобретение оборудования определяются по следующей формуле:

              KPi = (Ry1i + Ry2i + Ry3i +...+ Ry31i) x Кi x 9%,

где:

KPi - объем расходов на капитальный ремонт и приобретение оборудования учреждений образования;

9% - размер расходов на приобретение оборудования и капитальный ремонт, обеспечивающий сохранение достигнутого уровня расходов на указанные цели в целом по муниципальным образованиям.

Расходы на проведение мероприятий по организации отдыха детей в каникулярное время определяются по следующей формуле:

                              Rozi = N x Kдi,

где:

Rozi - стоимость предоставления муниципальных услуг муниципального образования, предоставляемых образовательным учреждениям на проведение мероприятий по организации отдыха детей в каникулярное время, исчисленная по нормативам стоимости предоставления муниципальных услуг;

N - норматив стоимости предоставления муниципальной услуги на одного ребенка, одного обучающегося, одно учреждение;

Kдi - контингент детей, обучающихся, количество учреждений в планируемом году на территории муниципального образования.

Сумма расходов на предоставление муниципальных услуг для каждого вида образовательных учреждений определяется по следующей формуле:

                              Rуi = N x Kдi,

где:

Rуi - сумма расходов для i-го муниципального образования по одному типу образовательных учреждений.

Корректирующий коэффициент, отражающий зависимость стоимости муниципальных услуг, определяется по следующей формуле:

                          Кi = Ri / Sp x SnN / Riп,

где:

Ki - корректирующий коэффициент отражает зависимость стоимости предоставления муниципальных услуг каждого муниципального образования по отрасли "Образование" от объективных факторов, влекущих увеличение или уменьшение расходов относительно размера стоимости муниципальных услуг, исчисленной по нормативному методу счета;

Ri - сумма материальных расходов муниципального образования в прогнозных показателях на 2007 год;

Sp - сумма материальных расходов муниципальных образований по отрасли по прогнозу на 2007 год;

SnN - сумма материальных расходов муниципальных образований по отрасли, исчисленная по нормативам стоимости предоставления муниципальных услуг на 2008 год;

Riп - сумма материальных расходов муниципального образования, исчисленная по нормативам стоимости предоставления муниципальных услуг на 2008 год;

       2) Rдi = Рзп + Пдi + Ki + Hi + Пi + Фi + Шi + Kpi + Ни + Нз,

где:

Расходы на выплату заработной платы определены по формуле:

                    Рзп = (МФзп x 12 + Рп) x 1,262,

где:

Рзп - расходы на выплату заработной платы;

МФзп - месячный фонд заработной платы текущего года, исчисленный в соответствии с Положением об оплате труда при ставке 1225 рублей, с учетом фактически занятых ставок руководителей, специалистов и служащих и плановых ставок рабочих, увеличенный на 15% и приведенный в условия перехода на отраслевую систему оплаты труда;

Рп - размеры повышения должностных окладов и стимулирующих выплат в планируемом периоде;

1,262 - коэффициент начислений на оплату труда в соответствии с федеральным законодательством.

Средства на оплату труда с начислениями исходя из уровня:

- отчетных показателей городского округа Железнодорожный на оплату труда, исчисленную на основании Единой тарифной сетки по оплате труда работников государственных учреждений Московской области (далее - ЕТС) по всем разрядам с учетом надбавок, доплат и повышений, установленных нормативными правовыми актами Московской области для работников государственных учреждений Московской области и рекомендованных к установлению органами местного самоуправления городского округа Железнодорожный, по фактическим ставкам руководителей, специалистов, служащих и плановым ставкам рабочих, с учетом приведения с 01.09.2007 тарифной ставки (оклада) первого разряда ЕТС с 1225 рублей до 1409 рублей, сохранением межразрядных тарифных коэффициентов с 01.10.2006;

- сохранения с 01.05.2007 уровня доплат, установленных органами местного самоуправления городского округа Железнодорожный;

- 10-процентного фонда оплаты труда руководителей, специалистов и служащих в связи с введением отраслевых систем оплаты труда, которые установлены с 01.09.2007 Положениями об оплате труда работников государственных учреждений Московской области N 462/22, 483/23, 486/23, 497/23, 507/23, 513/23 и рекомендованы к установлению органам местного самоуправления городского округа Железнодорожный.

С целью повышения оплаты труда работников отраслей бюджетной сферы на 2008 год и доведения средней заработной платы специалистов до 25000 рублей при формировании межбюджетных отношений учтены средства на введение доплат к должностным окладам руководителей, специалистов и служащих и повышение должностных окладов руководителей, специалистов и служащих и тарифных ставок рабочих учреждений отраслей бюджетной сферы.

Кроме этого, запланированы средства на поэтапное повышение оплаты труда работников отраслей бюджетной сферы.

С 01.01.2008:

- в размере 2000 рублей в месяц работникам учреждений бюджетной сферы, имеющим почетные звания;

- в размере 4000 рублей в месяц за работу с детьми-инвалидами преподавателям и работникам культуры, работающим в образовательных и культурно-досуговых учреждениях;

- в размере 50 процентов доплаты к должностным окладам за организацию во внеурочное время физкультурно-спортивной и оздоровительной работы тренерам-преподавателям и учителям физкультуры в образовательных учреждениях;

- от 5 процентов до 50 процентов доплаты к должностным окладам руководителям, тренерам-преподавателям, инструкторам-методистам и другим специалистам в учреждениях дополнительного образования по спорту и физкультурно-оздоровительных клубах за осуществление в рамках учебных программ тренировочной и спортивной работы с детьми-инвалидами.

С 01.09.2008:

- на 10 процентов, против 7 процентов повышения запланированного на федеральном уровне, повышение должностных окладов руководителей, специалистов, служащих и тарифных ставок рабочих образовательных учреждений городского округа Железнодорожный;

- в среднем на 22 процента повышение ставки первого разряда тарифных ставок по оплате труда рабочих образовательных учреждений городского округа Железнодорожный до 4750 рублей по учреждениям образования и аналогичное повышение окладов руководителям учреждений бюджетной сферы в целях сохранения установленных соотношений между тарифной ставкой первого разряда тарифной сетки по оплате труда рабочих и наибольшим должностным окладом руководителя учреждения;

- учитывая, что характер выполняемых работ по общеотраслевым должностям служащих учреждений бюджетной сферы не зависит от типа, вида и отраслевой принадлежности учреждения, предлагается повысить должностные оклады работникам в размере 15 процентов служащим, занимающим отраслевые должности в учреждениях образования.

С 01.12.2008:

- в размере 20 процентов повышение должностных окладов специалистам учреждений образования.

Кроме этого, при поэтапном повышении оплаты труда работников учреждений бюджетной сферы предусматриваются средства в размере 5 процентов на схему должностных окладов.

Расходы за счет доходов от оказания платных услуг муниципальными учреждениями образования определяются по следующей формуле:

                         Пдi = Прi07 x 1,11,

где:

Пдi - расходы за счет доходов от оказания платных услуг муниципальными учреждениями образования;

Пдi07 - расходы за счет доходов от оказания платных услуг муниципальными учреждениями образования по прогнозу 2007 года;

1,11 - коэффициент роста расходов за счет доходов от оказания платных услуг муниципальными учреждениями образования.

Принимая во внимание чрезвычайность ситуаций и невозможность эксплуатации зданий и в связи с этим неотложность проведения работ по капитальному ремонту учреждений образования ряда муниципальных образований. Для чего помимо средств на проведение капитального ремонта, предусмотренных по нормативному методу счета, предусмотрены средства в объемах, соответствующих проектно-сметной документации, по муниципальным образованиям Московской области.

Расходы определяются по следующей формуле:

                           Ki = S1 +...+ Sn,

где:

Ki - сумма расходов на проведение капитального ремонта образовательных учреждений муниципального образования согласно проектно-сметной документации;

S1, SN - расходы на проведение капитального ремонта каждого образовательного учреждения муниципального образования согласно проектно-сметной документации.

Предусмотрены расходы на обеспечение функций вновь принятых в муниципальную собственность учреждений образования по муниципальным образованиям Московской области на основании представленных в установленном порядке документов, подтверждающих ввод новых учреждений, по следующей формуле:

                            Hi = H1 +...+ Hn,

где:

Hi - сумма расходов на обеспечение функций вновь принятых в муниципальную собственность учреждений муниципального образования согласно бюджетным сметам;

H1, HN - расходы на обеспечение функций каждого вновь принятого в муниципальную собственность учреждения муниципального образования согласно бюджетной смете.

В целях устранения диспропорций в финансировании расходов на питание воспитанников (учащихся) образовательных учреждений с круглосуточным пребыванием и снятия социальной напряженности в расходах бюджетов муниципальных образований предусмотрены дополнительные средства для распространения норм материального и денежного обеспечения питанием, установленных постановлением Правительства Московской области для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, на всех воспитанников специальных (коррекционных) образовательных учреждений 1-8 вида с круглосуточным пребыванием, а также на детей, проживающих в школах-интернатах общего типа, интернатах при школах, спецшколах для детей с девиантным поведением.

Расходы определяются по следующее формуле:

                        Пi = Чi (Д x D + До x Do),

где:

Пi - расходы на питание воспитанников (учащихся) образовательных учреждений с круглосуточным пребыванием, проживающих в школах-интернатах общего типа, интернатах при школах, спецшколах для детей с девиантным поведением (за исключением детей-сирот, проживающих в этих же учреждениях, которым установлена денежная норма питания) муниципального образования;

Чi - численность детей, воспитанников (учащихся) образовательных учреждений с круглосуточным пребыванием, проживающих в школах-интернатах общего типа, интернатах при школах, спецшколах для детей с девиантным поведением (за исключением детей-сирот, проживающих в этих же учреждениях, которым установлена денежная норма питания) муниципального образования;

Д - денежная норма на питание в учебные дни, аналогичная установленной для детей-сирот;

D - количество учебных дней в году;

До - денежная норма на питание в выходные и праздничные дни, аналогичная установленной для детей-сирот;

Do - количество выходных и праздничных дней в учебном году.

Материальные расходы на обеспечение функций учреждений образования, для которых не установлены нормативы стоимости предоставления муниципальных услуг, определяются по следующей формуле:

                     Фi = КМi x км1 x км2 + ККi x ку1 x ку2,

где:

Фi - материальные расходы муниципального образования на обеспечение функций учреждений образования, для которых не установлены нормативы стоимости предоставления муниципальных услуг;

КМi - кассовые расходы учреждений образования, для которых не установлены нормативы стоимости предоставления муниципальных услуг, муниципального образования на оплату поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг в отчетном году;

км1 - индекс-дефлятор для определения роста расходов на оплату поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг в соответствии с прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на 2007 год - 1,067;

км2 - индекс-дефлятор для определения роста расходов на оплату поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг в соответствии с прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на 2008 год - 1,064;

ККi - кассовые расходы учреждений образования, для которых не установлены нормативы стоимости предоставления муниципальных услуг, муниципального образования на оплату коммунальных услуг в отчетном году;

ку1 - индекс-дефлятор для определения роста расходов на оплату коммунальных услуг в соответствии с прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на 2007 год - 1,134;

ку2 - индекс-дефлятор для определения роста расходов на оплату коммунальных услуг в соответствии с прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на 2008 год - 1,12.

Расходы на приобретение спортивной формы и транспортные расходы для участия учащихся общеобразовательных школ в спартакиаде определяются по следующей формуле:

          Шi = (Ш1 +...+ Шn) x S + (Ш1 +...+ Шn) x Кв x Св,

где:

Шi - расходы муниципального образования на приобретение спортивной формы и транспортные расходы для участия учащихся общеобразовательных школ, участвующих в спартакиаде;

(Ш1 +...+ Шn) - количество школ муниципального образования, участвующих в спартакиаде;

S - сумма средств на обеспечение школьных команд спортивной формой (спортивные костюмы, футболки, бейсболки) и спортивным инвентарем (волейбольные, футбольные, баскетбольные сетки и мячи) из расчета 170 тыс. рублей на одну школу;

Кв - количество этапов спартакиады, на которые необходимо организовать выезд команд - 3 этапа;

Св - расчетная стоимость оплаты транспортных услуг на один выезд команды для участия в спартакиаде - 10 тыс. рублей.

С целью сокращения очереди на получение мест в детские дошкольные учреждения не менее чем на 60 мест в год предусматриваются расходы, определяемые по следующей формуле:

                         Kpi = P1 + P2 + P3,

где:

Kpi - сумма расходов муниципального образования с целью сокращения очереди на получение мест в детские дошкольные учреждения;

Р1 - расходы i-го муниципального образования на проведение капитального ремонта зданий с целью их перепрофилирования под детские сады согласно проектно-сметной документации;

Р2 - расходы муниципального образования на проведение капитального ремонта зданий детских садов, в результате чего увеличится количество групп, согласно проектно-сметной документации;

Р3 - расходы муниципального образования на приобретение оборудования для данных детских дошкольных учреждений согласно проектно-сметной документации.

Расходы муниципальных образований на оплату налога на имущество муниципальных учреждений и земельного налога в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации определяются по следующим формулам:

Расходы по уплате налога на имущество (Ни):

                           Ни = Си x Сти,

где:

Си - остаточная стоимость имущества по состоянию на 1 января 2007 года с учетом переоценки;

Сти - ставка налога на имущество, установленная Законом Московской области N 150/2003-ОЗ "О налоге на имущество организаций в Московской области".

Расходы по уплате налога на землю (Нз):

                           Нз = Сз x Стз,

где:

Сз - кадастровая стоимость земельного участка, находящегося в собственности или в постоянном (бессрочном) пользовании;

Стз - ставка налога на землю, установленная нормативными правовыми актами.

2.7.2. Расходы бюджета городского округа Железнодорожный на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью исчислены как сумма нормативных и дополнительных расходов.

Расчетные показатели общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, определены исходя из нормативов стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью с учетом поправочного коэффициента.

Указанные расходы на прогнозируемый финансовый год по каждому муниципальному образованию Московской области определяются по формуле:

                         Рмп = N x Чнi x k,

где:

Рмп - расчетный показатель общей стоимости предоставления муниципальных услуг на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью;

N - норматив стоимости предоставления муниципальных услуг по организации и осуществлению мероприятий по работе с детьми и молодежью на прогнозируемый финансовый год;

Чнi - численность постоянного населения на 01.01.2007;

k - поправочный коэффициент, который отражает зависимость стоимости муниципальных услуг каждого муниципального образования по организации и осуществлению мероприятий с детьми и молодежью от объективных факторов, влекущих увеличение или уменьшение расходов относительно размера стоимости муниципальных услуг, исчисленной по нормативному методу счета, в том числе влияние роста (уменьшения) предельных индексов изменения размера платы за коммунальные услуги на прогнозируемый финансовый год по каждому муниципальному образованию.

Поправочный коэффициент k рассчитан по формуле:

                     k = (Pi / Чнi) / (Рмо / Чнмо),

где:

Pi - расходы на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью за отчетный период;

Чнi - численность постоянного населения по состоянию на 1 января текущего финансового года;

Рмо - расходы муниципальных образований на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью в целом по Московской области за отчетный период;

Чнмо - численность постоянного населения в целом по Московской области по состоянию на 1 января текущего финансового года.

2.8. Расходы по разделу "Культура, кинематография и средства массовой информации".

Расходы по разделу "Культура, кинематография и средства массовой информации" исчислены как сумма нормативных расходов на культуру с учетом направления 30 процентов доходов, получаемых муниципальными учреждениями культуры от платных услуг, оказываемых муниципальными бюджетными учреждениями, на финансирование материальных затрат муниципальных учреждений культуры, и дополнительных расходов.

При расчете нормативных расходов на культуру применяется поправочный коэффициент, учитывающий индивидуальные факторы, влияющие на величину нормативных расходов: структура и мощность действующей сети муниципальных учреждений культуры, удаленность от города Москвы и другие, и отражающий зависимость стоимости предоставления муниципальных услуг по организации библиотечного обслуживания населения, обеспечению сохранности библиотечных фондов муниципальных библиотек, созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций культуры в муниципальном образовании от индивидуальных факторов, влекущих увеличение или уменьшение расходов муниципального образования относительно расходов, исчисленных по нормативу стоимости предоставления соответствующих муниципальных услуг, в том числе влияние роста (уменьшения) предельных индексов изменения размера платы за коммунальные услуги муниципального образования (далее - поправочный коэффициент).

Нормативные расходы на культуру рассчитываются путем суммирования нормативных расходов на предоставление муниципальных услуг по организации библиотечного обслуживания населения, комплектованию и обеспечению сохранности библиотечных фондов муниципальных библиотек, созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций культуры и расходов на приобретение оборудования и капитальный ремонт муниципальных учреждений культуры в размере 7,4 процента к сумме нормативных расходов на предоставление указанных муниципальных услуг, за исключением нормативных расходов на предоставление муниципальных услуг по комплектованию библиотечных фондов муниципальных библиотек, по формуле:

         R     i = (R i + R i + R i) + (R i + R i) x 7,4 / 100,

          культ      1     2     3       1     3

     где:

     R     i - нормативные  расходы на культуру;

      культ

     R i - нормативные расходы   на  предоставление  муниципальных  услуг

      1

по  организации   библиотечного   обслуживания  населения  и  обеспечению

сохранности   библиотечных   фондов   муниципальных библиотек;

     R i - нормативные   расходы  на  предоставление  муниципальных услуг

      2

по комплектованию библиотечных фондов муниципальных библиотек;

     R i - нормативные   расходы  на  предоставление  муниципальных услуг

      3

по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами

организаций культуры;

    7,4 процента -   норма   расходов   на   приобретение    оборудования

и  капитальный  ремонт  муниципальных  учреждений  культуры, рассчитанная

по следующей формуле:

                  n

                [SUM (Р  i x И) / (R i + R i)] x 100,

                 i=1   кр     д1      1     3

     где:

     Р  i - расходы на   приобретение  оборудования  и капитальный ремонт

      кр

муниципальных  учреждений культуры, учтенные при формировании  прогнозных

показателей бюджета  городского   округа   Железнодорожный   на 2007  год

(далее - текущий финансовый год);

     И   - индекс-дефлятор    1,064,    установленный   в соответствии  с

      д1

законодательством Российской  Федерации и  Московской области на 2008 год

(далее - прогнозируемый финансовый год);

     N   -   количество   муниципальных    образований   на    территории

Московской области

Нормативные расходы на предоставление муниципальных услуг по организации библиотечного обслуживания населения и обеспечению сохранности библиотечных фондов муниципальных библиотек рассчитаны по формуле:

                        R i = Н  1 x Чнi x K i,

                         1     му           1

     где:

     Н  1 - норматив   стоимости   предоставления   муниципальных   услуг

      му

по  организации   библиотечного   обслуживания   населения  и обеспечению

сохранности библиотечных фондов библиотек;

     Чнi - численность населения;

     K i - поправочный коэффициент

      1

    Поправочный коэффициент K i рассчитан по формуле:

                             1

                                      N            n

             K i = (Р    i / Чнi) / (SUM Р    i / SUM Чнi),

              1      библ            i=1  библ    i=1

     где:

     Р    i - расходы   на    организацию  библиотечного     обслуживания

      библ

населения  и  обеспечение  сохранности  библиотечных фондов муниципальных

библиотек в 2006 году (далее - отчетный финансовый год);

     N   -   количество   муниципальных    образований    на   территории

Московской области

Нормативные расходы на предоставление муниципальных услуг по комплектованию библиотечных фондов муниципальных библиотек рассчитаны по формуле:

                        R i = Н  2 x Чнi,

                         2     му

     где:

     Н  2   -  норматив  стоимости   предоставления  муниципальных  услуг

      му

по комплектованию библиотечных фондов библиотек;

     Чнi - численность населения

Нормативные расходы на предоставление муниципальных услуг по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций культуры рассчитаны по формуле:

                     R i = Н  3 x Чнi x К i,

                      3     му           2

     где:

     Н  3 - норматив  стоимости  предоставления муниципальных услуг

      му

по  созданию    условий  для   организации  досуга и обеспечения  жителей

услугами организаций культуры;

     Чнi - численность населения;

     К i - поправочный коэффициент

      2

     Поправочный коэффициент К i рассчитан по формуле:

                              2

                                   N           n

           К i = (Р   i / Чнi) / (SUM Р   i / SUM Чнi),

            2      дос            i=1  дос    i=1

     где:

     Р   i  -   расходы   на  создание   условий  для  организации досуга

      дос

и  обеспечения  жителей  услугами    организаций   культуры  в   отчетном

финансовом году;

    N   -   количество    муниципальных    образований    на   территории

Московской области

Дополнительно к нормативным расходам на культуру в расходах учтены расходы на:

- заработную плату и начисления на оплату труда работников муниципальных учреждений культуры, рассчитанные по формуле:

              Р   = [(МФ   x 12) + Р  + Р ] x 1,262,

               зп       зп          с    п

     где:

     Р   - расходы  на  заработную плату  и  начисления  на оплату  труда

      зп

работников муниципальных учреждений культуры;

     МФ   - месячный    фонд   заработной  платы   в  текущем  финансовом

       зп

году, приведенный  в  условия перехода на отраслевую систему оплаты труда

в  соответствии с  Положением  об оплате труда работников государственных

учреждений Московской области сферы культуры, утвержденным постановлением

Правительства      Московской    области    от   06.07.2007   N    497/23

и   рекомендованным   органам   местного самоуправления городского округа

Железнодорожный к  использованию при   подготовке   нормативных  правовых

актов по оплате труда работников муниципальных учреждений сферы культуры;

     Р  - расходы на сохранение уровня доплат текущего года;

      с

     Р  - расходы на повышение:

      п

с 01.01.2008 - доплат к должностным окладам (тарифным ставкам) за почетные звания до 2000 рублей в месяц;

с 01.09.2008 - должностных окладов (тарифных ставок) на 10 процентов;

с 01.09.2008 - надбавок к должностному окладу (тарифной ставке) за продолжительность работы в учреждениях культуры, расположенных в городских округах и городских поселениях, от 1 года до 5 лет работы - на 9 процентов, от 5 лет до 10 лет работы - на 10 процентов, от 10 лет до 25 лет работы - на 13 процентов, свыше 25 лет работы - на 15 процентов;

с 01.12.2008 - должностных окладов (тарифных ставок) специалистов - работников учреждений культуры на 50 процентов;

с 01.01.2008 - установление доплат к должностным окладам (тарифным ставкам) руководителям кружков культурно-досуговых учреждений культуры, работающим с детьми-инвалидами, до 4000 рублей в месяц;

1,262 - коэффициент начислений на оплату труда в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- уплату муниципальными учреждениями культуры налога на имущество, рассчитанного исходя из остаточной стоимости основных средств с учетом их переоценки по состоянию на 01.01.2007 и ставки налога на имущество 2,2 процента;

- уплату муниципальными учреждениями культуры земельного налога, рассчитанного исходя из кадастровой стоимости земельных участков, находящихся в собственности или в постоянном (бессрочном) пользовании по состоянию на 01.01.2007, и ставки земельного налога, установленной нормативными правовыми актами органов местного самоуправления городского округа Железнодорожный;

- обеспечение деятельности и укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений культуры за счет доходов, получаемых муниципальными учреждениями культуры от платных услуг, оказываемых муниципальными бюджетными учреждениями, в размере 70 процентов доходов, оставляемых в их распоряжении;

- проведение капитального ремонта и приобретение оборудования для муниципальных учреждений культуры Красногорского, Ленинского, Мытищинского, Одинцовского муниципальных районов, городских округов Балашиха, Дзержинский, Долгопрудный, Домодедово, Железнодорожный, Звенигород, Котельники, Лобня, Реутов, Химки, Черноголовка, Щербинка, городских поселений Красково, Люберцы, Малаховка, Октябрьский, Томилино Люберецкого муниципального района, Мытищи и Пироговский Мытищинского муниципального района, Богородское и Пересвет Сергиево-Посадского муниципального района, сельского поселения Федоскинское Мытищинского муниципального района, рассчитанные по следующей формуле:

                       (R i + R i) x 12,6 / 100,

                         1     3

где:

     R i -  нормативные  расходы   на  предоставление муниципальных услуг

      1

по  организации   библиотечного   обслуживания   населения  и обеспечению

сохранности библиотечных фондов муниципальных библиотек;

     R i - нормативные   расходы на  предоставление  муниципальных  услуг

      3

по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами

организаций культуры;

     12,6 процента - поэтапное доведение   до 20 процентов нормы расходов

на приобретение   оборудования   и   капитальный   ремонт   муниципальных

учреждений   культуры в   соответствии   с Законом   Московской   области

"О нормативах стоимости  предоставления   государственных и муниципальных

услуг, оказываемых за счет средств   бюджета Московской области и средств

бюджетов муниципальных   образований Московской   области, на 2008 год" в

целях выполнения Перечня поручений Президента   Российской   Федерации по

итогам заседания Государственного совета Российской Федерации 26.12.2006,

утвержденного Президентом Российской Федерации 14.01.2007 N Пр-70;

- оплату оказываемых редакциями средств массовой информации информационных услуг по опубликованию муниципальных правовых актов, обсуждению проектов муниципальных правовых актов по вопросам местного значения, доведению до сведения жителей муниципального образования официальной информации о социально-экономическом и культурном развитии муниципального образования, о развитии его общественной инфраструктуры и иной официальной информации (далее - оплата оказываемых редакциями средств массовой информации информационных услуг), исходя из прогнозируемого на одного жителя муниципального образования Московской области размера указанных расходов 7,3 рубля, рассчитанного по следующей формуле:

                      N                    n

             Нсми = [SUM (Р   i x И)] / SUM Чнi,

                     i=1   сми     д1     i=1

     где:

     Нсми - размер   расходов  на  оплату  оказываемых редакциями средств

массовой  информации  информационных  услуг  7,3 рубля  на  одного жителя

Московской области в год;

     Р   i - расходы  на   оплату оказываемых редакциями средств массовой

      сми

информации информационных  услуг,  учтенные при   формировании прогнозных

показателей   бюджета  городского   округа   Железнодорожный  на  текущий

финансовый год;

     И   - индекс-дефлятор  1,064,  установленный    в   соответствии   с

      д1

законодательством  Российской  Федерации  и  законодательством Московской

области на прогнозируемый финансовый год;

     Чнi - численность населения    i-го   муниципального     образования

Московской области;

     N - количество    муниципальных    образований      на    территории

Московской области.

2.9. Расходы по разделу "Здравоохранение и спорт".

Расходы бюджета городского округа Железнодорожный по разделу "Здравоохранение и спорт" исчислены как сумма нормативных и дополнительных расходов, определяемых методом прямого счета.

2.8.1. Нормативные расходы для каждого муниципального образования определены исходя из нормативов стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, с учетом поправочного коэффициента.

Нормативные расходы на здравоохранение для городского округа рассчитаны путем суммирования материальных затрат на содержание лечебных учреждений, подлежащих финансированию из бюджета муниципального района или городского округа по формуле:

                        Rздр.i = R1i + R2i + R3i,

где:

Rздр.i - нормативные расходы материальных затрат для i-го муниципального района или городского округа Московской области на здравоохранение;

R1i - расходы для городского округа по оказанию медицинской помощи станциями (отделениями) скорой медицинской помощи муниципальных учреждений здравоохранения с учетом предельного индекса изменения размера платы за коммунальные услуги на текущий и прогнозируемый финансовые годы;

R2i - расходы для городского округа по оказанию первичной медико-санитарной помощи амбулаторно-поликлиническими муниципальными учреждениями здравоохранения (структурными подразделениями учреждений) с учетом предельного индекса изменения размера платы за коммунальные услуги на текущий и прогнозируемый финансовые годы;

R3i - расходы для городского округа по оказанию первичной медико-санитарной помощи стационарными муниципальными учреждениями здравоохранения (структурными подразделениями учреждений) с учетом предельного индекса изменения размера платы за коммунальные услуги на текущий и прогнозируемый финансовые годы.

Нормативные расходы материальных затрат по оказанию медицинской помощи станциями (отделениями) скорой медицинской помощи муниципальных учреждений здравоохранения для городского округа (R1i) определены по формуле:

                            Ni1= Ncp1 x Kпi x Чi,

где:

Ni1 - расходы муниципального образования на прогнозируемый финансовый год по оказанию медицинской помощи станциями (отделениями) скорой медицинской помощи муниципальных учреждений здравоохранения;

Kпi - поправочный коэффициент, который отражает зависимость стоимости муниципальных услуг каждого муниципального образования по отрасли "Здравоохранение" от объективных факторов, влекущих увеличение или уменьшение расходов относительного размера стоимости муниципальных услуг, исчисленной по нормативному методу счета путем отношения расходов (Рi1) на одного жителя муниципального образования к нормативу (Ncp1), в том числе влияние роста (уменьшения) стоимости коммунальных услуг по каждому муниципальному образованию;

Чi - численность населения муниципального района или городского округа Московской области по состоянию на 1 января текущего финансового года.

Нормативные расходы материальных затрат по оказанию первичной медико-санитарной помощи амбулаторно-поликлиническими муниципальными учреждениями здравоохранения (структурными подразделениями учреждений) для городского округа (R2i) определены по формуле:

                            Ni2 = Ncp2 x Kпi x Чi,

где:

Ni2 - расходы муниципального образования на прогнозируемый финансовый год по оказанию первичной медико-санитарной помощи амбулаторно-поликлиническими муниципальными учреждениями здравоохранения (структурными подразделениями учреждений);

Kпi - поправочный коэффициент, который отражает зависимость стоимости муниципальных услуг каждого муниципального образования по отрасли "Здравоохранение" от объективных факторов, влекущих увеличение или уменьшение расходов относительно размера стоимости муниципальных услуг, исчисленной по нормативному методу счета путем отношения расходов (Рi1) на одного жителя муниципального образования к нормативу (Ncp1), в том числе влияние роста (уменьшения) стоимости коммунальных услуг по каждому муниципальному образованию;

Чi - численность населения городского округа по состоянию на 1 января текущего финансового года.

Нормативные расходы материальных затрат по оказанию первичной медико-санитарной помощи стационарными муниципальными учреждениями здравоохранения (структурными подразделениями учреждений) для городского округа (R3i) определены по формуле:

                          Ni3 = Ncp3 x Kпi x Чi,

где:

Ni3 - расходы муниципального образования на прогнозируемый финансовый год по оказанию первичной медико-санитарной помощи стационарными муниципальными учреждениями здравоохранения (структурными подразделениями учреждений);

Kпi - поправочный коэффициент, который отражает зависимость стоимости муниципальных услуг каждого муниципального образования по отрасли "Здравоохранение" от объективных факторов, влекущих увеличение или уменьшение расходов относительно размера стоимости муниципальных услуг, исчисленной по нормативному методу счета путем отношения расходов (Pi1) на одного жителя муниципального образования к нормативу (Ncp1), в том числе влияние роста (уменьшения) стоимости коммунальных услуг по каждому муниципальному образованию;

Чi - численность населения городского округа по состоянию на 1 января текущего финансового года.

Дополнительно к нормативным расходам по подразделу "Здравоохранение" учтены следующие расходы бюджетов муниципальных районов и городских округов:

1) расходы на оплату труда медицинских работников.

Расходы на выплату заработной платы определены по формуле:

                       Рз = ((МФзп x 12) + Рп) x 1,262,

где:

Рзп - расходы на выплату заработной платы;

МФзп - месячный фонд заработной платы текущего года, исчисленный в соответствии с Положением об оплате труда при ставке 1225 рублей, с учетом фактически занятых ставок руководителей, специалистов и служащих и плановых ставок рабочих, увеличенный на 15% и приведенный в условия перехода на отраслевую систему оплаты труда;

Рп - размеры повышения должностных окладов и стимулирующих выплат в планируемом периоде;

1,262 - коэффициент начислений на оплату труда в соответствии с федеральным законодательством.

Запланированы средства (Rп) на следующие этапы повышения оплаты труда работников здравоохранения:

с 01.01.2007:

- в размере 2000 рублей в месяц работникам учреждений здравоохранения, имеющим почетные звания, ввести к заработной плате;

- на 25 процентов повышение должностных окладов врачам за улучшение обслуживания больных в стационарах (больницах), диспансерах, центрах медицинской профилактики и других учреждений здравоохранения;

- на 20 процентов повышение должностных окладов среднему медицинскому персоналу области за улучшение обслуживания больных в стационарах (больницах), диспансерах, центрах медицинской профилактики, фельдшерско-акушерских пунктах и других учреждений здравоохранения;

- на 20 процентов повышение должностных окладов врачам амбулаторно-поликлинических учреждений, на 10 процентов среднему медицинскому персоналу амбулаторно-поликлинических учреждений;

с 01.09.2008:

- на 10 процентов, против 7 процентов повышения, запланированного на федеральном уровне, повышение должностных окладов руководителей, специалистов, служащих и тарифных ставок рабочих бюджетных учреждений Московской области;

- повышение ставки первого разряда тарифных ставок по оплате труда рабочих по учреждениям здравоохранения Московской области до 4750 рублей и аналогичное повышение окладов руководителям учреждений здравоохранения в целях сохранения установленных соотношений между тарифной ставкой первого разряда тарифной сетки по оплате труда рабочих и наибольшим должностным окладом руководителя учреждения;

- на 15 процентов повышение должностных окладов служащим, занимающим общеотраслевые должности в учреждениях здравоохранения;

с 01.12.2008:

- в размере 15 процентов повышение должностных окладов врачам учреждений здравоохранения.

Кроме того, при поэтапном повышении оплаты труда работников учреждений здравоохранения предусматриваются средства в размере 5 процентов на схему должностных окладов;

2) расходы на приобретение оборудования и капитальный ремонт учреждений здравоохранения, установленные в размере 10,8 процента к сумме текущих нормативных затрат учреждений здравоохранения.

3) расходы на хозяйственные нужды учреждений здравоохранения, работающих в системе обязательного медицинского страхования Московской области, определены путем умножения кассовых расходов отчетного финансового года, представленных муниципальными образованиями Московской области при согласовании источников финансирования медицинской помощи по Московской областной программе государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи на индексы-дефляторы на текущий и прогнозируемый финансовые годы;

4) расходы за счет средств, полученных от платных услуг, оказываемых муниципальными бюджетными учреждениями.

2.8.2. Расходы бюджета городского округа Железнодорожный по подразделу "Спорт и физическая культура" исчислены как сумма нормативных и дополнительных расходов, определяемых методом прямого счета.

Нормативные расходы для каждого муниципального образования определены исходя из нормативов стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа Железнодорожный, с учетом поправочного коэффициента.

Нормативные расходы на спорт и физическую культуру рассчитаны путем суммирования стоимости предоставления муниципальных услуг физкультурно-оздоровительными и спортивными сооружениями и стоимости предоставления муниципальных услуг на организацию и проведение официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий по формуле:

                            Rфиз.i = R1i + R2i,

где:

Rфиз.i - нормативные расходы на физическую культуру и спорт;

R1i - расходы стоимости предоставления муниципальных услуг физкультурно-оздоровительными и спортивными сооружениями;

R2i - расходы стоимости предоставления муниципальных услуг на организацию и проведение официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий.

Нормативные расходы на физическую культуру и спорт рассчитаны по следующей формуле:

                          R1i = N 1 x Kпi x Чi,

где:

N 1 - норматив стоимости предоставления муниципальных услуг физкультурно-оздоровительными и спортивными сооружениями в рублях на одного жителя Московской области в год;

Kпi - поправочный коэффициент, который отражает зависимость стоимости муниципальных услуг каждого муниципального образования по отрасли "Спорт и физическая культура" от объективных факторов, влекущих увеличение или уменьшение расходов относительно размера стоимости муниципальных услуг, исчисленной по нормативному методу счета путем отношения расходов на одного жителя муниципального образования к нормативу, в том числе влияние роста (уменьшения) стоимости коммунальных услуг по каждому муниципальному образованию;

Чi - численность населения по состоянию на 1 января текущего финансового года.

Нормативные расходы стоимости предоставления муниципальных услуг на организацию и проведение официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий для городского округа рассчитаны по следующей формуле:

                                R2i = N 2 x Чi,

где:

N 2 - норматив стоимости предоставления муниципальных услуг на организацию и проведение официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий в рублях на одного жителя Московское области в год;

Чi - численность населения городского округа по состоянию на 1 января текущего финансового года.

Дополнительно к нормативным расходам по подразделу "Спорт и физическая культура" учтены расходы бюджета городского округа Железнодорожный на:

1) фонд оплаты труда работников физической культуры и спорта.

Расходы на выплату заработной платы определены по формуле:

                         Рз = ((МФзп x 12) + Рп) x 1,262,

где:

Рзп - расходы на выплату заработной платы;

МФзп - месячный фонд заработной платы текущего года, исчисленный в соответствии с Положением об оплате труда при ставке 1225 рублей, с учетом фактически занятых ставок руководителей, специалистов и служащих и плановых ставок рабочих, увеличенный на 15% и приведенный в условия перехода на отраслевую систему оплаты труда;

Рп - размеры повышения должностных окладов и стимулирующих выплат в планируемом периоде;

1,262 - коэффициент начислений на оплату труда в соответствии с федеральным законодательством.

Запланированы средства (Rп) на следующие этапы повышения оплаты труда работников физической культуры и спорта:

с 01.01.2008:

- в размере 2000 рублей в месяц работникам учреждений физической культуры и спорта, имеющим почетные звания, ввести к заработной плате;

- от 5 процентов до 50 процентов доплаты к должностным окладам тренерам-преподавателям, инструкторам-методистам и другим специалистам в физкультурно-оздоровительных клубах за осуществление тренировочной и спортивной работы с детьми-инвалидами;

с 01.09.2008:

- на 10 процентов, против 7 процентов повышения, запланированного на федеральном уровне, повышение должностных окладов руководителей, специалистов, служащих и тарифных ставок рабочих бюджетных учреждений Московской области;

с 01.12.2008:

- в размере 50 процентов повышение должностных окладов тренерам-преподавателям учреждений физкультуры и спорта.

Кроме того, при поэтапном повышении оплаты труда работников учреждений физической культуры и спорта предусматриваются средства в размере 5 процентов на схему должностных окладов;

2) расходы за счет средств, полученных от платных услуг, оказываемых муниципальными бюджетными учреждениями.