Постановление Администрации г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 22 августа 2008 г. N 414 "Об исполнении бюджета городского округа "город Улан-Удэ" за I полугодие 2008 г"

Постановление Администрации г.Улан-Удэ
от 22 августа 2008 г. N 414
"Об исполнении бюджета городского округа "город Улан-Удэ" за I полугодие 2008 г"

Бюджет города исполнен за I полугодие 2008 г. по доходам в сумме 2455,3 млн. руб. или 106 % к уточненному плану I полугодия и 55,6 % к уточненным годовым показателям.

Поступления из республиканского бюджета в виде безвозмездных перечислений составили 1079,8 млн. руб. или 107,3 % к планируемому объему за 1 полугодие и 66,5 % от годового назначения.

Собственные доходы бюджета на 01.07.2008 г. составили 1297,5 млн.руб. или 105,4 % к плану I полугодия, 48,6 % к годовому плану. Рост объема собственных доходов по сравнению с прошлым годом составил 3 процентных пункта или 32,6 млн. руб. в абсолютном значении.

Исполнение плана за I полугодие по собственным доходам в разрезе администраторов поступлений представлено в приложении N 1.

План по налоговым поступлениям выполнен на 103 % к плану I полугодия, сверх плана поступило 27,6 млн. руб. Уточненные годовые назначения по налоговым доходам исполнены на 45%, что соответствует динамике поступлений в течение года.

К уровню соответствующего периода 2007 года налоговые поступления снизились на 76,4 млн. руб., главным образом, за счет перераспределения налогов (УСНО, налога на имущество организаций, транспортного налога, по указанным налогам в соответствующем периоде 2007 года зачислено 108,3 млн.руб.). При уменьшении норматива отчислений по налогу на доходы физических лиц с 46% до 40%, уровень поступлений налога сократился незначительно (4,7 млн. руб.), что свидетельствует о росте денежных доходов населения.

Отмечается рост поступлений по земельному налогу в связи с расширением налоговой базы и проводимой совместной работы Администрации города и налоговых органов по погашению задолженности федеральными учреждениями образования и науки. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления налога выросли на 34,0 млн. руб.

Недоимка по налоговым доходам на 1 июля составила 21,7 млн.руб., в т.ч. по НДФЛ - 4,2 млн.руб., единому налогу на вмененный доход 1,8 млн.руб., земельному налогу 11,8 млн.руб. По сравнению с 1 июня 2008 года сумма недоимки сократилась на 1,5 млн.руб.

В части земельного налога львиная доля недоимки образована по обособленному подразделению "Улан-Удэнская фабрика - филиал ЗАО "У-У ТСМ", находящегося в процедуре банкротства) - 8,5 млн. руб., объединенной школе "РОСТО" - 1,1 млн. руб., ВСГТУ - 0,5 млн. руб.

Обеспечение полноты налогового учета по местным налогам положительном образом влияет на расширение доходной базы бюджета города, в средне-долгосрочной перспективе.

Неналоговых платежей поступило 326,8 млн.руб., из них мобилизовано доходов от аренды - 86,9 млн.руб., от продажи муниципального имущества - 72,4 млн. руб., доходов от продажи земельных участков - 38,4 млн. руб., платежей от муниципальных организаций - 89,0 млн. руб., штрафных санкций - 27,2 млн.руб., прочих доходов 6,4 млн. руб. План по неналоговым доходам за 1 полугодие выполнен на 113%, сверхплановое поступление составило 36,4 млн. руб. К уточненному годовому плану исполнение составило 62%.

К уровню соответствующего периода прошлого года поступления неналоговых доходов возросли на 109,1 млн. руб. или на 50%.

По неналоговым платежам перевыполнение обеспечено за счет сверхплановых поступлений доходов от сдачи в аренду муниципального имущества на 12,6 млн. руб. доходов от продажи муниципального имущества на 20,9 млн. руб., штрафных санкций на 6,6 млн. руб.

При общем выполнении бюджетных назначений по доходам, не обеспечено поступление по доходам от продажи земельных участков на 12% (план - 43,5 млн. руб., факт - 38,4 млн. руб., или 88%). Сумма недобора составила 5,1 млн.руб.

Несмотря на меры, принимаемые Управлением местных доходов по взысканию неналоговой задолженности, ее уровень остается высоким.

Задолженность по неналоговым платежам на 1 июля 2008 года составила 113,0 млн.руб., в т.ч. по аренде имущественных комплексов 73,3 млн.руб.( 66 % от общего объема по 4 МУПам: МУП "Водоканал" - 31,2 млн.руб., "ГЭС"- 30,5 млн.руб., "Гормаршруты" - 5,8 млн.руб., ОАО "Байкал экоресурс" - 3,1 млн.руб.).

Расходы бюджета за I полугодие 2008 г. исполнены в сумме 2314,8 млн. руб. или 87,9 % к плану I полугодия, 48,8 % к годовому уточненному плану. Превышение доходов над расходами в отчетном периоде т.г. составило 140,4 млн.руб.

Исполнение расходов по разделам бюджетной классификации представлено в приложении N 3.

Сумма неосвоенных средств за I полугодие составила 318,7 млн. руб. (12,1% от плана на полугодие), в т.ч. по следующим разделам, подразделам бюджетной классификации:

- "Национальная экономика", в т.ч по подразделу "Дорожное хозяйство"- на 12,4 млн.руб. (0,5%), объясняется не освоением средств по реконструкции улично-дорожной сети предусмотренные за счет средств Федерального бюджета в сумме 12,4 млн.руб;

- По подразделу "Коммунальное хозяйство"- на 10,7 млн.руб. (0,4 %) по подпрограмме "Обеспечением земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства РЦП "Жилище на 2003-2010 годы", объясняется поздним поступлением ПСД от ОАО "Ипотечная корпорация РБ" по жилой застройке в 140 "А" квартале;

- "Охрана окружающей среды" на 257,4 млн.руб. (9,8%), низкий процент исполнения сложился ввиду того, что средства федерального бюджета на строительство мусороперерабатывающего завода в сумме 300,0 млн. поступили в конце отчетного периода в полном объеме годовых назначений;

- "Образование" на 17,4 млн.руб. (0,6%), объясняется с поступлением средств из республиканского бюджета сверх нормативной потребности.;

- "Культура"- на 0,6 млн.руб. (0,1 %), объясняется экономией по проведенным котировкам по расходам на комплектование книжных фондов библиотек;

Расходы капитального характера в отчетном периоде составили 611,9 млн. руб, что составляет 26,4 % от общего объема расходов бюджета.

Муниципальный долг г. Улан-Удэ соответствует параметрам установленным бюджетным законодательством РФ и составляет 53,3 % от планируемого объема собственных доходов за 2008 г. - 2 670, 0 млн.руб.

Муниципальный долг г. Улан-Удэ по состоянию на 01.07.08 г. составил 1 424, 4 млн.руб.

В отчетном периоде на погашение муниципальных долговых обязательств привлечено 1 060, 3 млн. руб.

Задолженность городского бюджета перед республиканским по централизованным кредитам 1992-94 г.г., полученным предприятиями, организациями АПК и переоформленным в бюджетные кредиты, составляет 10,3 млн..руб., сумма к возврату средств по графику в 2008 г. составляет 2,9 млн.руб.

Проведенными ревизиями и проверками выявлены нарушения финансовой дисциплины на сумму 7,3 млн. руб., которые устранены в отчетном периоде в процентном отношении к сумме выявленных нарушений на 50,8 %. Из общей суммы нецелевое использование бюджетных средств выявлено на сумму 0,4 млн.руб., которая по сравнению с аналогичным периодом 2007 года снизилась в 6,3 раза (2,3 млн. руб.)

В отчетном периоде главными распорядителями бюджетных средств допускаются случаи неверного применения кодов бюджетной классификации, что приводит к искажению в бухгалтерской отчетности и внесению изменений в произведенные расходы.

На основании вышеизложенного, постановляю:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета города Улан-Удэ за I полугодие 2008 г. по доходам в сумме 2 455 270,4 тыс.руб., по расходам бюджета в сумме 2 314 832,9 тыс.руб., с превышением доходов над расходами 140 437,5 тыс.руб. согласно приложениям N N 1, 2, 3, 4, 5 к настоящему Постановлению.

2. Комитету по финансам г. Улан-Удэ (Аюшеев А.Д.) представить отчет об исполнении бюджета городского округа "города Улан-Удэ" за I полугодие 2008 г. Улан-Удэнскому городскому Совету депутатов и Контрольно- счетной палате г.Улан-Удэ.

3. Руководителям структурных подразделений Администрации города обеспечить полное и качественное исполнение бюджетных назначений по доходам и расходам на год, включая муниципальные контракты.

4. Председателю Комитета по управлению имуществом и землепользованию Бутовой Л.С., за неисполнение постановления Администрации г. Улан-Удэ от 23.05.2008 г.N266 "Об исполнении бюджета городского округа "город Улан-Удэ" за 1 квартал 2008 г.", в части обеспечения бюджетных назначений по доходам от продажи земельных участков, принять меры дисциплинарного взыскания к виновным лицам и представить соответствующие документы в Комитет по финансам в срок до 1 октября 2008 года.

5. Комитету городского хозяйства (Кушнарев А.В.) указать на отсутствие должного контроля за финансово-хозяйственной деятельностью подведомственных муниципальных предприятий. В срок до 15 сентября 2008 г. представить заместителю мэра по развитию инфраструктуры Г.Б. Гендуновой предложения по регулированию имеющейся налоговой и неналоговой задолженности муниципальных предприятий и повышению эффективности их деятельности.

6. Правовому управлению Администрации г. Улан-Удэ активизировать судебно-претензионную работу по взысканию задолженности в бюджет города по арендным платежам, в т.ч. оптимизировать сроки подачи исков. Предложения представить в Комитет по финансам в срок до 15 сентября 2008 года.

7. Управлению местных доходов проработать вопрос о совместных мероприятиях с Управлением Федеральной службы судебных приставов по РБ по взысканию задолженности, в отношении которой открыто исполнительное производство и представить предложения в Комитет по финансам 15 сентября 2008 г.

8. Комитету по финансам и главным распорядителям бюджетных средств ужесточить контроль по соблюдению Приказа 74-Н от 24.08.2007 г. "Об утверждении указаний о порядке применения бюджетной классификации РФ"

9. В целях обеспечения своевременного финансирования расходов бюджета главным распорядителям бюджетных средств обеспечить контроль за правильностью оформления платежных документов, своевременному финансированию бюджетных средств и принять меры по недопущению остатков средств на лицевых счетах на каждую отчетную дату.

Мэр г. Улан-Удэ

Г.А. Айда

___________________________________

ГАРАНТ:

Приложение не приводится