Приложение. Результаты проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий за 2014 год

Приложение
к отчету
о деятельности
Контрольно-счетной комиссии
города Ельца за 2014 год

Результаты проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий за 2014 год

N п/п	Мероприятия: объект, тема	Результаты проверки
1.	МАУ "Физкультурно-оздоровительный комплекс г. Ельца "Виктория". Проверка целевого расходования средств, полученных от оказания платных услуг, в 2013 году.	Представление от 04.02.2014 N 2/04-06. 1. Не допускать несанкционированное перемещение средств, полученных от приносящей доход деятельности. 2. Усилить контроль за правильностью формирования и проведения бухгалтерских операций. 3. Принять соответствующие меры дисциплинарного взыскания к должностным лицам, виновным в допущенных нарушениях. 4. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 21.02.2014. Информация об исполнении от 05.02.2014 N 500/48.
2.	МАУ "Драматический театр города Ельца "Бенефис". Проверка эффективного расходования средств, выделенных на проведение ремонтно-реставрационных работ, в 2013 году.	МАУ "Драматический театр города Ельца "Бенефис". Представление от 27.02.2014 N 10/04-06. 1. Осуществить контроль за исполнением обязательства ООО "Империя окон" на поставку и монтаж оконных блоков из ПВХ профилей на сумму 32 446,50 руб. 2. Ремонтно-реставрационные работы объекта культурного наследия выполнять строго в соответствии с Федеральным законом от 25.06.2002 N 73-ФЗ "Об объектах культурного наследия (памятниках истории и культуры) народов Российской Федерации" с обязательной разработкой проектно-сметной документации, рассмотрения и утверждения ее государственным органом охраны памятников, письменного разрешения и задания на проведение указанных работ. 3. Заключать договоры с организациями, имеющими лицензии на осуществление деятельности по реставрации объектов культурного наследия (памятников истории и культуры). 4. Осуществлять приемку выполненных работ по сохранению объектов культурного наследия с обязательным участием соответствующего органа охраны памятников. 5. Заключать договоры по оказанию услуг технического и авторского надзора за производством ремонтно-реставрационных работ. 6. Применить установленные действующим законодательством меры ответственности к лицам, несущим ответственность за названные выше нарушения. 7. О выполнении настоящего представления и принятых мерах необходимо проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 25 марта 2014 года. Информация об исполнении от 21.03.2014 N 32.
3.		Управление культуры администрации города Ельца. Представление от 27.02.2014 N 9/04-06. 1. Обеспечить строгий контроль за осуществлением ремонтно-реставрационных работ памятников истории и культуры - объектов культурного наследия в соответствии с требованиями Федерального закона от 25.06.2002 N 73-ФЗ "Об объектах культурного наследия (памятниках истории и культуры) народов Российской Федерации" в части обязательной разработки проектно-сметной документации, рассмотрения и утверждения ее государственным органом охраны памятников, письменного разрешения и задания на проведение указанных работ, осуществления авторского и технического надзора, и с учетом иных требований, установленных действующим законодательством. 2. К работам по осуществлению деятельности по реставрации объектов культурного наследия допускать только организации, имеющие лицензии на указанный вид деятельности. 3. Обеспечить контроль за приемкой выполненных работ с обязательным участием соответствующего органа охраны памятников. 4. Применить установленные действующим законодательством меры ответственности к должностным лицам, несущим ответственность за названные выше нарушения. 5. О выполнении настоящего представления и принятых мерах необходимо проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 25 марта 2014 года. Информация об исполнении от 24.03.2014 N 59.
4.	МБОУ ДОД "Детская музыкальная школа N 2". Проверка эффективности использования выделенных ассигнований из бюджета города Ельца в 2013 году.	Представление от 28.02.2014 N 11/04-06. 1. Производить оплату труда работников Бюджетного учреждения в соответствии с требованиями Трудового кодекса Российской Федерации. 2. Составить и заключить трудовые договоры с работниками Бюджетного учреждения руководствуясь Трудовым кодексом Российской Федерации, Рекомендациями по заключению трудового договора с работником федерального бюджетного учреждения и его примерной форме, утвержденными приказом Минздравсоцразвития России от 14.08.2008 N 424н, с учетом выявленных в ходе проверки нарушений. 3. Выплаты компенсационного и стимулирующего характера устанавливать на основании Положения об оплате труда и материальном стимулировании работников МБОУ ДОД "Детская музыкальная школа N 2". 4. Заполнять форму N 0504417 "Карточка-справка" в соответствии с требованиями действующего законодательства. 5. Принять соответствующие меры дисциплинарного взыскания к должностным лицам, виновным в допущенных нарушениях. 6. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 28.03.2014. Информация об исполнении от 28.03.2014 N 9.
5.	МАУ "Драматический театр города Ельца "Бенефис". Проверка целевого расходования средств, полученных от оказания платных услуг, в 2013 году.	Представление от 11.03.2014 N 16/04-06. 1. Внести исправления в отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности на 01.01.2014 (ф. 0503737) МАУ "Драматический театр города Ельца "Бенефис" за 2013 год. 2. Исключить спонсорскую помощь в сумме 750,00 руб. из состава доходов от оказания платных услуг. 3. Усилить контроль за ведением кассовой отчетности кассиром билетной кассы. 4. Регулярно проводить внезапные контрольные проверки наличия бланков строгой отчетности - театральных билетов, правильности их заполнения и использования. 5. Производить выдачу билетов по накладным в билетную кассу театра после полной реализации находящихся в ней билетов. 6. Принять в кассу Учреждения несданную выручку от реализации театрального билета в сумме 100 руб. и регулярно осуществлять контроль за сдачей выручки в полном объеме. 7. При использовании билетных книжек строго руководствоваться письмом Министерства культуры Российской Федерации от 15.07.2009 N 29-01-39/04 "О Методических указаниях о порядке применения, учета, хранения и уничтожения бланков строгой отчетности организациями и учреждениями, находящимися в ведении Министерства культуры Российской Федерации". 8. Не допускать несанкционированное перемещение средств, полученных от платных услуг. 9. Усилить контроль за правильностью формирования и проведения бухгалтерских операций. 10. Применить установленные действующим законодательством меры ответственности к лицам за допущенные нарушения. 11. О выполнении настоящего представления и принятых мерах проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 11 апреля 2014 года. Информация об исполнении от 07.04.2014 N 42, от 12.05.2014 N 110.
6.	МБУ "АСС" г. Ельца. Проверка эффективности использования субсидий, выделенных из городского бюджета в 2013 году на выполнение муниципального задания.	Представление от 17.03.2014 N 23/04-06. 1. Использовать субсидии, выделенные на обеспечение муниципального задания, в соответствии с определенными муниципальным заданием целями. 2. Согласовать штатное расписание с администрацией города Ельца и привести его в соответствие с установленной квалификацией работников. 3. Утвердить нормы списания топлив в соответствие с распоряжением Минтранса России от 14.03.2008 N АМ-23-р. 4. Возместить перерасход топлив в сумме 30 757,66 руб. (в бюджет города Ельца - 4 223,03 руб., на лицевой счет Учреждения по учету внебюджетных средств - 26 534,63 руб.). 5. Осуществлять должный внутренний контроль за расходованием ГСМ и за правильностью заполнения путевых листов. 6. Привлечь к дисциплинарной ответственности должностных лиц, виновных в допущенных нарушениях. О выполнении настоящего представления и принятых мерах необходимо письменно проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 11 апреля 2014 года. Информация об исполнении от 08.04.2014 N 366, от 10.06.2014 N 435, от 24.07.2014 N 845.
7.	МБОУ ДОД "Детская школа искусств N 3". Проверка эффективности использования выделенных ассигнований из бюджета города Ельца в 2013 году.	МБОУ ДОД "Детская школа искусств N 3". Представление от 07.04.2014 N 43/04-06. 1. Производить оплату труда работников Бюджетного учреждения в соответствии с требованиями Трудового кодекса Российской Федерации. 2. Произвести доплату до минимального размера оплаты труда: - Дурматову А.А. - 1 592,50 руб.; - Оборотову А.С. - 16 626,66 руб.; - Кашиной Е.П. - 3 725,48 руб.; - Садчиковой Л.В. - 2 093,51 руб. 3. Составить и заключить трудовые договоры с работниками Бюджетного учреждения, руководствуясь Трудовым кодексом Российской Федерации, Рекомендациями по заключению трудового договора с работником федерального бюджетного учреждения и его примерной форме, утвержденными приказом Минздравсоцразвития России от 14.08.2008 N 424н, с учетом выявленных в ходе проверки нарушений. 4. Внести изменения в условия трудовых договоров в части трудовой функции (работа по должности в соответствии со штатным расписанием) (Дзюбич М.А., Логвиненко Ю.Е.). 5. В Положении об оплате труда и материальном стимулировании работников МБОУ ДОД "Детская школа искусств N 3" работникам (кроме руководителя, заместителя руководителя, главного бухгалтера) установить размер ежемесячной выплаты за интенсивность, высокие результаты труда и качество выполняемых работ. 6. Не допускать несанкционированное перемещение бюджетных средств. 7. Усилить контроль за правильностью формирования и проведения бухгалтерских операций. 8. Дефектный акт и локальный сметный расчет составлять в соответствии с точным объемом предстоящих работ. Акт выполненных работ принимать в соответствии с фактическим объемом проведенных работ. 9. Принять соответствующие меры дисциплинарного взыскания к должностным лицам, виновным в допущенных нарушениях. 10. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 07.05.2014. Информация об исполнении от 21.04.2014 N 14.
8.		Управление культуры администрации города Ельца. Представление от 07.04.2014 N 44/04-06. 1. Усилить контроль за деятельностью МБОУ ДОД "Детская школа искусств N 3" по эффективному использованию выделенных бюджетных средств, своевременному устранению выявленных нарушений. 2. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца о выполнении представления от 07.04.2014 N 7 в отношении МБОУ ДОД "Детская школа искусств N 3" в срок до 07.05.2014. Информация об исполнении от 30.04.2014 б/н.
9.	Финансовый комитет администрации города Ельца. Проверка исполнения бюджета города Ельца за 2013 год.	Представление от 11.04.2014 N 48/04-06. 1. В целях максимального пополнения доходной части бюджета совместно с Межрайонной ИФНС N 7 по Липецкой области активизировать взыскание задолженности по налоговым и неналоговым платежам. 2. Не допускать отвлечение бюджетных средств в счет дебиторской задолженности. 3. Осваивать выделенные безвозмездные поступления из бюджетов различных уровней, средства на реализацию муниципальных программ в полном объеме. 4. Ведение бюджетной росписи осуществлять в соответствии с требованиями "Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи городского бюджета и бюджетных росписей главных распорядителей средств городского бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита городского бюджета)", утвержденного Приказом финансового комитета администрации города Ельца N 31 от 14.12.2011 г. 5. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 12.05.2014 г. Информация об исполнении от 08.05.2014 N 02-09/95.
10.	МБСУ "Футбольный клуб Елец". Проверка целевого расходования средств, полученных от оказания платных услуг, в 2013 году.	МБСУ "ФК Елец". Представление от 07.05.2014 N 68/04-06. 1. Не допускать искажение отчетности об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности. Обеспечить контроль за правильностью формирования и проведения бухгалтерских операций. 2. Внести предложения учредителю для рассмотрения и утверждения (разрешения) в учредительных документах неосновных видов деятельности, которые осуществляются без утверждения их в Уставе. 3. Не допускать самостоятельного установления тарифов на услуги, предоставление которых для юридических и физических лиц осуществляются на платной основе, без применения норм права, регламентирующих порядок их установления. 4. Заключать договоры с заказчиками, в которых предмет договора и все условия должны соответствовать фактическим отношениям сторон. 5. Соблюдать требования Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденных приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.12.2012 N 171н, при определении расходов по статьям КОСГУ. 6. Денежные средства по использованному топливу на иную (неосновную) деятельность в размере 11 114,08 руб. возместить в доходы городского бюджета. 7. Применить установленные действующим законодательством меры ответственности к лицам за допущенные нарушения. 8. О выполнении настоящего представления и принятых мерах проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 07.06.2014. Информация об исполнении от 06.06.2014 N 38, от 27.08.2014 N 107.
11.		Комитет по физической культуре и спорту администрации города Ельца. Представление от 07.05.2014 N 69/04-06. В соответствии с п. 3.2, п. 3.13, п. 3.22 раздела 3 и п. 4.3 раздела 4 Положения о Комитете по физической культуре и спорту администрации города Ельца, 1. Осуществлять постоянный, всесторонний контроль и координацию деятельности МБСУ "ФК Елец". 2. Оказать содействие учреждению в организации работы по оформлению всех документов, являющихся основанием для образования дополнительных источников финансирования (оказание платных услуг). О выполнении настоящего представления необходимо проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 07 июня 2014 года. Информация об исполнении от 06.06.2014 N 163/01-25.
12.	Комитет по коммунальному хозяйству администрации города Ельца. Проверка исполнения условий муниципальных контрактов, заключенных в 2013 году, в части обеспечения гарантийного обслуживания ремонта дорог.	Представление от 07.05.2014 N 71/04-06. 1. Не допускать неэффективное использование бюджетных средств. 2. Оформить гарантийные паспорта на законченные ремонтом участки автомобильных дорог с подрядными организациями: ООО "Ларс-М", ООО "Премьера", ООО "Промтехника-2", ЗАО "Дороги Черноземья". 3. Обеспечить подрядными организациями устранение выявленных дефектов асфальтобетонного покрытия автомобильных дорог города, принять меры по качественному выполнению работ в соответствии с требованиями Государственного Стандарта Российской Федерации, технического задания, СНиП. 4. Начальнику отдела эксплуатации коммунального хозяйства и благоустройства Сахаровой Р.М. установить постоянный действенный контроль за качественным выполнением ремонтных работ асфальтобетонного покрытия автомобильных дорог города. 5. Принять соответствующие меры дисциплинарного взыскания к должностным лицам, виновным в допущенных нарушениях. О выполнении настоящего представления и принятых мерах необходимо письменно проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 06 июня 2014 года. Информация об исполнении от 06.06.2014 N 01-13/6-541.
13.	МБОУ ООШ N 17 им. Т.Н. Хренникова. Проверка по предупреждению и выявлению нарушений законодательства Российской Федерации о размещении заказов и иных нормативных правовых актов.	Представление от 03.06.2014 N 91/04-06. 1. Усилить контроль за своевременностью направления сведений об исполнении договоров на официальный сайт РФ (www.zakupki.gov.ru). 2. Привлечь к дисциплинарной ответственности должностных лиц, виновных в допущенном нарушении. О выполнении настоящего представления и принятых мерах необходимо письменно проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 27 июня 2014 года. Информация об исполнении от 26.06.2014 N 302.
14.	МБОУ ДОД "Детская художественная школа". Проверка эффективности использования выделенных ассигнований из бюджета города Ельца в 2013 году.	Представление от 01.07.2014 N 110/04-06. 1. Производить оплату труда работников Бюджетного учреждения в соответствии с требованиями Трудового кодекса Российской Федерации. 2. Составить и заключить трудовые договоры с работниками Бюджетного учреждения, руководствуясь Трудовым кодексом Российской Федерации с учетом выявленных в ходе проверки нарушений. 3. В Положение об оплате труда и материальном стимулировании работников МБОУ ДОД "Детская художественная школа" внести изменения в части установления размера ежемесячной компенсационной выплаты за работу с хлором. 4. Принять соответствующие меры дисциплинарного взыскания к должностным лицам, виновным в допущенных нарушениях. 5. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 31.07.2014. Информация об исполнении от 30.07.2014 N 80.
15.	Комитет по коммунальному хозяйству администрации города Ельца. Проверка целевого и эффективного использования средств городского бюджета, выделенных в 2013 году на реализацию городской целевой программы "Развитие автомобильных дорог общего пользования муниципального образования город Елец и обеспечение безопасности дорожного движения на 2012 - 2014 годы".	Представление от 07.08.2014 N 190/04-06. 1. Не допускать нецелевое использование бюджетных средств. 2. Комитету коммунального хозяйству администрации города Ельца (начальнику отдела эксплуатации коммунального хозяйства и благоустройства Сахаровой Р.М.) обеспечить устранение подрядными организациями ООО "Премьера", ООО "Ларс-М" выявленных дефектов асфальтобетонного покрытия автомобильных дорог города, принять меры по качественному выполнению работ в соответствии с требованиями Государственного Стандарта Российской Федерации, технического задания, СНиП. 3. Принять соответствующие меры дисциплинарного взыскания к должностным лицам, виновным в допущенных нарушениях. О выполнении настоящего представления и принятых мерах необходимо письменно проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 05 сентября 2014 года. Информация об исполнении от 05.09.2014 N 728.
16.	Комитет по коммунальному хозяйству администрации города Ельца. Проверка целевого и эффективного использования средств городского бюджета, выделенных в 2013 году на реализацию городской целевой программы "Благоустройство и санитарное содержание территории города Ельца на 2012 - 2014 годы".	Представление от 04.09.2014 N 215/04-06. 1. Не допускать отвлечения бюджетных средств, выделенных на мероприятия городской целевой программы "Благоустройство и санитарное содержание территории города Ельца на 2012 - 2014 годы". 2. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца о принятых мерах по недопущению выявленного нарушения в срок до 19.09.2014. Информация об исполнении от 19.09.2014 N 865.
17.	МАОУ ДОД ДЮЦ "Детский парк им. Б.Г. Лесюка". Проверка эффективности использования выделенных субсидий из бюджета города Ельца в 2013 году.	МАОУ ДОД ДЮЦ "Детский парк им. Б.Г. Лесюка". Представление от 06.10.2014 N 225/04-06. 1. Составлять и заключать трудовые договора с работниками Автономного учреждения, руководствуясь Трудовым кодексом Российской Федерации. 2. Осуществить контроль за подрядной организацией ООО "Весы" по устранению выявленных недостатков. 3. Принять соответствующие меры дисциплинарного взыскания к должностным лицам, виновным в допущенных нарушениях. 4. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 22.10.2014. Информация об исполнении от 22.10.2014 N 135.
18.		МБУ "Ресурсный центр муниципальной системы образования города Ельца". Представление от 06.10.2014 N 226/04-06. 1. Усилить контроль за правильностью формирования и проведения бухгалтерских операций. 2. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 22.10.2014. Информация об исполнении от 22.10.2014 N 172.
19.	МБОУ гимназия N 11. Проверка по предупреждению и выявлению нарушений законодательства Российской Федерации о размещении заказов и иных нормативных правовых актов.	Представление от 28.10.2014 N 240/04-06. 1. Усилить контроль за достоверностью и полнотой направления сведений о заключении и исполнении договоров на официальный сайт РФ (www.zakupki.gov.ru). 2. Внести в информацию о заключенном контракте (его изменении) от 13.01.2014 суммы планируемых платежей на соответствующие годы, исходя из условий договора от 10.01.2014 N 0146300027413000338-ПЗ. 3. Привести в соответствие сведения о государственном и муниципальном контракте либо гражданско-правовом договоре бюджетного учреждения на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг (его изменении), заключенном по итогам размещения заказа от 29.12.2013 по договору от 28.12.2013 N 1410/14 в части указания плановой даты завершения действия договора в соответствии с его условиями. О выполнении настоящего представления и принятых мерах необходимо письменно проинформировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца в срок до 28 ноября 2014 года. Информация об исполнении 13.11.2014 N 157.
20.	МУП "Спецавтотранс" г. Ельца. Проверка эффективности использования муниципального имущества в 2013 году.	МУП "Спецавтотранс" г. Ельца. Представление от 30.10.2014 N 243/04-06. 1. Оформить к договору аренды N 69-ю от 03.02.2003 дополнительное соглашение о внесении изменений в площадь земельного участка, предоставленного в аренду МУП "Спецавтотранс" г. Ельца. 2. В соответствии с Правилами эксплуатации защитных сооружений гражданской обороны (приложение к приказу МЧС России от 15.12.2002 N 583 с изменениями от 09.08.2010 N 377) рассмотреть вопрос о снятии с учета заглубленного склада (защитное сооружение гражданской обороны). 3. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 28.11.2014. Информация об исполнении от 26.11.2014 N 2828.
21.		Комитет имущественных отношений администрации города Ельца. Представление от 30.10.2014 N 244/04-06. 1. Принять меры к возмещению в доход городского бюджета задолженности по уплате арендной платы за 2013 год ФАУ "Липецкий центр профессиональной подготовки и повышения квалификации кадров Федерального дорожного агентства" по договору аренды N 3 от 06.05.2006 в сумме 29 964,00 руб. 2. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 28.11.2014. Информация об исполнении от 10.11.2014 N 326.
22.	МАДОУ детский сад присмотра и оздоровления N 31 "Сказка". Проверка эффективности использования выделенных субсидий из бюджета города Ельца в 2013 году.	МАДОУ детский сад присмотра и оздоровления N 31 "Сказка". Представление от 22.12.2014 N 264/04-06. 1. Принимать и заключать трудовые договора с работниками Автономного учреждения на должности, предусмотренные штатным расписанием. 2. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 30.12.2014. Информация об исполнении от 26.12.2014 N 195.
23.		МБУ "Ресурсный центр муниципальной системы образования города Ельца". Представление от 22.12.2014 N 265/04-06. 1. Заполнять форму N 0504417 "Карточка-справка" в соответствии с требованиями действующего законодательства. 2. Информировать Контрольно-счетную комиссию города Ельца об устранении выявленных нарушений в срок до 30.12.2014. Информация об исполнении от 30.12.2014 N 307.
24.	Комитет по коммунальному хозяйству администрации города Ельца. Проверка исполнения условий муниципальных контрактов, заключенных в 2013 году в части обеспечения гарантийного обслуживания ремонта дорог.	Предписание от 07.08.2014 N 189/04-06. 1. Принять действенные меры по исполнению представления N 12 Контрольно-счетной комиссии города Ельца от 07.05.2014 N 71/04-06 в части устранения подрядными организациями ООО "Премьера", ООО "Ларс-М" выявленных дефектов асфальтобетонного покрытия автомобильных дорог города. 2. Отчет о принятых мерах по устранению выявленного нарушения предоставить в Контрольно-счетную комиссию города Ельца до 05 сентября 2014. Информация об исполнении от 05.09.2014 N 727.