Раздел 7. Функции КРО в процессе внутреннего контроля

7. Функции КРО в процессе внутреннего контроля

7.1. КРО и его сотрудники вправе:

- получать от руководителей и сотрудников Управы города Тулы все документы, необходимые для осуществления последующего контроля за управлением средствами государственной поддержки;

- иметь доступ к данным, относящимся к управлению средствами государственной поддержки, хранящимся в электронной форме;

- снимать копии с полученных документов, относящихся к операциям со средствами государственной поддержки, в том числе, и копии данных, хранящихся в электронном виде.

7.2. КРО осуществляет:

- регулярные (не реже 1 раза в квартал) проверки правильности использования средств государственной поддержки. В числе прочего проверке подлежит:

- правильность оформления документов, связанных с операциями со средствами государственной поддержки;

- правильность использования бухгалтерских счетов и отражения операций по счетам.

При этом используются:

- процедура сверки счетов;

- сравнение внутренних данных о средствах государственной поддержки с внешними источниками информации;

- анализ получения и обеспечение целевого использования средств государственной поддержки и их учета;

- анализ наличия и использования собственных и привлеченных средств исполнителей проектов с целью оценки необходимости дальнейшего выделения и рациональности распределения средств государственной поддержки;

- регулярное представление отчета о результатах проведенного анализа;

- выявление негативных результатов, нарушений или ошибок при использовании средств государственной поддержки, установление их причин;

- разработку рекомендаций по устранению выявленных нарушений или ошибок;

- содействие принятию действенных мер структурными подразделениями или должностным лицом Управы города Тулы по устранению нарушений или ошибок.