Решение Собрания представителей Новомосковского района Тульской области от 15 марта 2006 г. N 8-1 "Об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 2005 год"

Решение Собрания представителей Новомосковского района
от 15 марта 2006 г. N 8-1
"Об исполнении бюджета муниципального образования
Новомосковский район за 2005 год"

Рассмотрев на публичных слушаниях и своем заседании итоги исполнения бюджета муниципального образования Новомосковский район за 2005 год, Собрание представителей Новомосковского района отмечает, что бюджет муниципального образования по доходам выполнен на 98,8 % и по расходам на 84,7 %.

За 2005 года в территориальный бюджет от организаций г. Новомосковска и района поступило 2 432 916,0 тыс. руб. В бюджет муниципального образования при плане 1 038 878 тыс. руб. поступило 1 031 862,2 тыс. руб. (выполнение на 99,3 %).

Основная доля поступлений за 2005 год приходится на налог на прибыль организаций - 36,1 %, налог на доходы физических лиц - 26,4 %, земельный налог - 20,6 %, единый налог на вмененный доход - 6,6 % и доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности - 6,2 %.

Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования за 2005 год 85 988,5 тыс. руб.

Из 17-ти доходных источников по 8-ми выполнение составило более 100 %. Сверхплановое поступление составило 8065,9 тыс. руб., это:

- налоги на совокупный доход (единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единый сельскохозяйственный налог) фактически зачислены в бюджет муниципального образования в сумме 68279,5 тыс. руб., при плане 67724,9 тыс. руб. или 100,8 %, сверхплановое поступление составило 554,6 тыс. руб.;

- налоги на имущество (налог на имущества физических лиц, земельный налог) фактически зачислены в бюджет муниципального образования в сумме 214391,0 тыс. руб., при плане 213687,7 тыс. руб. или 100,3 %. Сверхплановые доходы поступили в сумме 703,3 тыс. руб. за счет гашения недоимки по земельному налогу

- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности фактически поступили в сумме 63994,1 тыс. руб., при плане 62590,0 тыс. руб. или 102,2 %. Дополнительно поступило в бюджет 1404,1 тыс. руб.

Наибольший удельный вес в доходах от использования имущества, занимают доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности (при плане 49470,0 тыс. руб., фактически поступило 50062,2 тыс. руб., выполнение -101,2 %).

Сверхплановые поступления имели место по прочим доходным источникам на сумму 5403,9, из них прочие безвозмездные поступления в бюджет муниципального образования составили 5225,9 тыс. руб. и сверхплановые поступления от продажи муниципального имущества - 108,4 тыс. руб.

Вместе с тем не выполнен план по 9-ти доходным источникам и не поступило в бюджет муниципального образования 15081,6 тыс. руб.

Наибольший удельный вес в не поступивших платежах занимает подоходный налог с физических лиц. При плане 277624,5 тыс. руб., фактические поступления в бюджет муниципального образования составили 272743,4 тыс. руб., выполнение 98,2 %. Основной причиной невыполнения плана по данному доходному источнику является наличие кредиторской задолженности по перечислениям.

Налог на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты субъектов Российской Федерации фактически поступил в бюджет муниципального образования в сумме 325929,5 тыс. руб., при плане 326682,7 тыс. руб. или 99,8 %.

Акцизы по подакцизным товарам поступили в сумме 1584 тыс. руб., при плане 1672,4 тыс. руб., выполнение составило 94,7 %.

Государственная пошлина поступила на 2796,0 тыс. руб. меньше запланированного объема из-за изменений в законодательстве в течение текущего года (при плане 10681,8 тыс. руб., фактически поступило 7885,6 тыс. руб., выполнение -73,8 %).

Задолженность по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам при плане 7 060 тыс. руб. фактически поступила в сумме 6450,3 тыс. руб. или 91,4 %. Возврат переплаты по налогу на прибыль, зачисляемой в бюджеты муниципального образования по ОАО НАК "Азот", ЗАО "ЕвроХим" и ф-лу компании МХК "Трейдинг" явился основной причиной невыполнения по данному источнику.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду при плане 10090 тыс. руб. фактически поступила в сумме 8636,5 тыс. руб. или 85,6 %.

По другим неналоговым поступлениям (штрафам и административным платежам) в бюджет муниципального образования зачислено на 447,9 тыс. руб. ниже запланированного объема.

Доходы от предпринимательской деятельности и прочие безвозмездные поступления в местные бюджеты при плане 37940,9 тыс. руб. фактически поступили в сумме 33886,1 тыс. руб. или 89,3 %. Причиной постоянного невыполнения данного источника является наличие дебиторской задолженности в бюджетных учреждениях по выставленным и неоплаченным счетам.

Недоимка по платежам в бюджет муниципального образования за 2005 года сократилась на 22%. Сокращение произошло за счет уменьшения недоимки по налогу на прибыль организаций и земельному налогу.

На протяжении отчетного периода кредиторская задолженность бюджетных учреждений уменьшилась. Если на 01.01.2005 года она составляла 479412,9 тыс. руб., то на 01.01.06г. 298631,2 тыс. руб. В ее структуре задолженность по коммунальным услугам составляет 8386,3 тыс. руб., капитальному ремонту - 44984,1 тыс. руб., жилищно-коммунальному хозяйству - 245758,6 тыс. руб.

Бюджет муниципального образования за 2005 года выполнен по расходам на 84,7 % или в сумме 1 137 538,5 тыс. руб. при плане 1 342 498,6 тыс. руб.

Расходы на сельское хозяйство профинансированы на 5 926,6 тыс. руб. при плане 6 537,0 тыс. руб. или на 90,7 %. Фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме 264 182,5 тыс. руб. при плане 266 350,3 тыс. руб., что составляет 99,2 %, в том числе на благоустройство направлено 116969,8 тыс. руб.

За 2005 года направлено на оплату за ТЭР 65073,8 тыс. руб., в том числе за счет собственных средств бюджета 52121,4 тыс. руб., заемных средства 12952,4 тыс. руб.

Учреждения социально-культурной сферы профинансированы на 95,6 %, в т.ч. образование - 95,9 %, здравоохранение и физкультура - 95,8 % , культура - 92,3 %, социальная политика - 96,6 %.

В течение 2005 года из вышестоящего бюджета получено дотаций, субсидий и субвенций в сумме 262322,9 тыс. руб., из них на выплату заработной платы направлено 184553,5 тыс. руб.

Контрольно-ревизионным отделом финансового управления проведена 91 проверка, в том числе проверено 72 учреждения образования, 4 учреждения культуры, 3 учреждения здравоохранения и спорта, 12 прочих учреждений и предприятий. Проверки проведены по вопросам: целевого и эффективного расходования средств муниципального бюджета, правильности составления штатного расписания и тарификации, правильности расходования средств муниципального бюджета на питание детей в дошкольных учреждения, соблюдения норм и выхода готовых блюд. В результате проверок выявлено нарушений на сумму 628 402 руб. По устранению выявленных нарушений приняты конкретные меры: восстановлены и учтены в расчетах последующих периодов переплаты из бюджета муниципального образования; на сумму нецелевого использования бюджетных средств проведено сокращение лимитов бюджетных обязательств; устранены нарушения по ведению бухгалтерского учета.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст. 6-1 и 14-1 Устава муниципального образования Новомосковский район, Собрание представителей решило:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 2005 года по доходам в сумме 1 322 735 007 руб.28 коп. и по расходам в сумме 1 137 538 466 руб. 75 коп. согласно приложению.

2. Руководителям комитетов и управлений администрации муниципального образования не допускать роста кредиторской задолженности, активизировать работу по контролю за целевым и эффективным расходованием бюджетных средств, не допускать кредиторскую задолженность по расходам, не предусмотренным в бюджете муниципального образования.

3. Комиссии по совершенствованию системы платежей, расчетов и денежного обращения усилить контроль исполнения принимаемых решений по погашению предприятиями и организациями недоимки по платежам в бюджет муниципального образования.

4. Рекомендовать Инспекции ФНС России по г. Новомосковску (Иванчиков В.Т.) активизировать работу по увеличению собираемости налогов и платежей в бюджет муниципального образования.

5. Контроль исполнения возложить на главу муниципального образования Новомосковский район Потапова И. М.

Глава

муниципального образования

И. М. Потапов

Глава

муниципального образования

Потапов И. М.

Сведения о направлении резервного фонда по состоянию на 1 января 2006
по бюджету муниципального образования Новомосковский район

Наименование расхода	Код					Всего за 2005г.
	Раз- дел, Под- раз дел	Ведомственная структура			Эконо- мичес- кая статья
		Мини- стер- ство	Целе- вая статья	Вид рас- хода
Общегосударстве- нные вопросы Национальная оборона Национальная безопасность Национальная экономика	0115 0115 0115 0115 0115 0208 0203 0302 0302 0310 0405 0408 0411	000 000 000 000 000 187 187 188 188 188 082 103 340	0010000 0010000 0010000 0010000 5190000 2140000 2090000 2020000 2020000 2020000 2630000 3170000 3400000	006 006 006 006 518 234 237 253 253 253 327 366 407	310 225 221 340 290 226 290 290 310 290 290 241 241	503.1 75.0 8.1 7.7 24.46 5 551.6 61 25.0 61.81 29.75 25.0 15.0 10.0 77.42 2
Жилищное хозяйство	0504 0502	132 132	5180000 3520000	515 412	226 241	10.0 1215.3
Образование	0704 0706 0702 0702 0702 0702 0702	055 074 074 074 074 074 074	4270000 4300000 4210000 4200000 4230000 4520000 4220000	327 327 327 327 327 327 327	221 225 290 290 290 290 225	1.09 8 450.0 27.34 9 40.99 8 13.66 6 6.83 7 107.4 26
Культура,кинема- тог- рафия,средства массовой информации	0801 0801 0801 0801 0801 0804	057 057 057 057 057 135	4400000 4400000 4400000 4400000 4430000 4560000	327 327 327 327 327 453	310 225 290 340 290 241	100.0 50.0 64.0 38.2 8.9 76.5
Здравоохранение и спорт	0901 0901 0901 0901 0901 0901 0901 0901 0901 0901 0901 0901 0902 0902	055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 167 167	4700000 4700000 4700000 4700000 4700000 4710000 4710000 4710000 4710000 4790000 4860000 4860000 4820000 5120000	327 327 327 327 327 327 327 327 327 327 327 327 327 455	221 223 226 225 340 221 225 290 225 290 221 340 290 290	5.65 3 0,482 26,32 1 3.48 2 33,725 1.09 8 40.89 6 11.61 8 0.04 6 30.75 1.04 3 50,0 15,0 58,489
Социальное обеспечение	1006 1006 1002 1006 1006	055 055 055 055 000	0010000 5050000 5060000 5050000 5140000	005 483 327 483 482	221 262 225 262 242	10.11 9 0.59 4 125.6 14 901,7 96 391.8 97
--- Итого	-	-	-	-	-	- 5329.8 95

Справочно.

Резервный фонд на 2005 г. утвержден в сумме 7000.0 тыс.руб.

За 2005 г. расход по резервному фонду составил 5329,895 т.р.

Глава

муниципального образования

И.М. Потапов