Приложение. Отчет Контрольно-счетной палаты городского Собрания города Южно-Сахалинска о проведении анализа исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 год

Приложение

к решению городского Собрания

города Южно-Сахалинска

от 20 декабря 2012 г. N 732/43-12-4

УТВЕРЖДАЮ

Председатель

Контрольно-счетной палаты

________________ О.Ю. Зубова

"___" декабря 2012 года

Отчет
Контрольно-счетной палаты городского Собрания города Южно-Сахалинска
о проведении анализа исполнения бюджета городского округа
"Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 год

Основание для проведения анализа исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года: план работы Контрольно-счетной палаты городского Собрания города Южно-Сахалинска на 2012 год.

Цель мероприятия: проведение анализа показателей отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года, утвержденного постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 01.11.2012 N 2280, проведение сравнительного анализа показателей отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года, с показателями бюджетной отчетности за 9 месяцев 2012 года, представленной Финансовым управлением администрации города Южно-Сахалинск на предмет сопоставимости показателей.

Предмет проведения анализа исполнения бюджета за 9 месяцев 2012 года:

- бюджетная отчетность и информация об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года, представленная Финансовым управлением администрации города Южно-Сахалинска;

- отчет об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года, утвержденный постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 01.11.2012 N 2280.

Результаты проведения анализа исполнения бюджета за 9 месяцев 2012 года.

Бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 год утвержден решением городского Собрания города Южно-Сахалинска от 07.12.2011 N 486/31вн-11-4. В указанное решение вносились изменения решениями городского Собрания от 29.02.2012 N 520/34-12-4, от 28.03.2012 N 546/35-12-4, от 23.05.2012 N 579/37-12-4, от 04.07.2012 N 600/38-12-4, от 29.08.2012 N 629/39-12-4.

За отчетный период в бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" поступило доходов по всем источникам в сумме 5 693 378 тыс. руб., что составляет 64,1% годовых плановых назначений в сумме 8 878 213,0 тыс. руб. (таблица N 1), что на 165 916,0 тыс. руб. выше поступлений аналогичного период 2011 года (5 527 462,0 тыс. руб.).

В общей сумме доходов городского округа доля налоговых и неналоговых доходов составила 52,6% в сумме 2 997 056,0 тыс. руб., что составляет 69,1% годовых плановых назначений в сумме 4 336 288,0 тыс. руб.

Уменьшение общего объема налоговых и неналоговых доводов городского округа за 9 месяцев 2012 года к соответствующему периоду 2011 года составило 375 335,0 тыс. руб.

Безвозмездные поступления составили 2 696 322,0 тыс. руб., что составляет 59,3% к годовому плану 4 541 925,0 тыс. руб., из них от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступило 2 723 836,0 тыс. руб., что составляет 59,7% при плане 4 564 647,0 тыс. руб., 378,0 тыс. руб. прочие безвозмездные поступления, а также возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет в сумме 27 892,0 тыс. руб.

Анализ исполнения доходной части бюджета городского округа
"Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года

Таблица N 1 (тыс. руб.)

Наименование показателей	Уточненный план на 2012 год	Исполнено на 01.09.2012	% исполнения
1	2	3	4
ДОХОДЫ	8 878 213	5 693 378	64,1
Налоги на прибыль, доходы	2 889 000	2 006 097	69,4
Налог на доходы физических лиц	2 889 000	2 006 097	69,4
Налоги на совокупный доход	393 448	318 007	80,8
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	1 199	629	52,5
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	330 267	256 170	77,6
Единый сельскохозяйственный налог	61 982	61 208	98,8
Налоги на имущество	111 051	88 068	79,3
Налог на имущество физических лиц	29 000	23 557	81,2
Земельный налог	82 051	64 511	78,6
Государственная пошлина	21 624	15 732	72,8
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам (налог на прибыль, налог с продаж, сбор на нужды образовательных учреждений, налог на рекламу, целевой сбор на содержание милиции, прочие местные налоги)	0	49	0
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	355 676	303 783	85,4
Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	297 000	248 031	83,5
Платежи от государственных и муниципальных унитарных предприятий	776	1787	230,3
Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	57900	53 965	93,2
Платежи при пользовании природными ресурсами	19 851	12 212	61,5
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	9 062	15 881	175,2
в том числе: прочие доходы от оказания платных услуг	3 783	-974	-25,7
прочие доходы от компенсации затрат бюджетов городских округов	5 279	16 855	319,3
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	448 000	170 180	38,0
доходы от продажи квартир	0	441	0,0
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	388 000	113 266	0,0
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков автономных учреждений, а также земельных участков государственных и муниципальных предприятий, в том числе казенных)	60 000	56 473	0,0
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	70 576	69 911	99,1
Прочие неналоговые доходы	18 000	- 2 864	- 15,9
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	4 541 925	2 696 322	59,4
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ	4 564 647	2 723 836	59,7
Прочие безвозмездные поступления	504	378	75,0
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджета городского округа	-23 226	-27 892	120,1
ВСЕГО ДОХОДОВ	8 878 213	5 693 378	64,1

Как показывает анализ исполнения доходной части бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года приведенный в таблице N 1, в общем объеме налоговых и неналоговых поступлений в отчетном периоде наибольший удельный вес составляют следующие платежи:

- налог на доходы физических лиц - 2 006 097,0 тыс. руб. или 67,0%;

- налоги на совокупный доход - 318 007,0 тыс. руб. или 10,6%;

- доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, - 303 783,0 тыс. руб. или 10,1%;

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 170 180,0 тыс. руб. или 6%.

В результате сравнительного анализа доходной части бюджета по показателям отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года с показателями бюджетной отчетности за 9 месяцев 2012 год, представленной Финансовым управлением администрации города Южно-Сахалинск, расхождений не установлено.

Расходная часть бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" исполнена за 9 месяцев 2012 года в сумме 5 657 173,0 тыс. руб., что составляет 58,7% от уточненного годового плана по расходам в сумме 9 634 733,0 тыс. руб.

За счет средств целевых субвенций и субсидий из областного бюджета исполнение по расходам составило 2 504 895,0 тыс. руб., что составляет 53,1% от годовых уточненных назначений в объеме 4 716 074,0 тыс. руб., из них: на исполнение государственных полномочий (субвенций) 910 674,0 тыс. руб. или 62,2% от годовых уточненных назначений в объеме 1 465 212,0 тыс. руб.

Самый низкий процент исполнения бюджетных назначений сложился по разделу 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 52,5%, по разделу 0400 "Национальная экономика" - 48% к плановым назначениям на год (таблица N 2).

Вместе с тем, анализ показателей расходной части бюджета приведенный в таблице N 2, показывает, что наибольший удельный вес от общего объема расходов составляют расходы по разделам 0700 "Образование" - 35,7%, 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 30,9%, и 0100 "Общегосударственные вопросы" - 11,1%.

Анализ исполнения расходной части бюджета городского округа
"Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года

Таблица N 2 (тыс. руб.)

Раздел	Наименование раздела	Уточненный годовой план	Фактическое исполнение	% исполнение к годовому плану	Уд. вес
0100	Общегосударственные вопросы	891 956	626 275	70,2	11,1
0200	Национальная оборона	821	624	76,0	0,0
0300	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	95 902	66 056	68,9	1,2
0400	Национальная экономика	845 160	405 797	48,0	7,2
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	3 326 475	1 746 658	52,5	30,9
0600	Охрана окружающей среды	5 000	3 300	66,0	0,1
0700	Образование	3 269 989	2 019 029	61,7	35,7
0800	Культура, кинематография	258 196	159 772	61,9	2,8
0900	Здравоохранение	25 235	25 235	100,0	0,4
1000	Социальная политика	643 515	415 239	64,5	7,3
1100	Физическая культура и спорт	111 984	74 474	66,5	1,3
1200	Средства массовой информации	20 000	13 659	68,3	0,2
1300	Обслуживание государственного и муниципального долга	140 500	101 055	71,9	1,8
	Всего	9 634 733	5 657 173	58,7	100,0

За счет средств городского округа исполнение по расходам составило 3 152 278,0 тыс. руб., что составляет 64,1% от годовых уточненных назначений в объеме 4 918 659,0 тыс. руб.

Основная доля финансирования приходится на социальную сферу, что составляет 2 693 749,0 тыс. руб. или 47,6%, доля расходов производственной сферы составила 2 152 455,0 тыс. руб. или 38%.

Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение деятельности бюджетных учреждений социальной сферы на оказание муниципальных услуг направлены в виде предоставления субсидий бюджетным и автономным учреждениям в объеме 1 979 733,0 тыс. руб., что составляет 62,8% при уточненном годовом плане в объеме 3 151 067,0 тыс. руб.

На оплату труда с начислениями на нее работникам муниципальных учреждений городского округа за 9 месяцев 2012 года направлено 2 460 125,0 тыс. руб. или 43,5% объема расходов бюджета, в том числе: за счет средств городского округа - 1 701 457,0 тыс. руб. или 73,7% годовых назначений, за счет средств финансовой помощи из областного бюджета - 758 668 тыс. руб. или 64,0% годовых назначений.

На оплату расходов за коммунальные услуги муниципальных учреждений за 9 месяцев 2012 года направлено 141 357,0 тыс. руб., в том числе: за счет средств городского округа - 140 952,0 тыс. руб., за счет средств финансовой помощи из областного бюджета - 405,0 тыс. руб.

Согласно представленной информации к бюджетной отчетности об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года, кредиторская задолженность бюджета на 01.10.2012 года составляет 185 566,0 тыс. руб. (по сравнению с отчетным периодом за 1 полугодие 2012 года уменьшилась на 154 355,0 тыс. руб.), что составляет 6% от поступивших в бюджет города налоговых и неналоговых доходов в сумме 2 997 056,0 тыс. руб., в том числе:

- задолженность по социальной сфере составляет 51 920,0 тыс. руб., из них: задолженность по выплате заработной плате на отчетный период отсутствует, задолженность по начислению на заработную плату бюджетных учреждений составляет 24 472,0 тыс. руб., задолженность за проезд в отпуск составляет 11 368,0 тыс. руб., задолженность по коммунальным платежам и связь составляет 2 002,0 тыс. руб., задолженность на питание и медикаменты по бюджетным учреждениям отсутствует.

- задолженность по производственной сфере составляет 133 646,0 тыс. руб., из них: задолженность на текущее содержание и ремонт дорог в сумме 41 803,0 тыс. руб., капитальный ремонт жилого фонда в сумме 4 881,1 тыс. руб., на капитальный ремонт - 14 131,0 тыс. руб., на капитальное строительство в сумме 51 108,0 тыс. руб., на проектные работы в сумме 6 255,0 тыс. руб., по мероприятиям подпрограммы "Развитие системы градостроительного планирования" в сумме 1 104,0 тыс. руб.

Подробная информация исполнения расходов бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года содержится в пояснительной записке к отчету об исполнении бюджета.

В соответствии с пунктом 7 статьи 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда администрации города за 9 месяцев 2012 года направлен Финансовым управлением администрации города в адрес городского Собрания в составе представленной отчетности и информации об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года.

Согласно отчету об использовании ассигнований резервного фонда администрации города Южно-Сахалинск сумма выделенных средств за отчетный период составила 157 261,0 тыс. руб., из них фактическое финансирование составило 95 070,8 тыс. руб., что составляет 60%.

На реализацию мероприятий целевых программ направлено 594 455,0 тыс. руб., что составляет 47,7% годовых назначений в сумме 1 246 758,0 тыс. руб. Анализ исполнения мероприятий Программ по главным администраторам бюджетных средств, представлен ниже по тексту.

1. Городское Собрание города Южно-Сахалинска

По городскому Собранию города Южно-Сахалинска объем расходов составил 105 692,0 тыс. руб., что составляет 69% годовых назначений в сумме 152 237,0 тыс. руб.

2. Администрация города Южно-Сахалинска

По администрации города Южно-Сахалинска объем расходов составил 447 807,0 тыс. руб., что составляет 46% годовых назначений в сумме 970 616,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств администрацией города Южно-Сахалинска на реализацию мероприятий целевых Программ направлено 33 730,0 тыс. руб. что составляет 57% годовых назначений в сумме 58 952,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие бытового обслуживания населения на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" направлено 21,0 тыс. руб. или 70% годовых назначений в сумме 30,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика правонарушений в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011-2013" при уточненном годовом плане 160,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Информатизация администрации города Южно-Сахалинска, ее структурных подразделений и подведомственных учреждений (2011 - 2013 годы)" направлено 18 441,0 тыс. руб. или 61,5% годовых назначений в сумме 30 000,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие туризма городского округа "Город Южно-Сахалинск" "Сахалинский туристский кластер" на 2011 - 2016 годы" при уточненном годовом плане 5,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Обеспечение первичных мер пожарной безопасности в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2012 годы" направлено 109,0 тыс. руб. или 18,2% годовых назначений в сумме 600,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 230,0 тыс. руб. средства направлены в полном объеме;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2008 - 2012 годы", направлено 3 342,0 тыс. руб., что составляет 74,3% годовых назначений, при утвержденном годовом плане 4 496,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы", направлено 5 466,0 тыс. руб., что составляет 67,1% годовых назначений при уточненном годовом плане 8 150,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Охрана окружающей среды на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 1 200,0 тыс. руб. средства направлены в объеме 100,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Формирование доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и маломобильных групп населения "Город без границ" на 2011 - 2013 годы" направлено 1 062,0 тыс. руб., что составляет 56,8% годовых назначений при уточненном годовом плане 1 870,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий Программы "Газификация Сахалинской области до 2010 года и на перспективу до 2020 года" направлено 4 959,0 тыс. руб., что составляет 42,5% годовых назначений при уточненном годовом плане 11 667,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий Программы "Развитие комплексной защиты прав потребителей на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" на 2012 год" при уточненном годовом плане 500,0 тыс. руб. расходы в отчетном периоде не осуществлялись;

- на реализацию мероприятий Программы "Устойчивое развитие коренных малочисленных народов Севера городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2016 годы" при уточненном годовом плане 44,0 тыс. руб. средства в отчетном периоде не осуществлялись.

3. Финансовое управление администрации города Южно-Сахалинска

В целом расходы по Финансовому управлению администрации города Южно-Сахалинска составили за отчетный период 141452,0 тыс. руб., что составляет 54% годовых назначений в сумме 261 730,0 тыс. руб.

По подразделу 0111 "Резервный фонд" за 9 месяцев 2012 года из резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска выделено 165 687,0 тыс. руб., фактически профинансировано 95 071,0 тыс. руб. или 57,4% выделенных средств.

По подразделу 1301 "Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга" сумма расходов, направленная на обслуживание муниципального долга за отчетный период составила 101 055,0 тыс. руб., что составляет 72% от годовых назначений в объеме 140 500,0 тыс. руб., в том числе: на выплату процентов по кредитам коммерческих банков за 9 месяцев 2012 года направлено 92 972,0 тыс. руб., на выплату по процентам за бюджетные кредиты направлено 8 083,0 тыс. руб.

4. Департамент архитектуры, градостроительства и землепользования города Южно-Сахалинска (ДАГИЗ)

В целом по ДАГИЗ расходы за отчетный период составили 1 698 140,0 тыс. руб., что составляет 53% годовых назначений в сумме 3 193 862,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств ДАГИЗ на реализацию мероприятий целевых программ направлено 525 775,0 тыс. руб. что составляет 52% годовых назначений в сумме 1 007 872,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 57,0 тыс. руб. средства направлены в сумме 33,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий целевой подпрограммы "Развитие системы градостроительного планирования" муниципальной целевой Программы "Строительство жилья в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2015 годы" при уточненном годовом плане 19 699,0 тыс. руб. расходы направлены в сумме 9 737,0 тыс. руб. что составляет 49,4% от уточненного годового плана;

- на реализацию мероприятий целевой программы "Повышение сейсмоустойчивости жилых домов, основных объектов и систем жизнеобеспечения на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2009 - 2013 годы и на период до 2017 года" направлено 26 859,0 тыс. руб. что составляет 71,1% от уточненного годового плана в объеме 37 770,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий целевой программы "Газификация городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2010 год и на перспективу до 2020 года" направлено 187 595 тыс. руб. что составляет 51% от уточненного годового плана в объеме 368 549,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий Программы "Переселение граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства в городском округе "Город Южно-Сахалинск" при уточненном годовом плане 18 100,0 тыс. руб., средства направлены в объеме 7 130,0 тыс. руб., что составляет 39,4% от уточненного плана;

- на реализацию мероприятий Подпрограммы "Обеспечение жильем" муниципальной целевой Программы "Строительство жилья в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2015 годы" направлено 221 447,0 тыс. руб., что составляет 65,8% от уточненного годового плана в сумме 336 781,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий Подпрограммы "Строительство инженерной и транспортной инфраструктуры" Программы "Строительство жилья в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2015 годы" направлено 68 388,0 тыс. руб., что составляет 31,7% от уточненного годового плана в сумме 215 484,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий Программы "Формирование доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и маломобильных групп населения "Город без границ" на 2011 - 2013 годы" направлено 2 321,0 тыс. руб., что составляет 54,8% от уточненного годового плана в объеме 4 235,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий Программы "Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов городского округа "Город Южно-Сахалинск" на период 2011 - 2013 годов" направлено 1497,0 тыс. руб., что составляет 100% от уточненного годового плана.

- на реализацию мероприятий Программы "Развитие физической культуры и спорта в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2018 годы" направлено 768,0 тыс. руб., что составляет 13,5% от уточненного годового плана в сумме 5 700,0 тыс. руб.

5. Департамент здравоохранения администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Департаменту здравоохранения администрации города Южно-Сахалинска расходы за отчетный период составили 25 235,0 тыс. руб., что составляет 100% годовых назначений.

В соответствии с постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 26.10.2011 N 1978 "О ликвидации Департамента здравоохранения администрации города Южно-Сахалинска" Департамент здравоохранения ликвидирован и в соответствии с постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 11.03.2012 N 369 "О передаче дебиторской и кредиторской задолженности Департамента здравоохранения администрации города Южно-Сахалинска" администрацией города Южно-Сахалинска принята кредиторская и дебиторская задолженность Департамента здравоохранения, сложившаяся по состоянию на 01.03.2012 года.

6. Департамент образования администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Департаменту образования администрации города Южно-Сахалинска расходы отчетного периода исполнены в объеме 1 906 820,0 тыс. руб., что составляет 60,6% годовых назначений в сумме 3 146 273,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств на реализацию мероприятий целевых Программ направлено 21 034,0 тыс. руб., что составляет 18% годовых назначений при уточненном годовом плане в сумме 116 535,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Обеспечение доступности дошкольного образования в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2015 годы" при уточненном годовом плане 89 297,0 тыс. руб., направлено 940,0 тыс. руб., что составляет 1,1% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика правонарушений в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 20,0 тыс. руб. направлено 10,0 тыс. руб., что составляет 50,0% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие системы образования в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы в свете реализации национальной образовательной инициативы "Наша новая школа" при уточненном годовом плане 2 200,0 тыс. руб. направлено 1 693,0 тыс. руб., что составляет 77% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Безопасность образовательных учреждений города Южно-Сахалинска на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 9 000,0 тыс. руб. средства направлены в объеме 3 332, тыс. руб., что составляет 37% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 32,0 тыс. руб. направлено 100% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие физической культуры и спорта в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2018 годы" при уточненном годовом плане 440,0 тыс. руб. средства направлены в объеме 353,0 тыс. руб. что составляет 80,2% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Патриотическое воспитание граждан в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 200,0 тыс. руб. направлено 146,0 тыс. руб., что составляет 73% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 131,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Формирование доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и маломобильных групп населения "Город без границ" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 282,0 тыс. руб., направлено 184,0 тыс. руб., что составляет 65,2% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Молодежная политика в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 748,0 тыс. руб. направлено 743,0 тыс. руб., что составляет 99,3% годовых назначений.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Об утверждении муниципальной целевой программы "Организация отдыха, оздоровления и занятости детей, подростков и молодежи на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 14 185,0 тыс. руб. направлено 13 601,0 тыс. руб., что составляет 96% годовых назначений.

7. Управление культуры администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Управлению культуры администрации города Южно-Сахалинска за отчетный период расходы составили 277 334,0 тыс. руб., что составляет 66,5% годовых назначений в сумме 416 971,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств на реализацию мероприятий целевых программ направлено 1 309,0 тыс. руб. что составляет 75% годовых назначений в сумме 1 737,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика правонарушений в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 90,0 тыс. руб., средства направлены в объеме 49,0 тыс. руб. или 54,4%;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 23,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие сферы культуры в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 932,0 тыс. руб. средства направлены объеме 850,0 тыс. руб. или 91,2%;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 387,0 тыс. руб. направлено 195,0 тыс. руб., что составляет 50,4% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Патриотическое воспитание граждан в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 100,0 тыс. руб. средства направлены в полном объеме;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Молодежная политика в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 150,0 тыс. руб. направлено 115,0 тыс. руб., что составляет 76,7% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий программы "Устойчивое развитие коренных малочисленных народов Севера городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2016 годы" при уточненном годовом плане 55,0 тыс. руб. средства расходы в отчетном периоде не осуществлялись.

8. Департамент городского хозяйства администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Департаменту городского хозяйства администрации города Южно-Сахалинска расходы за отчетный период составили 948 967,0 тыс. руб., что составляет 72,4% от годовых назначений в сумме 1 309 843,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств на реализацию мероприятий целевых Программ (при уточненном годовом плане 49 647,0 тыс. руб.) средства направлены в объеме 6 968,0 тыс. руб., что составляет 14% от годового плана, в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Охрана окружающей среды на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 3 800,0 тыс. руб. средства направлены в объеме 3 200,0 тыс. руб. или 84,2%;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Энергосбережение и повышение энергоэффективности городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2015 годы и в перспективе до 2020 года" при уточненном годовом плане 14 030,0 тыс. руб. средства направлены в объеме 490,0 тыс. руб. или 3,5%;

- на реализацию мероприятий Программы "Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов городского округа "Город Южно-Сахалинск" на период 2011 - 2013 годов" при уточненном годовом плане 1 033,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры городского округа "Город Южно-Сахалинск" на период до 2027 года" при уточненном годовом плане 12 000,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий Программы "Устойчивое развитие коренных малочисленных народов Севера городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2016 годы" при уточненном годовом плане 556,0 тыс. руб. средства направлены в объеме 34,0 тыс. руб. или 6,1%;

- на реализацию мероприятий Программы "Газификация городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2010 год и на перспективу до 2020 года" при уточненном годовом плане 8 428,0 тыс. руб. средства направлены в объеме 253,0 тыс. руб. или 3%;

- на реализацию мероприятий Программы "Строительство жилья в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2015 годы" при уточненном годовом плане 9 800,0 тыс. руб. средства направлены в объеме 2 991,0 тыс. руб. или 31%.

9. Избирательная комиссия городского округа "Город Южно-Сахалинск"

В целом по Избирательной комиссии расходы составили 9 765,0 тыс. руб., что составляет 75% годовых назначений в сумме 13 018,0 тыс. руб.

10. Управление по физической культуре, спорту и молодежной политике администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Управлению по физической культуре, спорту и молодежной политике администрации города Южно-Сахалинска расходы исполнены в сумме 95 961,0 тыс. руб., что составляет 66,2% годовых назначений в сумме 144 948,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств на реализацию мероприятий целевых программ направлено 5 651,0 тыс. руб., что составляет 47% годовых назначений в сумме 12 015,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика правонарушений в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011-2013" при уточненном годовом плане 130,0 тыс. руб. направлено 85,0 тыс. руб., что составляет 65,4% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы", при уточненном годовом плане 200,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Молодежная политика в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 6 602,0 тыс. руб. направлено 3 481,0 тыс. руб., что составляет 52,7% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 38,0 тыс. руб. средства исполнены в полном объеме;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Обеспечение жильем молодых семей на 2011 - 2015 годы" при уточненном годовом плане 500,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Формирование доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и маломобильных групп населения "Город без границ" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 175,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие физической культуры и спорта в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2018 годы" при уточненном годовом плане 2 560,0 тыс. руб. направлено 1 737,0 тыс. руб. или 67,9% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Патриотическое воспитание граждан в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 400,0 тыс. руб. направлено 142,0 тыс. руб., что составляет 35,5% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 200,0 тыс. руб. направлено 100,0 тыс. руб., что составляет 50% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий программы "Устойчивое развитие коренных малочисленных народов Севера городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2016 годы" при уточненном годовом плане 1 210,0 тыс. руб. средства направлены в объеме 68,0 тыс. руб. или 5,6%.

В целом бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года исполнен с превышением расходов над доходами в сумме 36 205,0 тыс. руб., при планируемом дефиците в объеме 645 434,0 тыс. руб.

Программа муниципальных внутренних заимствований в части плана по привлечению средств кредитных организаций исполнена по состоянию на 01.10.2012 в сумме 1 596 248,0 тыс. руб., или на 48% от годовых назначений в объеме 3 328 000,0 тыс. руб. Объем погашения коммерческих кредитов составил 1 596 248,0 тыс. руб., что составляет 55% от годового плана в сумме 2 898 990,0 тыс. руб.

В результате проведенного сравнительного анализа показателей отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2012 года с показателями бюджетной отчетности за 9 месяцев 2012 год, представленной Финансовым управлением администрации города Южно-Сахалинск, расхождений не установлено.

Заместитель председателя КСП городского Собрания города Южно-Сахалинска

В.О. Гульдина