Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 27 октября 2011 г. N 175-А "Об утверждении Порядка перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений Республики Адыгея с соответствующего счета Управления Федерального казначейства по Республике Адыгея, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Республики Адыгея, в республиканский бюджет Республики Адыгея, а также их возврата на указанный счет"

В соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и частью 3.20 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 года N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях"

приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений Республики Адыгея с соответствующего счета Управления Федерального казначейства по Республике Адыгея, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Республики Адыгея, в республиканский бюджет Республики Адыгея, а также их возврата на указанный счет.

2. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2012 года.

Министр

Д. Долев

Порядок
перечисления остатков средств бюджетных и автономных
учреждений Республики Адыгея с соответствующего счета
Управления Федерального казначейства по Республике Адыгея,
открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации
в соответствии с законодательством Российской Федерации
для отражения операций со средствами бюджетных и автономных
учреждений Республики Адыгея, в республиканский бюджет
Республики Адыгея, а также их возврата на указанный счет
(утв. приказом Министерства финансов Республики Адыгея
от 27 октября 2011 г. N 175-А)

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и частью 3.20 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 года N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" и устанавливает правила обеспечения Управлением Федерального казначейства по Республике Адыгея (далее - УФК по Республике Адыгея) в случае недостаточности средств на едином счете республиканского бюджета Республики Адыгея для обеспечения кассовых выплат перечисления в республиканский бюджет Республики Адыгея остатков средств со счета УФК по Республике Адыгея, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации, в соответствии с законодательством Российской Федерации, на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601) для учета операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Республики Адыгея, а также их возврата из республиканского бюджета Республики Адыгея на указанные счета до 31 декабря текущего финансового года.

2. По решению руководителя Министерства финансов Республики Адыгея (далее - Министерство) или уполномоченного им лица в течение текущего рабочего дня в УФК по Республике Адыгея может быть направлен расчетный документ с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа".

3. УФК по Республике Адыгея проверяет расчетный документ на правильность его оформления. Показатели расчетного документа должны соответствовать следующим требованиям:

1) дата составления расчетного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;

2) дата, на которую должны быть перечислены средства со счета N 40201 на счет N 40601, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

3) реквизиты счета N 40601, указанные в расчетном документе, должны соответствовать информации о реквизитах счета, имеющейся в УФК по Республике Адыгея.

4. УФК по Республике Адыгея осуществляет аналитический учет операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Республики Адыгея в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

поступивших (перечисленных) на счет УФК по Республике Адыгея N 40201 со счета N 40601;

перечисленных (поступивших) со счета УФК по Республике Адыгея N 40201 на счет N 40601.

5. УФК по Республике Адыгея ежемесячно, не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет в Министерство сведения о суммах средств, фактически поступивших на счет N 40201 со счета N 40601, а также перечисленных со счета N 40201 на счет N 40601.

Представление в Министерство информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется УФК по Республике Адыгея в электронном виде в согласованных форматах файлов.

6. Перечисление средств со счета N 40601 на счет N 40201 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

7. Возврат средств, подлежащих возврату из бюджета, осуществляется со счета N 40201 на счет N 40601 в соответствии с настоящим Порядком и с данными аналитического учета, указанными в пункте 5 настоящего Порядка, не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.

8. Средства со счета N 40201 перечисляются на счет N 40601 на основании платежных документов в целых цифрах. Платежный документ на перечисление средств со счета N 40201 на счет N 40601 по обращению Министерства формируется УФК по Республике Адыгея.

9. В случае, если содержание расчетного документа не соответствует установленным требования, УФК по Республике Адыгея в порядке, установленном Федеральным казначейством, направляет Министерству протокол (код формы по КФД 0531805), в котором указывается причина отказа в исполнении расчетного документа.

В случае, если расчетный документ соответствует установленным требованиям, УФК по Республике Адыгея осуществляет подготовку и направление в учреждение Центрального банка Российской Федерации расчетных документов на перечисление средств со счета N 40201 на счет N 40601.

10. Расчетный документ может быть отозван Министерством до момента начала формирования УФК по Республике Адыгея расчетного документа.