Апелляционное постановление Московского городского суда от 31 мая 2021 г. по делу N 10-10452/2021

Московский городской суд в составе председательствующего судьи Ларкиной М.А., при помощнике судьи Потапенко А.С.

с участием прокурора апелляционного отдела уголовно-судебного управления прокуратуры г. Москвы Исаченкова И.В, представителей заинтересованного лица АО "ЦАСЭО" Шемета А.А. и Тугова Н.А, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу представителя АО "ЦАСЭО" Шемета А.А.

на постановление Пресненского районного суда г.Москвы от 02 апреля 2021 года, которым продлен до 09 июля 2021 года включительно срок ареста, наложенного на денежные средства, находящиеся на счетах АО "ЦАСЭО" в пределах 391 484 771 рублей с ранее установленными запретами, Проверив и изучив материалы дела, апелляционные жалобы, выслушав доклад судьи Ларкиной М.А, мнения участников процесса: представителей заинтересованного лица Шемета А.А. и Тугова Н.А, поддержавших доводы апелляционной жалобы, прокурора Исаченкова И.В, просившего постановление суда оставить без изменения, суд апелляционной инстанции

УСТАНОВИЛ:

Уголовное дело возбуждено 09 июля 2020 года по признакам преступления, предусмотренного п. "б" ч.2 ст.199 УК РФ по факту уклонению АО "ЦАСЭО" от уплаты налогов в особо крупном размере.

По делу заявлен гражданский иск на сумму 391 484 771 рублей, гражданским ответчиком признано АО "ЦАСЭО" в лице представителя генерального директора ***.

17 февраля 2021 года Пресненским районным судом г..Москвы на денежные средства в пределах 391 484 771 рублей, находящиеся на счетах АО "ЦАСЭО" наложен арест.

Арест наложен на денежные средства АО "ЦАСЭО" находящиеся на следующих счетах: - N ***, валюта евро, открытый в "Банк "МБА-МОСКВА" ООО ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта евро, открытый в "Банк "МБА-МОСКВА" ООО ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в "Банк "МБА-МОСКВА" ООО ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в "Банк "МБА-МОСКВА" ООО ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в АО Банк "ТКПБ" ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в КРАСНОДАРСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ N8619 ПАО СБЕРБАНК ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ****; N ***, валюта евро, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ****, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по

адресу: ****; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в МОСКОВСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Публичное акционерное общество "Совкомбанк", "Корпоративный" ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ****, валюта рубль, открытый в СТАВРОПОЛЬСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ N5230 ПАО СБЕРБАНК ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Филиал "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Филиал "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Филиал "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Филиал "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Филиал "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Филиал "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Филиал "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Филиал "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в Филиал "Центральный" Банка ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***, остаток на счете 5 054 784, 8 руб.; N ***, валюта рубль, открытый в ФИЛИАЛ N 7701 ВТБ (ПАО) ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ" ИНН ***, расположенном по адресу: ***; N ***, валюта рубль, открытый в ЯРОСЛАВСКИЙ Ф-Л ПАО "ПРОМСВЯЗЬБАНК" ИНН ***, расположенном по адресу: ***. Постановлением суда установлен запрет на распоряжение денежными средствами.

Срок предварительного расследования продлен до 09 июля 2021 года.

Следователь Уточкин обратился в Пресненский районный суд г.Москвы с ходатайством о продлении срока ареста наложенного на денежные средства, находящиеся на счетах АО "ЦАСЭО" до 09 июля 2021 года.

Постановлением суда от 02 апреля 2021 года ходатайство следователя удовлетворено, срок ареста, наложенного на денежные средства в пределах 391 484 771 рублей, находящиеся на счетах АО "ЦАСЭО" продлен до 09 июля 2021 года включительно с ранее установленными запретами.

На данное постановление представителем АО "ЦАСЭО" Шеметом подана апелляционная жалоба, в которой он просит постановление отменить, в ходатайстве следователя отказать.

Постановление суда не мотивировано, поскольку кроме ссылки на положения ст.115 УПК РФ и на соответствие ходатайства форме и содержанию, более никаких доводов в обоснование продления срока действия ареста на имущество не приведено.

На момент рассмотрения ходатайства по делу в качестве обвиняемого и подозреваемого никто привлечен не был, сведений о том, что денежные средства, находящиеся на счетах получены в результате совершения преступления, не имеется. Указывает, что на акт налоговой проверки, на который суд ссылается в своем постановлении, поданы возражения. Данные возражения налоговым органом не рассмотрены. С учетом изложенного акт выездной проверки не подтверждает наличие обоснованной задолженности у АО "ЦАСЭО".

Указывает, что вопреки выводам суда ч.3 ст.115 УПК РФ не содержит такого основания как предотвращение возможных действий по отчуждению имущества.

Размер денежных средств, на которые наложен и продлен арест, несоразмерен возможным имущественным требованиям к АО "ЦАСЭО", в обеспечение которых он наложен. Так, на момент вынесения обжалуемого постановления Пресненским районным судом г.Москвы наложены аресты на находящиеся в собственности АО "ЦАСЭО" недвижимое имущество, общей стоимостью 19 631 739 рублей, и транспортные средства, общей стоимостью 177 120 000 рублей. Общее количество денежных средств на счетах составляет 209 864 583 рубля. Кроме того, денежные средства продолжают поступать на счета, и сумма арестованного имущества увеличивается. Общая стоимость имущества АО "ЦАСЭО" составляет 406 616 322 рубля, что превышает возможные имущественные взыскания.

Судом допущены нарушения уголовно - процессуального законодательства. Так, следователем пропущен срок возбуждения перед судом ходатайства о продлении ареста, установленный ч.2 ст.115.1 УПК РФ. АО "ЦАСЭО" не было извещено о судебном заседании, в связи с чем лишено возможности участвовать в судебном заседании и высказывать свои возражения.

Кроме того, принятое судом решение фактически лишило АО "ЦАСЭО" возможности бесперебойно осуществлять законную предпринимательскую деятельность.

Проверив представленные материалы, обсудив доводы апелляционных жалоб, выслушав мнения сторон, суд апелляционной инстанции находит постановление суда законным и обоснованным по следующим основаниям.

Согласно ч. 3 ст. 115 УПК РФ, арест может быть наложен на имущество, находящееся у других лиц, не являющихся подозреваемыми, обвиняемыми или лицами, несущими по закону материальную ответственность за их действия, если есть достаточные основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия, оборудования или иного средства совершения преступления.

Срок ареста, наложенного на имущество лиц, указанных в части третьей статьи 115 УПК РФ, может быть продлен в случае, если не отпали основания для его применения.

Предусмотренная ст. 115 УПК РФ мера процессуального принуждения в виде наложения ареста на имущество в ходе производства предварительного расследования по уголовному делу применяется в публично-правовых целях, включая обеспечение сохранности имущества, относящегося к вещественным доказательствам по уголовному делу, а также в целях защиты субъективных гражданских прав лиц, потерпевших от преступления.

Предусмотренная частью третьей статьи 115 УПК Российской Федерации мера процессуального принуждения в виде наложения ареста на находящееся у других, помимо указанных в части первой той же статьи, лиц имущество, относительно которого имеются достаточные, подтвержденные доказательствами основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия преступления либо для финансирования преступной деятельности, обусловлена необходимостью обеспечения публично-правовых целей уголовного судопроизводства.

Согласно позиции Конституционного Суда РФ, в рамках производства по уголовному делу допускается наложение ареста на имущество, которое находится у лиц, не являющихся подозреваемыми, обвиняемыми или несущими по закону материальную ответственность за действия подозреваемого, обвиняемого, и получение которого в результате преступления лишь предполагается, при условии, что такие меры носят временный характер и применяются при предоставлении таким лицам процессуальных гарантий, обеспечивающих восстановление нарушенных прав посредством правосудия, отвечающего требованиям справедливости и равенства.

Как усматривается из представленных материалов и ходатайства следователя, осуществляется расследование обстоятельств уклонения от уплаты налогов АО "ЦАСЭО", генеральным директором которой является ***. АО "ЦАСЕО" в лице *** признано гражданским ответчиком по иску прокурора г. Москвы, заявленного на сумму в размере 391 484 771 рублей. С учетом изложенного тот факт, что по делу отсутствует подозреваемый или обвиняемый, не препятствует наложению и продлению ареста на имущество АО "ЦАСЕО".

Суд первой инстанции при рассмотрении ходатайства следователя руководствовался приведенными выше требованиями закона, удостоверился, что ходатайство о продлении срока ареста на имущество составлено с соблюдением норм действующего уголовно-процессуального закона, заявлено уполномоченным должностным лицом, с согласия соответствующего руководителя, в период производства предварительного расследования.

Ходатайство следователя рассмотрено судом в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, изложенные в судебном постановлении выводы сделаны с учетом исследованных материалов, которые подтверждают наличие по делу обстоятельств, предусмотренных ч. 3 ст. 115 УПК РФ. Доводы апелляционной жалобы о том, что АО "ЦАСЭО" не было извещено о судебном заседании опровергаются материалами дела, в которых имеется рапорт следователя об извещении генерального директора *** о судебном заседании (л.д. 73), оснований не доверять которому не имеется.

Установленные судом первой инстанции обстоятельства свидетельствуют о необходимости сохранения меры принуждения в виде ареста на имущество на время предварительного расследования, в связи с чем оснований для отмены судебного постановления и отмены наложенного на имущество ареста не имеется.

Доводы о том, что по делу наложены аресты на иное имущество АО "ЦАСЭО" не являются основанием для отказа в удовлетворении ходатайства следователя. Одновременно суд апелляционной инстанции отмечает, что проверка доводов АО "ЦАСЭО" о несогласии с актом налоговой проверки на данной стадии находится вне компетенции суда, поскольку касается в том числе обстоятельств, которые могут быть предметом рассмотрения уголовного дела по существу.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 389.13, 389.20, 389.28 УПК РФ, суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Пресненского районного суда г.Москвы от 02 апреля 2021 года о продлении срока ареста, наложенного на денежные средства на счетах АО "ЦАСЭО" - оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Апелляционное постановление может быть обжаловано в кассационном порядке, предусмотренном главой 47.1 УПК РФ.

Судья