Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 30 ноября 2009 г. N Ф03-6528/2009 В удовлетворении заявления о признании незаконным и отмене постановления административного органа, которым общество привлечено к административной ответственности, отказано в связи с наличием в действиях общества состава административного правонарушения (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа
от 30 ноября 2009 г. N Ф03-6528/2009
(извлечение)

Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа, при участии от Межрегионального управления по Дальневосточному федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу: Бредихина С.А., заместитель начальника отдела проверочной деятельности по доверенности от 12.01.2009 N 08-04-19, рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Кортес-2" на решение от 20.04.2009 на постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 07.08.2009 по делу N А51-3445/2009 Арбитражного суда Приморского края, по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Кортес-2" к Межрегиональному управлению по Дальневосточному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу о признании незаконным и отмене постановления.

Резолютивная часть постановления объявлена 25 ноября 2009 г. Полный текст постановления изготовлен 30 ноября 2009 г.

Общество с ограниченной ответственностью "Кортес-2" (далее - общество) обратилось в Арбитражный суд Приморского края с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального управления по Дальневосточному федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу (далее - управление, административный орган) от 20.02.2009 N 08-08/78/1815/4п, которым общество привлечено к административной ответственности по статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Решением суда от 20.04.2009, оставленным без изменения постановлением Пятого арбитражного апелляционного суда от 07.08.2009, в удовлетворении заявленных требований отказано. Судебные акты мотивированы тем, что в действиях общества содержится состав административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, в связи с чем привлечение его к административной ответственности правомерно.

Не согласившись с принятыми по делу судебными актами, общество обратилось с кассационной жалобой, в которой просит их отменить в связи с неправильным применением норм материального права. Ссылаясь на подпункт 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее -Закон N 115-ФЗ), Федеральный закон от 21.07.1997 N 122-ФЗ "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним", заявитель считает, что общество не имело возможности своевременно представить в уполномоченный орган сведения по сделкам (договорам купли-продажи недвижимого имущества), подлежащим обязательному контролю.

Управление в отзыве на жалобу и его представитель в судебном заседании просят принятые по делу судебные акты оставить без изменения как соответствующие действующему законодательству, кассационную жалобу - без удовлетворения.

ООО "Кортес-2" извещено надлежащим образом о времени и месте рассмотрения жалобы, однако явку своего представителя в судебное заседание кассационной инстанции не обеспечило.

Изучив материалы дела, обсудив доводы, изложенные в кассационной жалобе, проверив правильность применения судом норм материального и процессуального права, Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа не находит оснований для отмены обжалуемых судебных актов.

Как следует из материалов дела и установлено судами, 24.12.2008 управлением возбуждено дело об административном правонарушении по статье 15.27 КоАП РФ в отношении ООО "Кортес-2", в соответствии с которым установлено, что общество как организация, оказывающая посреднические услуги по осуществлению сделок купли-продажи недвижимого имущества, в нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ не зафиксировало и не представило в Федеральную службу сведения об операциях с денежными средствами и иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а именно о расчетах на основании договоров купли-продажи недвижимого имущества, заключенных с физическими лицами от 24.07.2007, от 21.02.2008, от 10.04.2008, от 17.04.2008, от 29.04.2008, от 29.07.2008, от 16.06.2008, от 20.06.2008, от 19.09.2008, от 20.10.2008.

По результатам проведенной проверки составлен акт проверки от 24.12.2008 N 112, протокол об административном правонарушении от 09.02.2009 N 08-08/78/1815.

20.02.2009 Межрегиональным управлением принято постановление N 08-08/78/1815/4п, которым ООО "Кортес-2" признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 15.27 КоАП РФ, за исключением сделок по трем договорам купли-продажи недвижимого имущества в связи с истечением срока давности привлечения к административной ответственности. Обществу назначено наказание в виде наложения административного штрафа в размере 60000 руб.

Не согласившись с указанным постановлением административного органа, общество обратилось с заявлением о признании его незаконным и отмене в арбитражный суд, который правомерно отказал в удовлетворении заявленных требований, исходя из следующего.

В соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Закона N 115-ФЗ сделка с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3000000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалетной 3000000 рублей, или превышает ее.

В силу подпункта 4 пункта 1 статьи 7 названного Закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, к числу которых относятся и организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (риэлторские компании), обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом.

Ответственность за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, установлена в статье 15.27 КоАП РФ.

Из материалов дела видно, что в ходе рассмотрения дела об административном правонарушении управлением установлены факты совершения обществом одиннадцати операций, подлежащих в соответствии с пунктом 1 статьи 6 Закона N 115-ФЗ обязательному контролю, срок давности привлечения к административной ответственности не истек в данном случае по восьми операциям. При этом сведения по выявленным сделкам обществом в уполномоченный орган не направлялись. Приведенные обстоятельства заявителем не оспариваются.

Судами установлено, что в договорах купли-продажи, проекты которых оформлены ООО "Кортес-2", оговорена цена каждой сделки и предусмотрено осуществление расчетов между сторонами полностью в день получения зарегистрированных документов в учреждении юстиции либо после заключения договора, но до получения зарегистрированных документов (договоры купли-продажи от 29.04.2008, 19.09.2008, 21.02.2008). Общество располагало копиями актов приема-передачи имущества, свидетельствующими о фактическом исполнении сделок, агент по недвижимости ООО "Кортес-2" Филатов О.Э. выступил свидетелем в передаче денежных средств в сумме 5600000 руб. в качестве полного расчета за проданную квартиру по договору между Шипиловым Р.В. и Грибковым Д.В., в соответствии с распиской от 15.07.2008.

Таким образом, арбитражные суды обеих инстанций, отказывая в удовлетворении требований общества, в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ исследовали и оценили все имеющиеся в материалах дела доказательства и пришли к правильному выводу о наличии в действиях общества состава административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ.

Доводы общества, изложенные в кассационной жалобе, не опровергают выводы судов и не подтверждают неправильного применения судами правовых норм. Переоценка выводов, касающихся обстоятельств дела, не входит в полномочия суда кассационной инстанции, установленные статьей 286 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 274, 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа постановил:

решение от 20.04.2009, постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 07.08.2009 по делу N А51-3445/2009 Арбитражного суда Приморского края оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.