Апелляционное постановление Московского городского суда от 21 декабря 2022 г. по делу N 10-23310/2022

Московский городской суд в составе председательствующего судьи Скуридиной И. А., при помощнике судьи Абрашове С.Н., с участием прокурора апелляционного отдела уголовно-судебного управления прокуратуры г. Москвы Замай А.П., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу адвоката Бессонова О.А. на постановление Тверского районного суда города Москвы от 26 сентября 2022 года, которым продлен до 27 ноября 2022 года срок ареста, наложенного на имущество ООО "ТК "Веста" ИНН 7743668390, а именно денежные средства, в сумме:

- 1 041 983 423, 21 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810100100570629, открытом в ПАО "Совкомбанк" БИК 044525360;

- 127 509, 21 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810100100620090, открытом в ПАО "Совкомбанк" БИК 044525360;

- 90 245 129, 17 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810700000166324, открытом в АО "Райффайзенбанк" БИК 044525700;

- 123 875 ЕВРО, находящиеся на расчетном счете N 40702978302300002615, открытом в АО "АЛЬФА-БАНК" БИК 044525593;

- 31 769, 41 долларов США, находящиеся на расчетном счете N 40702840302300002837, открытом в АО "АЛЬФА-БАНК" БИК 044525593;

- 222 400, 98 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810038000041960, открытом в ПАО "Сбербанк России" БИК 044525225;

- 1 311 261, 27 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810602300008244, открытом в АО "АЛЬФА-БАНК" БИК 044525593;

- 28 777, 52 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810820020000443, открытом в ПАО "ТРАНСКАПИТАЛБАНК" БИК 044525388, сохранив ранее наложенные запреты и ограничения.

Изучив материалы дела, выслушав возражения прокурора по доводам апелляционной жалобы и просившего постановление оставить без изменения, суд апелляционной инстанции

УСТАНОВИЛ:

Уголовное дело N 12102460043000083, возбужденное 27.11.2021 в отношении Кирсановой Г.А. и иных лиц, являющихся фактическими руководителями ООО "ЛК "Веста", по признакам преступления, предусмотренного п.п. "а", "б" ч. 2 ст. 199 УК РФ, по факту уклонения от уплаты налогов, подлежащих уплате ООО "ЛК "Веста", группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

16.09.2022 срок предварительного расследования по уголовному делу N 12102460043000083 продлен до 12 месяцев 00 суток, то есть до 27.11.2022.

Обстоятельства инкриминируемого органом предварительного следствия деяния подробно приведены в ходатайстве органа предварительного следствия о продлении срока наложении ареста на имущество.

Следователь, с согласия соответствующего руководителя следственного органа, обратился в суд с ходатайством о продлении срока ареста на имущество ООО "ТК "Веста" ИНН 7743668390, а именно денежные средства, в сумме: 1 041 983 423, 21 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810100100570629, открытом в ПАО "Совкомбанк" БИК 044525360; 127 509, 21 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810100100620090, открытом в ПАО "Совкомбанк" БИК 044525360; 90 245 129, 17 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810700000166324, открытом в АО "Райффайзенбанк" БИК 044525700; 123 875 ЕВРО, находящиеся на расчетном счете N 40702978302300002615, открытом в АО "АЛЬФА-БАНК" БИК 044525593; 31 769, 41 долларов США, находящиеся на расчетном счете N 40702840302300002837, открытом в АО "АЛЬФА-БАНК" БИК 044525593; 222 400, 98 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810038000041960, открытом в ПАО "Сбербанк России" БИК 044525225; 1 311 261, 27 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810602300008244, открытом в АО "АЛЬФА-БАНК" БИК 044525593; 28 777, 52 руб, находящиеся на расчетном счете N 40702810820020000443, открытом в ПАО "ТРАНСКАПИТАЛБАНК" БИК 044525388.

Постановлением Тверского районного суда города Москвы от 26 сентября 2022 года вышеназванное ходатайство следователя удовлетворено, наложен арест на указанные денежные средства с запретами и ограничениями до 27 ноября 2022 года.

В апелляционной жалобе адвокат Бессонов О.А, выражая несогласие с постановлением суда, считает судебное решение незаконным и необоснованным, подлежащем отмене. Отмечает, что суд не учел тот факт, что три предыдущих постановления о продлении сроков ареста от 26.01.2022, 27.04.2022, 26.07.2022 не вступили в законную силу, на основании постановления Бабушкинского районного суда города Москвы от 18.07.2022 материал по ходатайству следователя возвращен следователю и до настоящего времени судом не рассмотрен, и вследствие чего, орган предварительного следствия неправомерно и преждевременно обратился в ходатайством о продлении срока ареста на имущество ООО ТК "Веста", однако, суд первой инстанции данным обстоятельствам оценки не дал. Указывает, что уголовное дело было возбуждено по факту уклонения от уплаты налогов не в отношении ООО ТК "Веста", а другого юридического лица - ООО ЛК "Веста", а в соответствии с п. 1 ст. 45 Налогового кодекса РФ, ООО ЛК "Веста", по общему правилу, самостоятельно исполняет свои обязанности по уплате налогов. В настоящее время налоговый орган ИФНС России по г..Мытищи Московской области подал в Арбитражный суд г..Москвы заявление о взыскании с ООО ТК "Веста" задолженности ООО ЛК "Веста" по налогам. Из изложенного следует, что на настоящий момент, интерес бюджета, связанный с обеспечением возможности взыскания с ООО ТК "Веста" задолженности ООО ЛК "Веста" по налогам, уже реализован ввиду ареста на денежные средства ОО ТК "Веста" Арбитражным судом г..Москвы. При этом, арест наложен на денежные средства в пределах суммы в размере 3612939012 рублей, что составляет всю сумму задолженности. Адвокат также указывает, что исполнение договора об оказании транспортно-экспедиционных услуг, заключенного с ООО ТК "Веста", способствовало получению ООО ЛК "Веста" выручки, а не сокрытию имущества, обратный вывод является абсурдным.

Полагает, что наложение ареста на имущество ООО ТК "Веста" противоречит п. 1 ст. 115 УПК РФ, который четко регламентирует цели наложения ареста, а основания для продления ареста на имущество отсутствуют. Просит постановление суда отменить, принять по материалу новый судебный акт и в удовлетворении заявленного ходатайства о продлении срока ареста наложенного на имущество ООО ТК "Веста" отказать.

Проверив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции находит постановление суда подлежащим отмене.

В соответствии с ч. 4 ст. 7 УПК РФ постановления суда должны быть законными, обоснованными и мотивированными. Такими признаются судебные решения, которые соответствуют требованиям уголовно-процессуального закона и основаны на правильном применении уголовного закона.

Обжалуемое постановление суда вышеуказанным требованиям уголовно-процессуального закона не соответствует.

Согласно п. 1 ч.1 ч. 1 ст. 389.15 и п.1 ч.1 ст. 389.16 УПК РФ решение суда признается не соответствующим фактическим обстоятельствам уголовного дела, установленным судом первой инстанции, если выводы суда не подтверждаются доказательствами, рассмотренными в судебном заседании, суд не учел обстоятельств, которые могли существенно повлиять на выводы суда, и это также является основанием для его отмены.

В соответствии с положениями ч. 1 ст. 115 УПК РФ для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, взыскания штрафа, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества, указанного в части первой статьи 104.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, следователь с согласия руководителя следственного органа или дознаватель с согласия прокурора возбуждает перед судом ходатайство о наложении ареста на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия.

Согласно ч. 3 ст. 115 УПК РФ арест может быть наложен на имущество, находящееся у других лиц, не являющихся подозреваемыми, обвиняемыми или лицами, несущими по закону материальную ответственность за их действия, если есть достаточные основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия, оборудования или иного средства совершения преступления либо для финансирования терроризма, экстремистской деятельности (экстремизма), организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации).

В силу ч. 1 ст. 115.1 УПК РФ срок ареста, наложенного на имущество лиц, указанных в части третьей статьи 115 настоящего Кодекса, может быть продлен в случае, если не отпали основания для его применения.

Из материала по ходатайству следователя усматривается, что на основании решений Бабушкинского районного суда г. Москвы от 03 декабря 2021 года, 17 декабря 2021 года, 24 декабря 2021 года, 26 января 2022 года, на основании решений Тверского районного суда города Москвы от 23 марта 2022 года, 09 июня 2022 года, 03 августа 2022 года наложены аресты на денежные средства, находящиеся на различных счетах, открытых на ООО "ТК "Веста". В своем ходатайстве следователь указывает о продлении срока ареста, наложенного на указанные денежные средства ООО "ТК "Веста" до 27 сентября 2022 года.

Материалы представленные следователем в обосновании ходатайства о продлении срока наложения ареста на денежные средства ООО "ТК "Веста" данные выводы следователя не подтверждают, поскольку в представленных в суд материалах имеется постановление Тверского районного суда г. Москвы от 26 июля 2022 года о продлении срока ареста, наложенного на денежные средства по трем расчетным счетам ООО "ТК "Веста" и постановление Тверского районного суда города Москвы от 03 августа 2022 года о наложении ареста на денежные средства ООО "ТК "Веста", указанные в ходатайстве следователя судебные решения в материалах отсутствуют.

Вместе с тем из представленных в суд апелляционной инстанции сведений, следует, что на основании апелляционного постановления Московского городского суда от 25 июля 2022 года отменено постановление Тверского районного суда города Москвы от 27 апреля 2022 года, материал направлен на новое судебное разбирательство, и на основании постановления Тверского районного суда города Москвы от 10 октября 2022 года ходатайство следователя удовлетворено частично. На основании апелляционного постановления Московского городского суда от 12 мая 2022 года отменено постановление Бабушкинского районного суда города Москвы от 26 января 2022 года о наложении ареста на денежные средства, материал направлен на новое судебное разбирательство и 18 июля 2022 года Бабушкинским районным судом города Москвы следователю возвращено ходатайство о продлении срока наложения ареста на имущество.

Указанные значимые обстоятельства судом первой инстанции не приняты во внимание и никакой оценки в судебном решении не получили.

Кроме того в суд апелляционной инстанции представлено постановление Тверского районного суда города Москвы от 15 декабря 2022 года о наложении ареста на денежные средства в сумме 3 426 033 774 рубля, находящиеся на счетах ООО "ТК "Веста".

При таких обстоятельствах признать обжалуемое судебное решение обоснованным, соответствующим требованиям ч. 4 ст. 7 УПК РФ, оснований не имеется.

Выявленные нарушения являются неустранимыми в суде апелляционной инстанции, в связи с чем, постановление суда подлежит отмене, материал по ходатайству следователя - передаче на новое судебное разбирательство, в ходе которого суду первой инстанции надлежит устранить допущенные нарушения, установить обстоятельства, предусмотренные ст. 115, 115.1 УПК РФ, имеющие значение для правильного разрешения ходатайства органов следствия, и на основании этого принять решение в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона.

В связи с отменой постановления по вышеуказанным основаниям остальные доводы жалобы суд апелляционной инстанции по существу не рассматривает, так как они будут предметом исследования при новом рассмотрении ходатайства.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. ст. 389.13, 389.15, 389.17, 389.20, 389.28 УПК РФ, суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Тверского районного суда города Москвы от 26 сентября 2022 года о продлении срока ареста, наложенного на денежные средства ООО "ТК "Веста" до 27 ноября 2022 года - отменить.

Материалы с ходатайством следователя передать на новое судебное разбирательство в тот же суд в ином составе.

Апелляционную жалобу адвоката удовлетворить частично.

Апелляционное постановление может быть обжаловано в кассационном порядке во Второй кассационной суд общей юрисдикции.

Судья Скуридина И.А.