Постановление Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от 28 апреля 2023 г. по делу N 16-2223/2023

Судья Восьмого кассационного суда общей юрисдикции Безденежных Д.А., рассмотрев протест заместителя прокурора Республики Бурятия Козловой С.Н. на вступившие в законную силу постановление мирового судьи судебного участка N5 Октябрьского района г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 18 ноября 2022г., решение судьи Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 17 января 2023г., вынесенные в отношении ООО "Лизинг Сибири Солюшн" по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 14.56 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ:

постановлением мирового судьи судебного участка N5 Октябрьского района г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 18 ноября 2022г, оставленным без изменения решением судьи Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 17 января 2023г, производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст.14.56 КоАП РФ, в отношении ООО "Лизинг Сибири Солюшн", прекращено в связи с отсутствием состава административного правонарушения.

В протесте заместитель прокурора Республики Бурятия Козлова С.Н. просит постановление и решение отменить, возвратить дело на новое рассмотрение, приводя доводы о незаконности опротестованных актов.

ООО "Лизинг Сибири Солюшн" извещено в соответствии с требованиями ч. 2 ст. 30.15 КоАП РФ о принесении протеста, представило в письменные возражения.

Проверив материалы дела, доводы протеста и возражения, прихожу к следующим выводам.

В соответствии с ч.1 ст.14.56 КоАП РФ, осуществление предусмотренной законодательством о потребительском кредите (займе) деятельности по предоставлению потребительских кредитов (займов), в том числе обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, не имеющими права на ее осуществление, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, - от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до пятнадцати суток; на юридических лиц - от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до пятнадцати суток.

Согласно постановлению о возбуждении дела об административном правонарушении от 28 сентября 2022г, прокуратурой Октябрьского района г. Улан-Удэ проведена проверка исполнения ООО "Лизинг Сибири Солюшн" (далее - Общество) законодательства в сфере потребительского кредитования. Установлено, что Общество осуществляет профессиональную деятельность по предоставлению физическим лицам потребительских займов под залог транспортных средств по адресу: "адрес", офис 1/5, "адрес". Согласно выписке из ЕГРЮЛ с ДД.ММ.ГГГГ адрес изменен на "адрес", стр. 14, офис 68, "адрес". В офисном помещении, расположенном по вышеуказанному адресу, размещены вывески: " "данные изъяты"", " "данные изъяты"", " "данные изъяты"", "данные изъяты"", для ознакомления размещены правила лизинга транспортных средств ООО "Лизинг Сибири Солюшн", устав ООО " "данные изъяты"".

Между ООО "Лизинг Сибири Солюшн" и ООО "НК Лизинг", являющимся единственным правообладателем товарного знака "данные изъяты"", 01.09.2016 заключен договор коммерческой концессии N, согласно условиям которого правообладатель предоставляет пользователю на срок действия договора за уплачиваемое вознаграждение право использовать в предпринимательской деятельности комплекс исключительных прав, принадлежащих правообладателю, а также иные указанные в договоре ресурсы, необходимые для функционирования предприятия пользователя в рамках формата в том числе право на использование товарного знака "данные изъяты"" и коммерческого обозначения " "данные изъяты"". Для получения займа наличными денежными средствами гражданину предлагается заключить одновременно два договора: договор купли-продажи транспортного средства и договор финансовой аренды (лизинга). По условиям договора финансовой аренды (лизинга) лизингодатель (ООО "Лизинг Сибири Солюшн") обязуется приобрести у продавца (гражданина) транспортное средство и предоставить лизингополучателю во временное владение и пользование это же транспортное средство на определенный срок за определенную сумму лизинговых платежей. При этом продавцом и лизингополучателем в указанных правоотношениях является одно и тоже физическое лицо, а приобретаемым транспортным средством у продавца по договору купли-продажи и передаваемым на условиях договора финансовой аренды (лизин га) является одно транспортное средство.

Так, указанным способом ОО "Лизинг Сибири Солюшн" с ФИО5 06.04.2022 одновременно заключены договор купли-продажи транспортного средства N N и договор финансовой аренды (лизинга) N, согласно которым Обществом предоставлена денежная сумма ФИО5 в размере 1660000 руб. под залог транспортного средства Toyota Land Cruiser Prado с государственным регистрационным знаком N. При этом согласно условиям договора финансовой аренды (лнзинга), заключенного 06.04.2022 между ООО "Лизинг Сибири Солюшн" (лизингодатель) и ФИО5 (лизингополучатель), лизингополучатель уведомлен о том, что денежные средства для приобретения транспортного средства предоставлены лизингодателю по договору займа ООО " "данные изъяты"", именуемая далее "Кредитор". Транспортное средство и право требования будет передано в залог Кредитору в качестве обеспечения исполнения обязательств лизингодателя по договору займа, заключенному между лизингодателем и кредитором (п. 4.8 договора). Между ООО "Лизинг Сибири Солюшн" и ООО " "данные изъяты"" 09.02.2022 заключен договор займа, согласно условиям которого займодавец предоставляет заемщику заемные средства, а заемщик обязуется возвратить их займодавцу и уплатить проценты за пользование заемными средствами. Согласно п. 2.1 данного договора общая сумма займа, предоставленного в рамках договора, не может превышать 30 000 000 руб. Согласно выписке из ЕГРЮЛ с 23.08.2022 ООО " "данные изъяты"" переименовано в ООО " "данные изъяты"

Таким образом, указанные договоры, заключенные между ООО "Лизинг Сибири Солюшн" и ФИО5, фактически являются одним договором займа, обеспеченным залогом имущества, переданного в пользу третьего лица (ООО " "данные изъяты"

Согласно объяснению ФИО5 целью ее обращения в ООО "Лизинг Сибири Солюшн" являлось получение денежных средств в форме займа для личных нужд, цели продать транспортное средство для лизинга ею не преследовалось. Заключение договоров купли-продажи транспортного средства, финансовой аренды (лизинга) являлось условием ООО "Лизинг Сибири Солюшн" для предоставления денежных средств.

В соответствии с п. 1, 2 ст. 20 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" (далее - Закон N164-ФЗ) в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, права на имущество, которое передается в лизинг, и (или) договор лизинга, предметом которого является данное имущество, подлежат государственной регистрации. Предметы лизинга, подлежащие регистрации в государственных органах (транспортные средства, оборудование повышенной опасности и другие предметы лизинга), регистрируются по соглашению сторон на имя лизингодателя или лизингополучателя.

Одним из доказательств того, что указанные сделки носят притворный характер, то есть имеют целью прикрыть сделки по выдаче займов под залог транспортных средств, является тот факт, что ООО "Лизинг Сибири Солюшн" не производит в установленном законом порядке регистрацию транспортных средств, приобретенных по договорам купли-продажи у граждан, и переданных им в последующем по договору финансовой аренды (лизинга). Так, право собственности на транспортное средство, переданное ФИО5 по договору купли-продажи, заключенному ДД.ММ.ГГГГ с ООО "Лизинг Сибири Солюшн", за Обществом не было зарегистрировано, право собственности на транспортное средство от ФИО5 не переходило.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона от 21.12.2013 N353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N353-ФЗ) под профессиональной деятельностью по предоставлению потребительских займов понимается деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя по предоставлению потребительских займов в денежной форме.

Согласно ст. 4 Закона N 353-ФЗ профессиональная деятельность по предоставлению потребительских займов осуществляется кредитными организациями, а также некредитными финансовыми организациями в случаях, определенных федеральными законами об их деятельности.

В силу ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 02.12.1990 N395-1 "О банках и банковской деятельности" кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом N395-1.

Статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 N86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" определено, что некредитными финансовыми организациями в соответствии с настоящим Федеральным законом признаются лица, осуществляющие следующие виды деятельности: 1) профессиональных участников рынка ценных бумаг; 2) управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда; 3) специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда; 4) акционерных инвестиционных фондов; 5) клиринговую деятельность; 6) деятельность по осуществлению функций центрального контрагента; 7) деятельность организатора торговли; 8) деятельность центрального депозитария; 8.1) депозитарную деятельность; деятельность субъектов страхового дела; 9) деятельность субъектов страхового дела; 10) негосударственных пенсионных фондов; 11) микрофинансовых организаций; 12) кредитных потребительских кооперативов; 13) жилищных накопительных кооперативов; 17) сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов; 17.1) деятельность оператора инвестиционной платформы; 18) ломбардов; 19) оператора финансовой платформы; 20) операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов; 21) операторов обмена цифровых финансовых активов. Порядок деятельности некредитных финансовых организаций установлен федеральными законами от 02.07.2010 N151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях", от 19.07.2007 N196-ФЗ "О ломбардах", от 18.07.2009 N190-ФЗ "О кредитной кооперации", от 29.11.2001 N156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", от 13.07.2015 N223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка", от 08.12.1995 N193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации".

Таким образом, законодательно определен исчерпывающий круг лиц, имеющих право осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских кредитов (займов).

В силу положений, закрепленных в преамбуле и статьях 2, 4 и 5 Закона N164-ФЗ, целями данного закона являются развитие форм инвестиций в средства производства на основе финансовой apeнды (лизинга), защита прав собственности, прав участников инвестиционного процесса, обеспечение эффективности инвестирования. Лизинговая деятельность представляет собой вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его в лизинг. Лизинговые компании (фирмы) - коммерческие организации (резиденты Российской Федерации или нерезиденты Российской Федерации), выполняющие в соответствии с законодательством Российской Федерации и со своими учредительными документами функции лизингодателей. Лизингодателем является физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга. При этом нормами Закона N164-ФЗ не предусмотрено право лизинговых компаний осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов.

Таким образом в силу положений ст. 4 Закона N353-ФЗ, ст. 2, 4, 5 Закона N 164-ФЗ ООО "Лизинг Сибири Солюши" не относится к организациям, обладающим правом заниматься профессиональной деятельностью по предоставлению потребительских кредитов и займов.

Вопреки указанным требованиям закона ООО "Лизинг Сибири Солюшн" осуществляет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в отсутствие права на ее осуществление.

Рассматривая дело об административном правонарушении, мировой судья пришел к выводу об отсутствии в действиях ООО "Лизинг Сибири Солюшн" состава предъявленного административного правонарушения, мотивируя тем, что представленный к постановлению о возбуждении дела об административном правонарушении договор с ФИО5 нельзя квалифицировать как договор потребительского займа, по своему содержанию он является договором финансовой аренды(лизинга), содержит все существенные условия и соответствуют закону.

Соглашаясь с указанными выводами, судья районного суда отметил, что экономический смысл возвратного лизинга для лизингополучателя заключается в получении денежных средств от продажи принадлежавшего ему имущества, которое после продажи остается в пользовании лизингополучателя, но уже за плату. Лизингополучатель вправе выкупить обратно предмет лизинга, если это предусмотрено договором лизинга (пункт 1 статьи 19 "О финансовой аренде (лизинге).

Основной отличительной чертой лизинга является то, что предмет лизинга во всех случаях находится в собственности лизингодателя. Отношения по пользованию предметом лизинга между лизингодателем и лизингополучателем имеют арендную природу, исходя из которой распределяются риски случайной гибели или повреждения предмета лизинга, бремя его содержания, обязанности по ремонту, выкуп предмета лизинга не является обязанностью лизингополучателя. В залоговых отношениях, напротив, предмет залога является собственностью залогодателя, который несет все связанные с этим риски и обязанность по содержанию.

При сходной направленности лизинга и ФИО2 как финансовых инструментов правовые институты договора лизинга и кредитного договора различаются. Соответственно, для квалификации договора финансовой аренды как притворной сделки, прикрывающей кредитные (заемные) правоотношения, необходимо, установить в том числе, что предмет лизинга находится в собственности лизингополучателя, а не лизингодателя, либо что у лизингополучателя существует обязательство его выкупа.

Согласно акту приема-передачи имущества спорное транспортное средство было передано ООО "Лизинг Сибири Солюшн". Сам факт отсутствия регистрации за лизингодателем спорного имущества в органах ГИБДД не свидетельствует об отсутствии фактической передачи автомобиля лизингодателю, а лишь свидетельствует о невыполнении сторонами договора условий договора лизинга о постановке на учет предмета лизинга.

То обстоятельство, что для приобретения автомобиля ООО "Лизинг Сибири Солюшн" были использованы заемные денежные средства не имеет значения для существа дела. Само по себе заключение договора концессии на право использования товарного знака " "данные изъяты"", либо его отсутствие также не свидетельствует о заключении с ФИО5 договора займа, введения ее в заблуждение.

Однако с указанными выводами согласиться нельзя.

Как следует из материалов дела, на момент проверки в помещении ООО "Лизинг Сибири Солюшн" были размещены вывески: "Национальный ФИО2", " "данные изъяты" " "данные изъяты"".

Таким образом, внешнее и внутреннее оформление офиса ООО "Лизинг Сибири Солюшн" однозначно свидетельствуют о том, что в данном помещении выдаются денежные займы, осуществляется профессиональная деятельность по предоставлению потребительских займов.

Давая оценку правовой природе соответствующих сделок, судами указанным выше обстоятельствам, объяснениям ФИО5 не дана, тогда как из ее объяснений следует, что целью обращения в ООО "Лизинг Сибири Солюшн" являлось получение денежных средств в форме займа для личных нужд, цели продавать транспортное средство для лизинга ею не преследовалось.

Заключение договоров купли-продажи транспортного средства и финансовой аренды (лизинга) фактически являлось условием Общества для предоставления денежных средств. По договору купли-продажи транспортного средства на банковскую карту ФИО5 были перечислены денежные средства в сумме 1660000 рублей.

Однако, поскольку заемщику ФИО5 такая сумма займа не требовалась, денежные средства, превышающие требуемый размер, а именно 1333678, 37 рублей были возвращены займодавцу Обществу переводом с этой же карты, данное также подтверждает, что также подтверждает доводы ФИО5 о заключении договора займа.

Судами не проанализированы условия заключенных между ФИО5 и обществом договоров купли-продажи транспортного средства и финансовой аренды (лизинга), при которых продавцом и лизингополучателем является одно и то же физическое лицо, а приобретаемым транспортным средством по договору купли-продажи и передаваемым на условиях договора финансовой аренды (лизинга) - одно и то же транспортное средство. Заключение указанных сделок не соответствует цели принятия Федерального закона от 29.10.1998 N164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)", заключающейся в развитии форм инвестиций в средства производства на основе финансовой аренды (лизинга), защите права собственности, прав участников инвестиционного процесса, обеспечении эффективности инвестирования.

Продажа транспортного средства ФИО5 осуществлена ООО "Лизинг Сибири Солюшн" по цене 1660 000 руб, а последующее его приобретение во временное владение и пользование по договору финансовой аренды (лизинга) осуществлено на условиях уплаты ежемесячных лизинговых платежей на общую сумму 4 183 200 руб. сроком на 36 месяцев. Согласно графика платежей ежемесячный лизинговый платеж составляет 116 200 рублей, ежемесячный платеж в счет оплаты выкупной цены транспортного средства - 46111, 11 рублей, общая ежемесячная сумма к оплате лизингополучателем - 162 311, 11 рублей.

Поскольку сведений о том, что ФИО5 использует транспортное средство для извлечения прибыли не имеется, пользует автомобиль для личных целей, судами не поставлена под сомнение экономическая целесообразность участия в лизинге ФИО5, которая продала находящееся у нее в собственности транспортное средство за меньшую сумму, чем за приобретение его во временное владение и пользование. Условиями договора финансовой аренды (лизинга) предусмотрен график платежей, в нем содержатся условия, в целом отвечающие положениям части 9 статьи 5 Закона о потребительском кредите. При этом, положения договора, касающихся последствий нарушения обязательства об уплате лизинговых платежей не соответствуют требованиям п. 1 ст. 13 Закона о лизинге. Так п. 4.10 заключенного договора о финансовой аренде (лизинге) содержит требования, которые присущи договорам займа или кредитования, а именно уплаты штрафной неустойки в случае несвоевременной уплаты лизингового платежа вместо предусмотренного в п.1 ст.13 Закона о лизинге бесспорного списания задолженности со счета лизингополучателя.

Судами в совокупности не оценены обстоятельства заключения договоров купли-продажи транспортных средств и их последующей передачи в лизинг, отсутствие регистрационных действий по их учету, а также не проверена реальность исполнения заключенной сделки по продаже автомобиля с учетом его заниженной стоимости.

При таких обстоятельствах, выводы судебных инстанций об отсутствии в действиях ООО "Лизинг Сибири Солюшн", состава административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.14.56 КоАП РФ, является преждевременными, сделаны с нарушением требований ст.24.1, 26.1, 26.11 КоАП РФ о всестороннем, полном, объективном и своевременном выяснении обстоятельств дела и разрешении его в соответствии с законом, надлежащей оценки всех доказательств в их совокупности.

Допущенные судебными инстанциями нарушения норм материального и процессуального права являются существенными, имеют фундаментальный, принципиальный характер, повлияли на исход дела и привели к неправильному его разрешению.

В соответствии с п. 3 ч. 2 ст. 30.17 КоАП РФ по результатам рассмотрения жалобы, протеста на вступившие в законную силу постановление по делу об административном правонарушении, решения по результатам рассмотрения жалоб, протестов выносится решение об отмене постановления по делу об административном правонарушении, решения по результатам рассмотрения жалобы, протеста и о возвращении дела на новое рассмотрение в случаях существенного нарушения процессуальных требований, предусмотренных названным Кодексом, если это не позволило всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело.

При таких обстоятельствах постановление мирового судьи судебного участка N5 Октябрьского района г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 18 ноября 2022г. и решение судьи Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 17 января 2023г. нельзя признать законными и они подлежат отмене.

Поскольку на момент рассмотрения протеста срок давности привлечения к административной ответственности, установленный ч.1 ст. 4.5 КоАП РФ, для данной категории дел, не истек, настоящее дело, в соответствии с требованиями п.3 ч.2 ст.30.17 КоАП РФ, подлежит возвращению мировому судье судебного участка N5 Октябрьского района г.Улан-Удэ Республики Бурятия на новое рассмотрение.

Руководствуясь ст.ст. 30.17, 30.18 КоАП РФ, судья

постановил:

протест заместителя прокурора Республики Бурятия Козловой С.Н. удовлетворить.

Постановление мирового судьи судебного участка N5 Октябрьского района г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 18 ноября 2022г, решение судьи Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 17 января 2023г, вынесенные в отношении ООО "Лизинг Сибири Солюшн" по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 14.56 КоАП РФ, отменить.

Настоящее дело об административном правонарушении возвратить на новое рассмотрение мировому судье судебного участка N5 Октябрьского района г.Улан-Удэ Республики Бурятия.

Судья Д.А. Безденежных