Решение Измалковского районного Совета депутатов Липецкой области от 31 мая 2004 г. N 38-рс "Об итогах исполнения консолидированного бюджета района и районного бюджета за 1 квартал 2004 года"

Исполнение бюджета района за 1 квартал 2004 года было предопределено результатами сложившимися в экономике. Рост производства промышленной продукции на сумму 6,2 млн. руб., сельскохозяйственной продукции на сумму 2,3 млн. руб. способствовали тому, что бюджет района был исполнен по доходам в сумме 7 млн. руб. или на 111% к плановым показателям 1 квартала. Против уровня 2003 года в бюджет района дополнительно поступило 4,1 млн. руб. 8,2% всех поступлений (5,8 млн. руб.) составили поступления налога на прибыль и налога на доходы физических лиц.

Поступления от налога с продаж составили 444 т. р., план года перевыполнен на 48%.

Налога на прибыль поступило 1,4 млн. руб. Основными налогоплательщиками налога на прибыль являлись филиалы предприятий ОАО "Липецкэнерго", ОАО "Центртелеком", "ОАО РЖД" поступления от которых составили 80% всех поступлений налогов на прибыль. Рост платежей по этому доходному источнику по сравнению с 1 кварталом прошлого года составил свыше 800 тыс. руб.

Следует отметить тот факт, что несмотря на рост платежей против аналогичного периода прошлого года на 1,4 млн. руб., план 1 квартала выполнен на 94%. И причиной явилось то, что ряд хозяйств выплачивая зарплату (в разных формах) не перечисляет налогов на доходы физических лиц. К таким хозяйствам относятся Знамя Ленина, М.Горького, им. Ленина, Зареченский. Причем СХПК им.Ленина не имеет задолженности по з/плате.

Задолженность по налогу на доходы физических лиц составила на 1 мая т.г. 9901 тыс. руб. При общей задолженности по з/плате свыше 12 млн. руб. Крупными задолжниками являются СХПК Чернава 1,0 млн. руб., СХПК 1 мая - 0,8 млн. руб., им.Ленина 0,5 млн. руб.

Возросла недоимка по оплате в районный бюджет на 6,4 млн. руб. и составила 9,5 млн. руб.

В бюджет района учитывая поступления средств бюджета области поступило 27,5 млн. руб.

Собственно районный бюджет исполнен по доходам в сумме 27,1 млн. руб. или на 24% к плану года.

По собственным доходам исполнение плана составило 22,5% (к год. плану) или 6,6 млн. руб.

Бюджет с/администраций исполнен к годовому плану 2,1 млн. руб., в т.ч. по собственным доходам на 13% (454 т.р.)

Выполнение плана собственных доходов не было обеспечено всеми сельскими администрациями за исключением Слободской.

Исполнение плана по собственным доходам колебалось от 1 до 6% по большинству сельских администраций. Причиной явилось не перечисление плательщиками располож. на соответств. территории с/а налога на доходы физических лиц и то, что практически все а/адм. не осуществляли сбор налогов на имущество и земельный налог на своих территориях. Хотя в таких сельских администрациях, как Афанасьевская, Петровская, Преображенская имеются специалисты по сбору налогов.

Выполнение плана доходов 1 квартала по районному бюджету позволило профинансировать основные защищенные статьи расходов и др. текущие расходы на общую сумму 28,5 млн. руб. По состоянию на 1 апреля т.г. не имеется задолженности по з/плате, продуктам питания, а по медикаментам задолженность составила 16 тыс. руб.

Не был допущен рост задолженности бюджета перед поставщиками работ, товаров и услуг. Задолженность за топливно-энергетические ресурсы сложилась только за текущий месяц.

Не довыполнены нормы на питание как денежные, так и натуральные по учреждением здравоохранения на 0,54 руб. (по денежным нормам исполнение составило 32 рубля 46 коп.) на одну койку в день.

Больные не дополучали творог, сметану, рыбу, мясо птицы, яйцо. Не довыполнены нормы на питание на одного ребенка без учета родительской платы по детским дошкольным учреждениям на 42 коп. (факт расходы составили 18 руб. 58 коп.).

Не выполняются денежные нормы на медикаменты по участковым больницам: при плане 37 руб. фактические расходы на одну койку составили 31 руб. 01 коп.

Администрацией района было обеспечено функционирование всей бюджетной сети: образования, культуры, здравоохранения. Однако, анализ работы учреждений культуры, кинематографии свидетельствует о снижении числа обслуженных зрителей на 14% (по кинематографии) и как следствие этого снижение валового сбора на 3%

Рост платных услуг по учреждениям культуры составил 11,5%, был снижен объем платных услуг с 7,5 т. р. в 2003 году до 3,1 т. р. был допущен только Пономаревским ДК. Прием ведомственного водопровода на балансе жилищно-коммунального хозяйства, высокая степень изношенности водопроводных сетей, а также задолженность населения за воду (262 т. р.) способствовали тому, что доля бюджета в расходах составила 49%.

Проводимыми проверками смет устанавливаются факты завышения бюджетных назначений (отдел культуры администрации района).

Учитывая вышеизложенное и принимая во внимание решение комиссии районного Совета депутатов по экономике, бюджету и финансам, в целях стабильного и наиболее полного поступления доходов в бюджет района, своевременного финансирования расходов бюджета, районный Совет депутатов решил:

Администрации района совместно с ИМНС N 2 по Липецкой области (Измалковский район), прокуратурой Измалковского района использовать:

1. Имеющиеся резервы пополнения доходной части бюджетов.

2. Административные ресурсы по погашению имеющейся задолженности и своевременной уплаты налога на доходы физических лиц.

3. Администрациям сельских Советов активизировать работу по сбору налогов на имущество физических лиц, земельного налога.

4. Администрации района, структурным подразделениям администрации района, главам сельских администраций, руководителям бюджетных организаций усилить режим экономии в расходовании бюджетных средств, принять меры к сокращению кредиторской задолженности бюджета и недопущению ее образования.

5. МУП "Измалковское МП ЖКХ" принять меры к сокращению задолженности населения за поставленные услуги. При формировании цен (тарифов) на услуги по содержанию и ремонту жилья, за наем жилых помещений и тарифов на коммунальные услуги руководствоваться "Основами ценообразования в сфере жилищно-коммунального хозяйства", утвержденными постановлением Правительства РФ от 17.02.2004 г. N 89.

6. Контроль за выполнением данного решения возложить на комиссию районного Совета депутатов по экономике, бюджету и финансам (Рязанцев А.А.)

7. Настоящее решение вступает в силу со дня его официального опубликования в районной газете "Сельский Восход".

Председатель Измалковского Совета депутатов

А.И.Иванцов