Решение Измалковского районного Совета депутатов Липецкой области от 30 ноября 2005 г. N 172-рс "Об итогах исполнения консолидированного бюджета района и районного бюджета за 9 месяцев 2005 г."

Рассмотрев представленные администрацией Измалковского района итоги исполнения консолидированного бюджета района и районного бюджета за 9 месяцев 2005 года, в соответствии со статьей 20 Устава Измалковского района, решением сессии районного Совета депутатов от 31.03.2004 г. N 25-рс "О бюджетном процессе в Измалковском районе" и учитывая решение постоянной комиссии районного Совета депутатов по экономике, бюджету и финансам, районный Совет депутатов решил:

1. Принять к сведению информацию "Об итогах исполнения консолидированного бюджета района и районного бюджета за 9 месяцев 2005 года".

2. Настоящее решение вступает в силу со дня его опубликования.

Председатель Измалковского районного Совета депутатов

А.И. Иванцов

Информация
об итогах исполнения консолидированного бюджета района
и районного бюджета за 9 месяцев 2005 года
(утв. решением Измалковского районного Совета депутатов Липецкой области
от 30 ноября 2005 г. N 172-рс)

Результаты работы агропромышленного комплекса явились основной причиной невыполнения доходной базы районного бюджета и консолидированного бюджета района.

По состоянию на 01.10.2005 года в консолидированный бюджет района поступило 155,1 млн. руб., в т.ч. собственных доходов - 27,7 млн. руб. Исполнение к уточненному плану года составило 67,1%, а по собственным доходным источникам - 59,6%.

Основными доходными источниками, оказавшими влияние на невыполнение плана поступлений платежей в бюджет, явились налог на доходы физических лиц, налог на имущество организаций, земельный налог, в суммовом выражении невыполнение составило свыше 7,7 млн. руб.

Несмотря на рост доходов против уровня прошлого года на 3,6 млн. руб. не выполнен план практически по всем доходным источникам. Наибольшее отставание сложилось по земельному налогу - 2,6 млн. руб., налог на имущество - 2,3 млн. руб., налогу на доходы физических лиц - 2,5 млн. руб., единому сельскохозяйственному налогу - 0,3 млн. руб.

Недоимка на 01.10.2005 года составила 12538 т. р. и по сравнению с началом года (10805 т. р.) увеличилась на 1733 т. р.

Кроме того задолженность по налогу на доходы физических лиц составляет 5,3 млн. руб. только по выездным проверкам Госналогслужбы, а в целом оценивается около 8 млн. рублей.

Непосредственно районный бюджет исполнен по собственным доходам в сумме 24,1 млн. руб., или на 67,9% к уточненному годовому плану. Ниже среднерайонного уровня составили поступления по всем сельским поселениям. Наиболее низкие они в Лебяженском с/поселении - 8%, в Пречистенском сельском поселении - 11%, До-мовинском - 17%. Основные доходные источники с/администраций - это налог на землю и налог на доходы физических лиц.

И если не платит предприятие, то, следовательно, не будут и финансироваться расходы соответствующих бюджетов.

Снижение поступлений доходов против планируемого не позволили в полном объеме профинансировать намеченные мероприятия. За 9 месяцев 2005 года на финансирование расходов было направлено 151,9 млн. руб., или 65,8% плана года. Расходы районного бюджета составили 141 млн. руб., или 66,6% уточненного годового плана.

В полном объеме финансировались защищенные статьи расходов и расходы, производимые за счет средств областного бюджета. Ниже среднерайонного уровня составили расходы по финансированию автотранспорта (54,1%), жилищного хозяйства (30,7%), кино (55,6%).

Анализ расходов на питание свидетельствует о том, что питание в бюджетных учреждениях народного образования недостаточно сбалансировано: низкий процент исполнения натуральных норм по творогу, сыру, яйцам, фруктам, овощам. А в Измалковском, Панкратовском детских дошкольных учреждениях сметана, творог, сыр вообще не выдавались. Отсутствуют фрукты в меню Измалковского д/сада.

Учитывая сложности, связанные с наполняемостью бюджета, нельзя не отметить и такой фактор как сбор доходов от оказания платных услуг.

За 9 месяцев 2005 года учреждениями культуры оказано платных услуг на 429,4 т. р. Рост против уровня 2004 года составил 56,4 т. р. В разрезе учреждений доходы были снижены Ровенским и Семенецким ДК и не оказывались услуги Власовским ДК. Наиболее возросли доходы в Слободском ДК - на 80%, В Домовинском ДК - на 33%, Афанасьевском ДК - на 30%. Возросли доходы в МУ "Редакция районной газеты "Сельский восход" - на 29,3 т. р., или на 14%.

Уровень платежей граждан составил 56% по фактически предъявленным затратам. Задолженность за жилищно-коммунальные услуги возросла, как по сравнению с началом года - на 95,9 т. р. - и по сравнению с аналогичным периодом прошлого года - на 69,3 т. р. и составила 479,3 т. р.

Наибольшая задолженность сложилась по воде - 341,9 т. р. Рост по сравнению с началом года составил 22,8%, или 65,3 т. р.

Для обеспечения экономии бюджетных средств закупки для муниципальных нужд производились различными способами. Объем закупок по результатам открытых торгов составил 38,6%, в пределах установленной квоты в МРОТ 6,7%. Наибольший объем закупок в пределах МРОТ составил в МУЗ "Измапковская ЦРБ" 23,4% всех закупок и в администрации района - 15,5 процента.

Продолжают иметь место нарушения в ведении бухгалтерского учета и бюджетного законодательства.