• ТЕКСТ ДОКУМЕНТА
  • АННОТАЦИЯ
  • ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ДОП. ИНФОРМ.

Решение Хлевенского районного Совета депутатов Липецкой области от 18 ноября 2005 г. N 182 "Об исполнении консолидированного бюджета района и районного бюджета за 9 месяцев 2005 года"

2. Настоящее решение вступает в силу с момента его принятия.

Председатель Хлевенского районного

Совета депутатов

В.С. Пальчиков

 

Пояснительная записка
к отчету об исполнении консолидированного
бюджета района и районного бюджета за 9 месяцев 2005 г.
(утв. решением Хлевенского районного Совета депутатов
Липецкой области от 18 ноября 2005 г. N 182)

 

За 9 месяцев 2005 г. в консолидированный бюджет района поступило государственных доходов сумме 34555 т.р. при плановом задании 32291 т.р. План выполнен на 107.0%. Сверх плана внесено налогов и платежей в сумме 2264 т.р.

Поступление доходов в течение отчетного периода в разрезе кварталов характеризуется следующими показателями:

 

Наимено-
вание
Поступило доходов в 2005 году (тыс. руб.)
1
квартал
2
квартал
Рост
сниже
по
сравн
пред.
2005
,
ие -,

с
кв.
г.
3
квартал
Рост+,
сниж. -, по
срав. с
пред.
кварт алом
в
аб-
сол.
сум-
ме
в %   в
абсол.

сумме
в %
Всего
доходов
9338 12319 +2981 +31,9 12898 +579,0 +4,7
               

 

В отчетном периоде наибольшая сумма доходов приходится на третий квартал, в котором поступило налогов 12898,0 т.р. или 37,3% общей суммы доходов, что на 38,1% больше чем в 1 квартале и на 4,7%- чем во 2 квартале.

Размеры доходной части бюджета за 9 месяцев 2005 года в сравнении с тем же периодом 2004 года характерезуется следующими данными:

 

Поступило доходов в бюджет тыс. руб.
1
кв.
2005
1
кв.
2004
Рост+,
сниж.- по
сравн. с
2004
2
кв.
2005
2
кв.
2004
Рост+,
сниж.- по
сравн. с
2004
1
полуго-
дие 2005
г.
1
полуго-
дие 2004
г.
Рост+,
сниж.-
по
сравн.
с 2004
3
кв.
2005
3 кв.
2004
Рост+,
сниж.-
9
мес.
2005
9
мес.
2004
Рост+,
сниж.-
абсол %   абсол. %     абсол.   абсол %   абсол %
9338 7769 +1569 20,2 12319 9700 +2619 +27 21657 17469 +4188 12898 10639 +2259 +21,2 34555 28108 +6447 +22,9

 

Рост доходов за 9 месяцев 2005 года по сравнению с тем же периодом 2004 года составил 22,9%, в 3 квартале поступление доходов возросло на 21,2%.

В разрезе месяцев наибольший удельный вес поступлений -15,8% суммы доходов 9 месяцев имел место в апреле месяце (поступило 5463,0 т.р.), наименьший - в январе 5,4% (1867,0 т.р.). В остальные месяцы отчетного периода доходы поступали равномерно. Среднемесячный доход бюджета составил 3840,0 т.р.

Выполнение плана в разрезе источников формирования доходной части местного бюджета характеризуются следующими показателями:

 

Наименоваие
доходов
План
доход
на 9
мес
2005 г.
Факт
посту-
пило
за 9
мес.
2005 г
%
вып.
плана
Отклоне-
ние
поступ от
план +
Факт,
пост
за 9
мес.
2004
г.
Откл +,- по ср.
с прош. годом
Абсол. %
Налоговые
доходы
31546 33033 104,7 +1487 26934 +6099 +22,6
Налог на
прибыль
4979 4836 97,1 -143 4089 +747 +18,2
НДФЛ 19207 20102 104,7 +895 15936 +4166 +26,1
Един.налог на
совокупный
доход
170 383 225,3 +213 156 +227 +145,5
Един.налог на
вмененный
доход
1062 1120 105,5 +58 801 +319 +39,8
Един.сельхоз-
налог
13 247 19раз +234 4 +243 +неск. раз
Налог на
имущество
физ. лиц
260 397 153,1 +137 323 +74 +23,2
Налог на
имущество
организаций
3175 2889 91,0 -286 2109 +780 +37
Налог на
имущество в
порядке
наследования
или дарения
63 64 101,6 +1 54 +10 +18,5
Земельный
налог
2400 2595 108,1 +195 2485 +110 +4,4
Госпошлина 194 348 179,4 +154 191 +157 +82,2
Налог с
продаж
23 49 208,7 +26 738 -689 -93,5
Прочие налог.
дох.
  3   +3 48 -45 -93,8
Неналоговые
доходы
745 1523 204,4 +77,8 1174 +349 +29,7
Доходы от
собственности
471 620 131,8 +149 575 +45 +8,0
в т.ч. аренда
земли
471 601 127,6 +130 554 +47 +8,5
Плата за
негативное
воздейств. на
окр. среду
49 3 6,1 -46   +3  
Доходы от
оказания
платных услуг
и компенсации
затрат
государства
  96   +96   +96  
Доходы от
продажи
материальных
и немат.
Активов
  49   +49   +49  
Штрафные
санкции
225 604 162,7 +379 571 +33 +5,8
Прочие
неналоговые
доходы
  150   +150 28 +122 +в 8,7 р
Всего 32291 34555 107,0 +2264 28108 +6447 +22,9

 

На 88,0% местный бюджет района в части собственных средств сформирован за счет 4-х источников, в том числе: - 58,2% всех доходов приходится на поступления НДФЛ (20102,0 т.р.), 14,0% - на налог на прибыль (4836,0 т.р.), 8,4% - на налог на имущество организаций (2889,0 т.р.), 7,5% - на земельный налог (2595,0). Доходы от всех остальных источников составили 12% всех поступлений.

В прошлом году в этом же периоде за счет вышеуказанных источников поступило 87,6% всех доходов, в том числе: 56,7% - по НДФЛ, 14,5% - по налогу на прибыль, 8,8% - по земельному налогу, 7,5% - по налогу на имущество организаций. Удельный вес в общей сумме доходов по налогу на имущество, земельному налогу в 2005 году по сравнению с 2004 годом возрос по НДФЛ на 1,5, по налогу на имущество организаций - на 0,9 пункта. По земельному налогу и налогу на прибыль отмечено снижение удельного веса на 0,5 и 1,3 пункта соответственно.

Из 14 планируемых доходных источников местного бюджета план не выполнен по 3 видам налогов, в результате недопоступило доходов в местный бюджет в отчетном периоде в счет выполнения плана в сумме 475,0 т.р. или 1,5% плановой суммы, в том числе: по налогу на прибыль в сумме 143,0 т.р. или на 2,9%, по налогу на имущество организаций на 286,0 т.р. или 9%, по плате за негативное воздействие окружающей среды - на 46,0 т.р. или 93,9%.

Невыполнение плана объясняется:

- по налогу на прибыль по причине снижения налогооблагаемой базы, на 818,0 т.р. по 3 плательщикам: в т.ч. по ОАО Липецкэнерго - на 430,0 тыс. руб. из-за объединения участков, по Хлевенскому райпо - на 223,0 т.р. и ОРФ Хлевноерайгаз - на 165,0 т.р. По КФХ Речное - на 155,0 т.р., которое перешло на уплату единого сельхозналога. Кроме того, допущена недоимка по КФХ Тюльпан-24,0 т.р., АТП Хлевенское 9,1 т.р., по Хлевенскому участку Энергосбыта 10,7 т.р. и др.

- по налогу на имущество организаций за счет отмены налога по сельхозпредприятиям и наличия недоимки по 2 предприятиям-банкротам в сумме 833,0 т.р., в т.ч. по СХПК Память Ленина - 768,0 т.р., СХПК Рассвет - 65,0 т.р.

Кроме того, ошибочно перечислено 29.09.2005 г. судебными приставами в федеральный бюджет в составе налога на прибыль в общей сумме 853,0 т.р. налог на имущество организаций по ХПП Хлевенское в сумме 27,5 т.р., подлежащий уплате в местный бюджет.

- по плате за негативное воздействие окружающей среды план не выполнен в связи с отсутствием начислений.

По сравнению с прошлым годом рост преступлений достигнут по всем источникам доходов, кроме 2-х: по налогу с продаж и прочим налоговым доходам в связи с их отменой. Сумма выпадающих доходов составила 735,0 т.р.

Наибольшее увеличение суммы поступлений в разрезе налогов по сравнению с прошлым годом отмечено по налогу на доходы физических лиц, прирост составил 4166,0 т.р. или 26,1%, который объясняется увеличением налогооблагаемой базы в связи с ростом заработной платы во всех отраслях и сферах района. Основными плательщиками НДФЛ за отчетный период текущего года являлись ФГУ Дорожное Эксплуатационное Предприятие N 63, которое перечислило в бюджет 2121,2 т.р., что составило 10,6% всех поступлений налога, Хлевенское Райпо -920,0 т.р. или 4,6%, МП Хлевенского района Жилищно-коммунального Хозяйства - 541,7 т.р. или 2,7%, Обособленное подразделение Хлевноерайгаз - 517,3 т.р. или 2,6%.

От сельскохозяйственных предприятии (кроме КФХ) поступило 2068,2 т.р. или 10,3%, в т.ч. перечислено ОАО Зерос - 678,3 т.р. или 3,4%, ОГОУСПО Аграрный техникум Конь-Колодезский 380,1 т.р. или 1,9%, ООО Введенское -339,7 или 1,7%, ОАО СП Победа - 319,0 т.р. или 1,6%.

От 8 КФХ внесено в бюджет НДФЛ 738,3 т.р. или 3,7%, в т.ч. КФХ Речное 568,6 т.р. или 2,8%, КФХ Каменев 83,5 т.р. или 0,4%.

Всего зарегистрировано в налоговом органе 138 плательщиков НДФЛ.

По налогу на имущество организации рост по сравнению с прошлым годом составил 37,0%, в абсолютной сумме 780,0 т.р. за счет изменения ставки и увеличения сумм по результатам перерасчетов за 2004 год. Наиболее крупным плательщиком являлось ФГУ ДЭП N 63, которым перечислено налога в сумме 564,0 т.р. или 19,5% поступлений от этого вида источника.

По налогу на прибыль рост составил 747,0 т.р. или 18,2%, Основными плательщиками по налогу на прибыль в отчетном периоде являлись: ФГУ ДЭП N 63, которым уплачено в сумме 450,1 т.р., Хлевенский участок филиала Энергосбыт - 334,0 т.р.. С учетом наличия переплаты по ОАО Центртелеком в сумме 231,0 т.р. реальный рост поступлений в отчетном периоде текущего года по сравнению с прошлым составляет 515,0 т.р. или 17,8%.

По единому налогу на вмененный доход доходы возросли на 319,0 т.р. или на 39,8%. Всего зарегистрировано в налоговом органе 346 плательщиков, из них 15 юридических лиц и 331 физическое лицо. Рост поступлений связан с увеличением базовой доходности и изменением К-3 и за счет дополнительных платежей по райпо за счет открытия новых торговых точек. Всего уплачено райпо за отчетный период текущего года 510,0 т.р. или 45,5%.

По единому сельхозналогу поступления возросли на 243,0 т.р. Всего учтено 29 плательщиков, представили декларацию 22, из них 5 нулевых. Начислено налога 288,6 т.р., в т ч. по КФХ 168,9 т.р.. Наибольшие начисления и перечисления произведены КФХ Речное 83,0 т.р., СХПК Хлевенский - 22,5 т.р.

По состоянию на 01.10.05 г. по налогам и платежам в местный бюджет района допущена недоимка в сумме 3245,0 т.р. или 9,4% к собранной за отчетный период сумме, 83,1% которой или 2698,0 т.р. приходится на 3 источника доходов, в т.ч. по налогу на имущество организаций - 1483,0 т.р., по НДФЛ - 698,0 т.р., по земельному налогу - 517,0 т.р.

Размер недоимки возрос по сравнению c 0l.01.05 г.- на 1125,0 т.р. или на 53,1%, с 01.07.05 г. - на 744,0 т.р. или на 29,7%, с 01.10.04 г.- на 262,0 т.р. или на 8,8%. В разрезе налогов по сравнению с отчетным периодом прошлого года рост недоимки допущен по налогу на имущество в сумме 816,0 т.р., по налогу на доходы физических лиц -159,0 т.р., по единому, сельскохозяйственному налогу 118,0 т.р. По налогу на имущество возросла недоимка в связи с тем, что в составе недоимки значится 128,0 т.р. недоимка по сельскохозяйственным предприятиям, которые освобождены от уплаты налога, но не сдали уточненные к уменьшению налоговые декларации, в т.ч. по ОАО АФ Воробьевская - 81,0 т.р., ОАО СХП Победа 47,0 т.р. Кроме того, в текущем году образовалась недоимка по предприятию-банкроту - СХПК Память Ленина - 768,0т.р.

По налогу на доходы физических лиц рост, (недоимки допущен в связи с доначислением документальной проверкой в апреле 2005 года в сумме 1898,2 т.р. по Аграрному техникуму Конь-Колодезский, которая погашена только частично.

Отчет
об исполнении бюджета Хлевенского района на 01.10.2005 г.
(утв. решением Хлевенского районного Совета депутатов
Липецкой области от 18 ноября 2005 г. N 182)

 

Наимено-
вание
показате-
лей
План
Годов.
План
9-ти
месяцев
Факт. на
01.10.
2005 г.
%
выполне-
ния
годов
%
выполне-
ния
кварталь-
ного
на
1.10.
2004 г.
% к
2004
году
доходы 46387 32291 34555 74,4 107,0 28108 123
налоги на
прибыль
(Доход),
прирост
капитала
34378 24115 24928 72,5 103,4 20025 124,5
Налог на
прибыль
15978 4908 4826 80,7 98,3 4089 118
Налог на
доходы
физичес-
ких лиц
28400 19207 20102 70,8 104,7 15936 126,1
налоги на
товары,
услуги
лицензио-
нные и
регистра-
ционные
сборы
          739  
Налог с
продаж
          738  
налоги на
совокуп-
ный доход
в т.ч.
1728 1245 1750 101,3 140,5 961 182,1
Единый
сельско-
хозяйст-
венный
налог
13 13 247 В 19 раз В 19 раз    
налоги на
имущество
8725 5773 4682 53,7 81,1 2486 188,3
в т.ч.
предприя-
тий
4300 3050 2891 67,2 94,8 1656 174,6
дарения 85 63 64 75,3 101,6 54 118,5
Земельный
налог
3820 2400 2595 68 108,1 2485 104,4
Плата за
негатив-
ное
воздейст-
вие на
окружаю-
щую среду
65 49 3 4,6 6,1    
прочие
налоги,
пошлины и
сборы
             
Государс-
твенная
пошлина
260 194 348 133,8 179,4 191 182,2
Доходы от
государс-
твенной
собствен-
ности
640 471 620 96,9 131,6 562 110,3
в т.ч.
аренда
640 471 620 96,9 131,6 562 110,3
Доходы от
оказания
платных
услуг и
компенса-
ции
затрат
государс-
тва
    96        
Доходы от
продажи
материа-
льных и
нематери-
альных
активов
    49        
В т.ч.
доходы от
реализа-
ции
имущества
,
находяще-
гося в
государс-
твенной и
муниципа-
льной
собствен-
ности
    49        
Задолжен-
ность и
перерасч-
еты по
отменен-
ным
налогам
сборам
291 219 60 20,6 27,4    
Налог на
прибыль
94 71 10 10,6 14,1    
Налог на
имущество
166 125 -2        
Налог с
продаж
31 23 49 158 213    
Штрафы 300 225 604 201,3 268,4 571 105,8
Прочие
неналого-
вые
доходы
    150     28 В 5,4
раза
В т.ч.
невыясне-
нные
    3        
безвозме-
здные
перечис-
ления
224057 176453 162030 72,3 91,8 86036 188,3
В том
числе:
Дотации
76600 58358 55574 72,6 95,2 50906 109,2
Субсидия 12791 10352 8759 68,5 84,6    
Субвенции 99915 73435 66890 67 91,0 28267 236,6
Взаимные
расчеты
33438 33175 30370 90,8 91,5 6154 В 4,9
раза
Всего
доходов
270444 208744 196552 72,7 94,2 114144 172,2
Расходы              
Общегосу-
дарствен-
ные
вопросы
27100 22007 19735 72,8 85,6 14113 139,8
Функцио-
нирование
законода-
тельных
органов
государс-
твенной
власти и
местного
самоупра-
вления
1641 1512 1288 78,5 85,2    
Функцио-
нирование
исполни-
тельной
власти
субъектов
Российс-
кой
Федерации
местных
админист-
раций
21293 16802 15640 73,4 93    
Обеспече-
ние
деятель-
ности
финансо-
вых
органов
1945 1717 1457 75 84,9    
Резервные
фонды
59 59          
Другие
общегосу-
дарствен-
ные
вопросы
2162- 1917 1350 62,4 70,4    
Правоох-
ранитель-
ная
деятель-
ность
620 492 492 79,4 100 321 153,3
Сельское
хозяйство
2213 2213 2213 100 100 1877 118
-коренное
улучшение
земель
             
-инфраст-
руктура
          190  
-прочие
мероприя-
тия
2213 2213 2213 100 100 1687 131,2
Транспорт 978 802 802 82 100 985 81,4
Другие
вопросы в
области
экономики
515 515 422 82 82 64 В 6,6
раза
Жилищно-
коммуналь
ное
хозяйство
37321 31106 29590 79,3 95,1 7907 374
-
жилищное
хозяйство
1066 979 979 91,8 100 2154 45,4
-
коммуна-
льное
хозяйство
31122 26437 26437 65 100 5418 488
Другие
вопросы в
области
ЖКХ
5133 3690 2174 42,4 59 335 649
Охрана
окружаю-
щей среды
65 65          
Образова-
ние
95801 70733 66165   94 50788 130,2
- д/сады 8630 6372 5742 66,5 90,1 4262 134,7
- общее
образова-
ние
78120 56695 53599 68,6 94,5 42516 126
Молодеж-
ная
политика
и
оздоров-
ление
детей
534 467 161 30,1 34,4    
Другие
вопросы в
области
образова-
ния
8517 7199 6663 78,2 92,6 4010 166,2
Культура,
искусство
и
кинемато-
графия
21957 18998 16178 73,7 85,2 8043 201
-
культура
17331 15106 12913 74,5 85,5 7327 176,2
-
кинемато-
графия
1887 1727 1230 65,2 71,2 652 188,6
Другие
вопросы в
области
культуры
и
искусства
,
средства
массовой
информа-
ции
327 315 259 79,2 82,2 106 244,3
Средства
массовой
информа-
ции
2412 1850 1776 73,6 96 1330 133,5
Здравоох-
ранение и
физичес-
кая
культура
48029 38744 31299 65,2 80,8 18053 173,3
-
здравоох-
ранение
47728 38744 31299 65,6 80,8 17781 176
-
физичес-
кая
культура
301 301 289 96 96 272 106,2
Социаль-
ная
политика
39152 29677 25793 65,9 86,9 5917 436
пенс.
обеспече-
ние
2319 1684 1557 67,1 92,4    
Обслужи-
вание
населения
9810 7494 6227 63,5 83 867 В 7,2
раза
- соц.
обеспече-
ние
насел.
17914 13214 11506 64,2 87 4681 245,8
Борьба с
беспризо-
рностью,
опека
2282 1852 1852 81,1 100    
Другие
вопросы в
области
соц.
политики
6827 5433 4651 68 85,6 333 140
Всего
расходов
273751 215352 192689 70,4 89,4 110263 174,7
Дефицит -3307 -6608 3863     3881  
Остатки
на начало
3077 3077 3077     1322  
Остатки
на конец
    3863     3881  

 

Начальник отдела финансов

Л.П. Тарасова

 

Расходная часть бюджета района за 9 месяцев текущего года исполнена на 89,4% к плану 9 месяцев т.г. и на 70,4% к годовому плану. В полном объеме профинансированы все неотложные нужды и первоочередные расходы: обеспечена своевременная выплата заработной платы и начислений на заработную плату, пособий, оплата медикаментов, продуктов питания, горюче - смазочных материалов, стирально-моющих средств, оплата услуг связи и др. расходов. Оплата за потребленные энергоресурсы произведена согласно заключенным договорам и предъявленным счетам в полном объеме, задолженности на 1 октября 2005 г. нет.

В разрезе отраслей исполнение смет расходов за 9 месяцев 2005 г. сложилось следующим образом:

 

  Плановые
Назначения
Фактически
профинансир.
% исполнения
Транспорт 802 802 100
Жилищно-коммунальное
Хозяйство
31106 29590 95,1
Образование 70733 66165 94,0
Культура 18998 16178 85,2
СМИ 1850 1776 96,0
Здравоохранение и спорт 38744 31299 80,8
Социальная политика 29677 25793 86,9

 

В администрацию района поступило большое количество заявок о дополнительном выделении денежных средств из районного бюджета. В связи с тем, что по ожидаемым прогнозам исполнение доходной части бюджета по итогам текущего года сложится в пределах 100-101%, т.е., поступления сверхплановых доходов практически не ожидается, администрация района не вносит предложений об увеличении плана по доходам и направлении средств на дополнительные расходы.

Начальник отдела финансов

Администрации района

Л.П. Тарасова

 

Расшифровка расходов резервного фонда по состоянию
на 01.10.2005 года
(утв. решением Хлевенского районного Совета депутатов
Липецкой области от 18 ноября 2005 г. N 182)

N п/п Наименование расходов Сумма тыс. руб.
1 Приобретение формы команде по
дзюдо
4,9
2 Оказание материальной помощи
жителю с. Малинино Якунину
1,0
3 На восстановление Введенского
храма с. Е-Лозовка
12,0
4 Оказание материальной помощи
жителям района оказавшимся в
трудной жизненной ситуации
(через соцзащиту)
20,0
5 Поддержка доходов безработных
на период участия во временных
общественных работах (фонд
занятости)
1,5
6 Поддержка несовершеннолетних
граждан в возрасте 14-18 лет за
период участия во временных
работах на летних каникулах
20,0
7 Разовая премия педагогическим
работникам
14,0
8 Футбольная форма
команде-победительнице турнира
11,7
9 Материальная помощь многодетным 5,0
10 Материальная помощь в связи со
стихийным бедствием
20,0
11 Соцзащита, материальная помощь 0,9
12 Страхование воспитанников
интерната
12,3
13 Премирование работников в связи
с юбилеем
17,7
  Итого 141,0

Начальник отдела финансов

администрации района

Л.П. Тарасова

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

 

Решение Хлевенского районного Совета депутатов Липецкой области от 18 ноября 2005 г. N 182 "Об исполнении консолидированного бюджета района и районного бюджета за 9 месяцев 2005 года"

 

Настоящее решение вступает в силу с момента его принятия

 

Текст решения официально опубликован не был