Апелляционное определение СК по уголовным делам Московского городского суда от 27 сентября 2023 г. по делу N 10-14999/2023

Судебная коллегия по уголовным делам Московского городского суда в составе председательствующего судьи Александровой С.Ю., судей фио, фио, при помощниках судьи фио, фио, Антоновой О.Г., с участием прокуроров апелляционного отдела уголовно-судебного управления прокуратуры адрес фио, фио, защитника осуждённого фио - адвоката Неруша М.Ю., представившего удостоверение и ордер, защитника осуждённой Галактионовой И.Ю. - адвоката Романова С.Ю., представившего удостоверение и ордер, представителя оправданного *** - фио, защитников - адвокатов фио, Барабановой М.В., представителя потерпевшего адрес "***", - адвоката Керна В.Г., представившего удостоверение и ордер, представителя потерпевшего "компании "***" - адвоката Керн С.Л., представившей удостоверение и ордер, представителя конкурсного управляющего ОАО "***" - фио, действующей на основании доверенности, рассмотрела в открытом судебном заседании апелляционное представление государственного обвинителя Быковой А.А., апелляционные жалобы адвокатов Романова С.Ю., фио, Барабановой М.В., Неруша М.Ю., представителя конкурсного управляющего "***" - фио, представителя потерпевшего - компании "*** " - адвоката Керн С.Л., представителя потерпевшего - адрес "***" адвоката Керна В.Г. на приговор и постановление Тимирязевского районного суда адрес от 10 августа 2022 года, приговором Тимирязевского районного суда адрес от 10 августа 2022 года:

Воробьев А.В, ***, осуждён

по ч. 4 ст. 159 УК РФ к 5 годам лишения свободы, по п. "а" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ к 3 годам лишения свободы, по ст. 196 УК РФ

(в ред. Федерального закона от 19 декабря 2005 года N***61-ФЗ) к 2 годам лишения свободы.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно ему назначено 5 лет 6 месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ему наказание в виде лишения свободы постановлено считать условным с испытательным сроком 2 (два) года с возложением соответствующих обязанностей, указанных в приговоре.

На основании п. "в" ч. 1 ст. 78 УК РФ Воробьев А.В. по каждому из преступлений освобожден от назначенного наказания в связи с истечением срока давности, Галактионова И.Ю

.., осуждена по ч. 4 ст. 159 УК РФ к 4 годам лишения свободы, по п. "а" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ к 2 годам 6 месяцам лишения свободы.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначено ей 4 года 6 месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ей наказание в виде лишения свободы постановлено считать условным с испытательным сроком 1 год 6 месяцев с возложением соответствующих обязанностей, указанных в приговоре.

На основании п. "в" ч. 1 ст. 78 УК РФ Галактионова И.Ю. по каждому из преступлений освобождена от назначенного наказания в связи с истечением срока давности, ФИО, оправдан по обвинению в совершении преступления, предусмотренного п.п. "а, б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, на основании п. 2 ч.1 ст.24 УПК РФ, п.2 ч.1 ст.27 УПК РФ в связи с отсутствием в его действиях состава преступления.

Постановлением Тимирязевского районного суда адрес 10 августа 2022 года уголовное дело (уголовное преследование) в отношении ***, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, п. 4 ч. 1 ст.24 УПК РФ и ч. 1 ст. 254 УПК РФ в связи с его смертью и истечением срока давности уголовного преследования.

Сохранен арест на обыкновенные именные бездокументарные акции ОАО "***" в количестве *** штук и имущество ОАО "***", полный перечень которого указан в приговоре суда.

Приговором разрешена судьба вещественных доказательствах.

Заслушав доклад судьи фио, изложившей обстоятельства дела, существо апелляционного представления и апелляционных жалоб, выслушав выступления прокуроров фио, фио, адвокатов Неруша М.Ю, Романова С.Ю, представителя умершего *** - фио, защитников - адвокатов *** - фио, Барабановой М.В, представителя потерпевшего адрес "***" - адвоката Керна В.Г, представителя потерпевшего - компании "***" - адвоката Керн С.Л, представителя конкурсного управляющего "***" - фио по доводам апелляционных представления и жалоб, судебная коллегия

УСТАНОВИЛА:

Согласно приговору Воробьев А.В, Галактионова И.Ю, каждый из них, признаны виновными в совершении мошенничества, то есть приобретения права на чужое имущество путем обмана, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере, а также в легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, то есть совершении другой сделки с иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом, в крупном размере, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой.

Кроме того, Воробьев А.В. признан виновным в преднамеренном банкротстве, то есть совершении руководителем юридического лица действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если эти действия причинили крупный ущерб (в ред. Федерального закона от 19 декабря 2005 года N***61-ФЗ).

*** (умерший 05 декабря 2021 года) оправдан в легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, то есть совершении другой сделки с иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере.

Постановлением Тимирязевского районного суда адрес 10 августа 2022 года уголовное дело (уголовное преследование) в отношении ***, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, п. 4 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и ч. 1 ст. 254 УПК РФ в связи с его смертью и истечением срока давности уголовного преследования.

Воробьев А.В, Галактионова И.Ю. виновными себя не признали.

*** виновным себя в совершении преступления, предусмотренного п.п. "а, б" ч.4 ст.174.1 УК РФ, не признал.

В апелляционном представлении государственный обвинитель Быкова А.А, не соглашаясь с приговором в части оправдания *** по п.п. "а, б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, а также в части гражданских исков, указывает, что, вопреки выводу суда, в действиях *** наличествует состав преступления, предусмотренный п.п. "а, б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ. При этом анализирует предъявленное *** по данной статье обвинение, обращает внимание на то, что *** входил в состав организованной группы, действовал с участниками группы слаженно и последовательно. Заведомо зная о подложности векселя N ***, он подписал договор мены векселей N ***, акт приема-передачи к нему, оформил фиктивную вексельную задолженность у ООО "***" перед адрес " ***". Для каждого участника организованной группы были очевидны преступные последствия их совместных, согласованных действий в виде причинения прямого ущерба компании "***" и адрес "***", являвшихся участниками ООО "***", путем незаконного вывода принадлежащих данному обществу акций ООО "*** " и их безвозмездного обращения в собственность подконтрольного соучастникам адрес " ***", и легализации (отмывании) имущества, приобретённого в результате совершения мошенничества. Участники организованной группы предвидели наступление данных последствий и желали их наступления.

Также указывает, что описательно-мотивировочная часть приговора содержит выводы суда о передаче исков, заявленных представителями потерпевших, на рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства, однако, в резолютивной части приговора суд не указал на принятое решение по ним.

Просит приговор суда в части оправдания *** по п.п. "а, б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, а также в части рассмотрения гражданских исков отменить, а в остальной части - оставить его без удовлетворения.

В апелляционной жалобе представитель потерпевшего и гражданского истца компании "*** " - адвокат Керн С.Л, не оспаривая виновность осуждённых и правильность квалификации их действий, а также размер назначенного им наказания, считает, что приговор подлежит изменению в связи с тем, что суд в описательно-мотивировочной части приговора правильно указал о необходимости передачи гражданских исков компании "***", адрес "***" для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства, а также о сохранении ареста на акции и имущество, а в резолютивной части не указал об этом. Просит приговор суда изменить, указать в его резолютивной части признание за гражданским истцом - компанией "***" права на удовлетворение гражданского иска с передачей вопроса о размере его возмещения для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

В апелляционной жалобе представитель потерпевшего и гражданского истца компании адрес "***" адвокат Керн В.Г, не оспаривая виновность осуждённых и правильность квалификации их действий, а также размер назначенного им наказания, считает, что приговор подлежит изменению в связи с тем, что суд в описательно-мотивировочной части приговора правильно указал о необходимости передачи гражданского иска адрес "***" для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства, а также о сохранении ареста на акции и имущество, а в резолютивной части не указал об этом. Просит приговор суда изменить, указать в его резолютивной части признание за гражданским истцом адрес "***" права на удовлетворение гражданского иска с передачей вопроса о размере возмещения для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

В апелляционной жалобе представитель конкурсного управляющего ОАО "***" фио - фио, не соглашаясь с приговором в части сохранения ареста на акции и имущество ОАО " ***", считает недопустимым наложение ареста на имущество банкрота (ОАО " ***"), в отношении которого открыто конкурсное производство. Указывает, что в связи с длительным сроком действия наложения ареста на имущество срок конкурсного производства также продлен, что наложение ареста на имущество должника, находящегося в процедуре конкурсного производства, противоречит Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" от *** года N127-ФЗ, что сохранение ареста на имущество ОАО " ***" ставит адрес "***" и компанию "*** " в преимущественное и более выгодное положение перед кредиторами ОАО " ***", которые на протяжении многих лет не могут получить удовлетворения своих требований. Отмечает, что ОАО " ***" не является гражданским ответчиком по делу и не несет ответственность за вред, причиненный преступлением, что размер ущерба должен быть соразмерен доли участника, что у адрес "***" - ***% уставного капитала ООО " ***", что составляет сумма, у компании "*** " - *** % уставного капитала ООО " ***", что составляет в размере сумма. Просит приговор в части сохранения ареста на акции и имущество ОАО " ***" отменить и вынести новое решение о снятии ареста на данное имущество.

В апелляционной жалобе адвокат Романов С.Ю. в защиту Галактионовой И.Ю. выражает несогласие с приговором, считает его незаконным, необоснованным, указывает, что выводы суда не соответствуют фактическим обстоятельствам, установленным в судебном заседании, отмечает, что отражение в бухгалтерском учете сведений о совершенных или несовершенных сделках не находится в причинно-следственной связи с произошедшим в *** году переходом к адрес " ***" права на акции ОАО " ***", что отражение этих сведений в бухгалтерском учете не является ни сделкой, ни составной частью процедуры ее заключения, ни самостоятельной финансовой операцией, что оно производится после завершения сделки и не может служить доказательством вовлеченности Галактионовой И.Ю. в преступную группу. Выражает мнение о том, что действия Галактионовой И.Ю. по отражению сделок в бухучёте не оказали какого-либо влияния на достижение участниками вменяемого преступного результата и не содержат признаков преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ.

Также, по мнению защитника, передача Галактионовой И.Ю. якобы фальсифицированных документов фио в июне ***года не содержит признаков мошенничества. Отмечает, что по обвинению по ст. 174.1 УК РФ Галактионовой И.Ю. вменено лишь одно действие - отражение в бухгалтерском учете адрес " ***" сведений о продаже акций по подложному договору купли-продаже от 30 августа

*** года в целях придания правомерного вида распоряжению этим имуществом, что не подпадает под действие ст.174.1 УК РФ. Просит обвинительный приговор в отношении Галактионовой И.Ю. отменить, вынести в отношении неё оправдательный приговор.

В совместной апелляционной жалобе адвокаты Протасов М.А, Барабанова М.В.

в защиту *** считают постановление суда о прекращении уголовного дела (уголовного преследования) в отношении *** по ч. 4 ст. 159 УК РФ в связи с его смертью и истечением срока давности уголовного преследования незаконным и необоснованным, указывают, что выводы суда о том, что *** лично подписал договор мены векселей и акт приема-передачи, являются необоснованными. При этом акцентируют внимание на том, что документы представлены в материалах уголовного дела в копиях, где рядом с изображением подписи, похожей на подпись ***, имеется расшифровка (печатная) надпись " ***". Настаивают на том, что отсутствие возможности сличить с оригиналом порождает сомнение в том, что оригиналы документов были подписаны фио, а не фио, что выводы эксперта сделаны также в отношении подписей, изображения которых расположены в копиях документов. Отмечают, что эксперт фио в ходе допроса от *** года не подтвердил свой вывод о том, что подписи в исследованных копиях документов выполнены фио, а эксперт фио, не видя оригиналов договора мены и акта приёма-передачи к нему, сделал необоснованный категоричный вывод о выполнении подписей на этих документах самим фио Считают, что экспертиза, выполненная экспертом фио, не выявившая признаков монтажа, не может являться доказательством, поскольку не отвечает критериям научной обоснованности, полноты, всесторонности и объективности исследований, установленным Федеральным законом "О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации".

Просят отменить постановление суда от 10 августа 2022 года в отношении *** и постановить в отношении него оправдательный приговор.

В совместной дополнительной апелляционной жалобе адвокаты Протасов М.А, Барабанова М.В. в защиту ***, адвокат Романов С.Ю. в защиту Галактионовой И.Ю, не соглашаясь с постановлением суда от 20 августа 2022 года и приговором суда, считают их незаконными, необоснованными, указывают, что выводы суда не соответствуют фактическим обстоятельствам дела, установленным в судебном заседании, что суд не учёл обстоятельств, которые могли существенно повлиять на его выводы, что эти выводы содержат существенные противоречия, которые повлияли или могли повлиять на решение вопроса о виновности или невиновности осуждённого или оправданного, на правильность применения уголовного закона или на определение меры наказания. Отмечают, что выводы суда о фальсификации комплекта документов, связанных с новацией обязательств по займам, полученным ООО " ***" от ООО " ***", в простой вексель N *** от *** года номинальной стоимостью сумма, датой погашения - по предъявлении, но не ранее *** года, опровергаются рассмотренными в суде доказательствами. При этом авторы жалобы анализируют доказательства, в том числе показания свидетелей и дают им собственную оценку. Настаивают на том, что прямых доказательств фальсификации векселя и связанных с ним сделок не приведено, отмечают, что стороной защиты не оспаривалось, что эмиссия векселя не отражена в бухгалтерском учете ОАО " ***", но это обстоятельство не может быть приравнено к отсутствию его.

Авторы жалобы считают, что исследованные доказательства не подтверждают фальсификацию векселя и сделок, а подтверждают их подлинность, что судом проигнорировано то обстоятельство, что согласно заключению эксперта N *** от *** года, подпись от имени фио на третьем листе договора займа N*** от *** года, на 2-ом листе соглашения о новации N*** от *** года, в разделе "***" акта приема-передачи векселя к соглашению о новации N*** между ООО " ***" и ООО " ***" от *** года, выполнены одним лицом. Подписи от имени фио и фио в разделе "***" на третьем листе договора займа N*** от *** года выполнены фио и фио, то есть одно и тоже лицо, действуя в интересах ООО " ***", *** года заключает и исполняет договор займа с участием фио и фио, а затем *** года соглашается на новацию обязательств в спорный вексель.

Указывают, что суд не учёл, а сознательно проигнорировал то, что с *** по *** год ООО " ***" не предпринимало попыток возвратить выданные ООО " ***" в конце *** года займы, что ООО " *** ", ООО " N ***", ООО " N ***" осуществляли реальную финансово-хозяйственную деятельность под контролем банка " N ***" и под управлением сотрудников этого банка по поручению и в интересах совладельца банка фио Данные обстоятельства сообщили свидетели фио, фио, фио, а также бывший генеральный директор ООО " ***" фио Однако судом показания свидетеля фио были проигнорированы. Также судом безосновательно отклонены показания фио, фио, фио о том, что они не являлись участниками событий, имеющих значение для настоящего уголовного дела. При этом суд необоснованно усмотрел признаки заинтересованности свидетеля фио, поскольку его защитником по другому уголовному делу являлся адвокат Романов С.Ю. - защитник Галактионовой И.Ю. по настоящему уголовному делу.

Также указывают, что показания представителей потерпевших не опровергают показания свидетелей - непосредственных участников описываемых ими событий, что суд неправомерно отклонил ряд доказательств стороны защиты: рукописную тетрадь и акт от *** года, что судом не устранены противоречия, что суд установил, что ООО " ***" не вело реальной деятельности, однако признал, что ООО " ***" получало от ООО " ***" по договорам займа денежные средства и приобрело обязательства по их возврату, что одно и тоже лицо, действующее от лица ООО " ***", которое могло выдать ООО " ***" эти денежные средства, по неясной причине не могло заключить с этим же обществом в лице фио соглашения о новации векселя. Отмечают, что показания фио и фио суд признал достоверными, а показания фио суд воспринял критически. Считают, что суд неверно установилфактические обстоятельства уголовного дела, и вывод суда о фальсификации векселя и сделок с ним, не соответствует действительности, а поскольку вексель в действительности существовал и не был сфальсифицирован осуждёнными, что в действиях последних отсутствует состав преступления, предусмотренный ч. 4 ст.159 УК РФ. Просят постановление суда в отношении ***, а также приговор в отношении Галактионовой И.Ю, *** отменить, вынести в отношении *** и Галактионовой И.Ю. оправдательный приговор.

В апелляционной жалобе адвокат Неруш М.Ю. в защиту фио, выражая несогласием с приговором, считает его незаконным, необоснованным, указывает, что выводы суда не соответствуют фактическим обстоятельствам дела, установленным в судебном заседании, что судом неправильно применён уголовный закон, что суд сделал взаимоисключающие выводы о существе векселя ООО " ***", указывая "о замене фиктивного, а также просроченного векселя", отмечает, что даже при наличии такого обязательства срок его исполнения просрочен, поскольку *** года векселедержатель адрес " ***" утратил бы материальное право на предъявление требований по исполнению соответствующих обязательств по нему. Отмечает, что понятие фиктивная сделка используется в публично-правовой сфере, в приговоре не раскрывается понятие фиктивного обязательства, не описывается, к какому виду недействительных сделок относятся определенные судом фиктивные и в то же время просроченные обязательства, что нарушает права фио на защиту. Указывает, что вексель, как и любая другая двухсторонняя или одностороння сделка, не может быть одновременно и фиктивной (подложной), и просроченной (действительной), что вексель ООО " ***" N *** от *** года на сумму сумма на момент исполнения обязательств был действительным и не утратил материального права на предъявление требований по нему после *** года.

Обращает внимание на то, что обвинительный приговор не может быть основан на предположениях, что все сомнения трактуются в пользу осуждённого, чего не было сделано судом при постановлении данного приговора. Настаивает на том, что в действиях фио отсутствуют признаки преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ, что ни следствием, ни судом не установлено прямой причинно-следственной связи между действиями руководителя и возникшей неспособностью юридического лица в полном объеме удовлетворять требования кредиторов. Отмечает, что фактическая *** ООО " ***" наступила ранее каких-либо действий фио, ранее *** года. Считает, что данные о составе активов ООО " ***" и их качество позволяют установить, что даже при отсутствии сделок новации активов общества не хватило бы для погашения требований кредиторов. Указывает, что крупный ущерб должен иметь прямую причинно-следственную связь с действиями руководителя, что банкротство ООО " ***" было связано с отсутствием на *** год ликвидных активов, представляющих хоть какую-либо ценность, а не с действиями генерального директора общества, что адрес "***" не является кредитором ООО " ***", а ущерб может быть причинен только кредиторам. Также указывает, что арест имущества является необоснованным, что арест имущества для удовлетворения требований потерпевших нарушает права иных кредиторов ООО " ***", что арестованное имущество ООО " ***" не имеет никакого отношения к данному уголовному делу или к причинению ущерба потерпевшим. Также отмечает, что наложение ареста на имущество ООО " ***", находящегося в процедуре конкурсного производства, противоречит закону. Просит приговор отменить, постановить в отношении фио оправдательный приговор.

В возражениях на апелляционные жалобы защитников - адвокатов, представителя конкурсного управляющего ОАО " ***" представители потерпевших и гражданских истцов компании адрес "***", компании "*** " - адвокаты Керн В.Г, Керн С.Л. - считают приговор законным, обоснованным и мотивированным, а назначенное осуждённым наказание - справедливым. Просят отказать в удовлетворении жалоб адвокатов Неруша М.Ю, Романова С.Ю, фио, Барабановой М.В, а также представителя конкурсного управляющего фио

Проверив материалы уголовного дела, исследованные судом первой инстанции, выслушав мнения участников процесса, обсудив доводы апелляционных представления и жалоб, а также возражений на апелляционные жалобы, судебная коллегия приходит к следующим выводам.

Уголовное дело рассмотрено судом в соответствии с положениями главы 36 УПК РФ, определяющей общие условия судебного разбирательства, глав 37-39 УПК РФ, регламентирующих процедуру рассмотрения уголовного дела.

Выводы суда о виновности осуждённых в совершении инкриминированных им преступлений подтверждаются совокупностью исследованных доказательств, проверенных в судебном заседании с точки зрения их относимости, допустимости, достоверности и достаточности, анализ которых приведен в приговоре.

Такими доказательствами, в частности, обоснованно признаны исследованные судом показания представителей потерпевших, свидетелей, данные в ходе судебного и предварительного следствия, в том числе:

- показания представителя потерпевшего адрес "***"***. - генерального директора адрес "***" - об обстоятельствах, при которых данному обществу принадлежит ***% доли в уставном капитале ООО " ***", зарегистрированном *** года по адресу: адрес. Фактически общество располагалось и осуществляло свою деятельность в помещении адрес "***" по адресу: адрес, ***, также являвшегося участником ООО " ***", которому принадлежит

*** % доли в уставном капитале ООО " ***". Другими участниками ООО " ***" являлись компании "***" (доля участия

*** %), "***" (доля участия

*** %).

На основании протокола от

*** года N

*** общего собрания участников ООО " ***" с *** года генеральным директором общества назначен Воробьев А.В, который также работал в адрес "***" и являлся его акционером. По состоянию на *** года ООО " ***" принадлежали обыкновенные именные бездокументарные акции ОАО " ***", государственный регистрационный номер выпуска ***, в количестве *** штук, стоимость которых составляла *** % от всей стоимости активов ООО " ***". В результате совершения руководителями ООО " ***", ООО ***", ООО " N ***" и адрес "***" ряда сделок с использованием реквизитов простого векселя N ***, якобы выданного от имени ООО " ***" *** года, номинальной стоимостью сумма, сроком погашения по предъявлению, но не ранее ***года, у ООО " ***" и его участников похищены обыкновенные именные бездокументарные акции ОАО " ***" в количестве *** штук номинальной стоимостью сумма за одну акцию. Все действия, направленные на хищение акций, совершались непосредственно по местонахождению адрес "***", расположенного в адрес по вышеуказанному адресу, так как генеральный директор ООО " ***" Воробьев А.В, являясь также сотрудником и акционером адрес "***", находился и осуществлял свою деятельность в офисе адрес "***". Простой вексель N *** от *** года номинальной стоимостью сумма ООО " ***" фактически не выпускался. Использовался его бланк, на котором отсутствовали подпись руководителя и печать ООО " ***". В этой связи все сделки являются фиктивными, совершенными с целью хищения вышеуказанных акций. Хищение акций повлекло банкротство ООО " ***". *** года Воробьевым А.В. было подано в Арбитражный суд адрес заявление о признании ООО " ***" несостоятельным (банкротом), решением которого от *** года данное общество было признано банкротом (дело N ***), в отношении него открыто конкурсное производство.

Совершение Воробьевым А.В. от имени ООО " ***" вышеуказанных действий по увеличению кредиторской задолженности незадолго до направления в суд заявления о банкротстве свидетельствует об умышленных действиях, направленных на снижение платежеспособности ООО " ***". Указанными действиями фио адрес "***" причинен материальный ущерб в сумме сумма. В период с ***года по *** год у ООО " *** " перед адрес "***" образовалась кредиторская задолженность в размере сумма, что подтверждается заключенными между указанными обществами договором купли-продажи ценных бумаг от *** года на сумму сумма и договорами займов от *** года N *** и N *** на суммы сумма и сумма, соответственно, - показания представителя потерпевшего компании "***"*** - генерального директора этого общества об обстоятельствах, при которых %*** года была приобретена доля в размере %*** в уставном капитале ООО " ***", учредителями которого также являлись адрес "***" (доля участия *** %), "*** " (доля участия *** %) и адрес "***" (доля участия *** %). *** года в рамках подготовки документов, затребованных нотариусом для нотариального удостоверения договора купли-продажи *** % доли в уставном капитале ООО " ***", генеральным директором ООО " ***" Воробьевым А.В. была представлена справка о составе участников ООО " ***" вместе со сведениями об отсутствии акцепта со стороны иных участников общества. *** года Московским представительством компании "***" получена выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО " ***". *** года нотариусом адрес удостоверен договор купли-продажи *** % доли в ООО " ***" между компанией "***" и компанией "***". Представление Воробьеву А.В. таких сведений подтверждает наличие у него реальной возможности на тот момент уведомить компанию "***" о предпринятых им действиях в связи с якобы ухудшившимся финансовым положением ООО " ***", в том числе о направленном им в октябре *** года в Арбитражный суд заявлении о банкротстве.

Воробьев А.В. заведомо ввёл представителей компании "***" в заблуждение относительно реальной финансово-хозяйственной ситуации в ООО " ***", чтобы его незаконные действия не были выявлены и пресечены. *** года Воробьев А.В. обратился в Арбитражный суд адрес с заявлением о признании ООО " ***" несостоятельным (банкротом). Воробьев А.В. являлся не только генеральным директором ООО " ***", но заместителем финансового директора и акционером адрес "***". Воробьев А.В. без проведения общего собрания участников общества и на крайне невыгодных условиях по истечении срока давности предъявления к платежу простого векселя N *** от *** года заключил *** года с адрес "***" соглашение о прекращении вексельных обязательств в связи с новацией векселя N *** в заёмное обязательство, после чего заключил три договора займа от ***года на общую сумму сумма и соглашение об отступном от *** года, которые являются для ООО " ***" крупными сделками и сделками с заинтересованностью, в результате чего принадлежащие на праве собственности ООО " ***" *** акции ОАО " ***", были отчуждены путем передачи их в качестве отступного адрес "***" в счёт прекращения денежных обязательств ООО " ***" перед адрес "***" в сумме сумма, возникших из двух договоров займа от *** года между ООО " ***" и адрес "***". По состоянию на *** года представители участников ООО " ***", в том числе *** определили минимальную цену продажи акций ОАО " ***" в сумме сумма, что на тот момент было эквивалентно сумма (на дату *** года курс доллара США равнялся сумма), что подтверждается соответствующим протоколом от *** года общего собрания участников ООО " ***". Компания "***" располагает сведениями, что простой вексель N *** от *** года в действительности ООО " ***" не выдавался. В целях совершения фиктивных сделок использовался бланк векселя N *** от *** года без подписи генерального директора ООО " ***" фио и печати ООО " ***".

Все сделки с использованием реквизитов простого векселя N ***, выданного якобы от имени ООО " ***" *** года, фиктивны и совершены в целях хищения у ООО " ***" акций ОАО " ***", - показания свидетеля фио, в том числе на очных ставках с обвиняемыми фио и Галактионовой И.Ю, об обстоятельствах, при которых с *** годы она консультировала ОАО " ***" по бухгалтерским и налоговым вопросам, в том числе по отражению перехода права собственности на акции в регистрах бухгалтерского учёта. С *** года, когда фио стал генеральным директором ООО " ***", между ним и адрес "***", директором которого являлась она, заключён договор о бухгалтерском обслуживании, на основании которого она обрабатывала первичную документацию, вносила данные в бухгалтерскую программу 1"С", составляла и предоставляла в налоговую инспекцию и социальные фонды бухгалтерскую и налоговую отчётность. Всю отчётность подписывал генеральный директор, который приезжал к ней в офис и привозил печать. В *** году генеральный директор ООО " ***" фио передал ей информацию обо всех заключённых договорах займа и вексельных договорах в электронном виде и копии договоров, которые она видела в подлинниках и сняла с них копии.

фио предоставил ей три договора займа: N *** от *** года, N *** от *** года и N *** от *** года, заключённых между ООО " ***" и ООО " ***" на общую сумму сумма, с которых она также сняла копии. С *** год задолженность по договорам займа была отражена в бухгалтерской отчетности ОАО "***". В *** году она проводила сверку взаимных расчётов ООО " ***", ОАО " ***" и ОАО "***" между собой в рамках договора об оказании бухгалтерских услуг и по просьбе учредителей ООО " ***". В июне *** года по просьбе фио она приехала в офис адрес "***" для участия в работе комиссии по проверке кредиторской задолженности трёх указанных обществ. Она обратилась к главному бухгалтеру адрес "***" Галактионовой И.Ю, которая предоставила ей соглашение о новации N *** от *** года, заключённое между ООО " ***" и ООО " ***", согласно которому обязательства по трём договорам займа N *** от *** года, N *** от *** года и N *** от *** года на общую сумму сумма заменены данным соглашением о новации на вексель ООО " ***" N *** номинальной стоимостью сумма, выпущенный *** года. Галактионова И.Ю. предоставила оригинал указанного простого векселя, на котором отсутствовали обязательные реквизиты - подпись руководителя и печать предприятия векселедателя, без которых он является недействительным. Также отсутствовала запись для индоссамента. Данный вексель она увидела впервые. Галактионова И.Ю. сказала, что она провела у себя в бухгалтерском учёте обмен векселей на основании договора мены векселей N *** года, заключённым между адрес "***" и ООО " N ***", в соответствии с которым адрес "***" приобрело вексель ООО " ***" N *** от *** года и вексель ОАО "***" N *** от *** года. Эти документы были представлены ей Галактионовой И.Ю. в присутствии фио

Ей (фио) известно, что для подписания векселя разыскивали фио, однако при ней вексель не был подписан. Документы и вексель остались в адрес "***". На *** года числилась задолженность ООО " ***" в сумме сумма перед ООО " ***", о чём было известно Воробьеву А.В. Из документов бухгалтерского учёта адрес "***" ей стало известно, что на *** года эта задолженность числилась перед адрес "***", а не перед ООО " ***". Когда именно Галактионова И.Ю. поставила вышеуказанный вексель на баланс адрес "***", ей не известно. При этом в балансе вексель отражается как долгосрочное или краткосрочное обязательство организации, однако определить, какой именно вексель отражён в балансе, не представляется возможным. Данный вексель ООО " ***" N *** от *** года не мог быть предъявлен, так как в нем отсутствовали необходимые реквизиты - печать и подпись генерального директора фио Она считает, что вексель ООО " ***" N *** и вексель ОАО "***" N *** в действительности указанными организациями не выпускались. *** года к ней в офис приехал Воробьев А.В. и в её отсутствие забрал все документы ООО " ***". *** года между адрес "***" и ООО " ***" подписано соглашение о расторжении договора. При работе комиссии летом *** в офисе адрес "***" Галактионова И.Ю. показывала ей оригиналы бланков без подписей и без печатей простого векселя ООО " ***" N *** от *** номинальной стоимостью сумма и простого векселя ОАО "***" N *** от *** года номинальной стоимостью сумма, копию соглашения о новации N *** от *** года между ООО " ***" и ООО ***", копию договора мены векселей N *** от *** года между адрес "***" и ООО " N ***" и акт приёма-передачи к этому договору. Она сделала копии, указав на их недостатки членам комиссии, в том числе Воробьеву А.В, - показания свидетеля фио, в том числе на очных ставках с обвиняемыми фио и Галактионовой И.Ю, о том, что в период с *** года по *** года он состоял в должности главного бухгалтера ООО " ***".

По поводу представленных ему копий договоров займа N *** от *** года, N *** от *** года и N *** от *** года, заключённых между ООО "***" в лице генерального директора фио и ООО " ***" в лице генерального директора фио, он показал, что они заключены в период его работы.

По копиям соглашения о новации N *** от *** года между ООО " ***" в лице финансового директора фио и ООО "***" в лице генерального директора фио, пояснил, что данное соглашение ничтожно, поскольку подписано неуполномоченным лицом. фио на тот момент официально не являлся финансовым директором ООО " ***", приказ о его назначении на должность финансового директора в бухгалтерии отсутствовал. Более того, согласно Уставу общества финансовый директор не обладал полномочиями подписывать такой важный документ и заключать такие сделки. Данный документ он видит впервые, в бухгалтерию такой документ для учёта не поступал. В период его деятельности ООО " ***" не выпускало векселя. Он никогда бы не подписал вексель на такую сумму, поскольку в случае подписания на него бы ложились определённые обязательства по верификации этого документа, погасить который нет возможности. Векселя должны отражаться в журнале учёта векселей. Такой журнал в ООО " ***" отсутствовал, так как оно никогда не выпускало векселя и не использовало их в хозяйственной деятельности. Предъявленную копию простого векселя N *** на сумму сумма, составленного *** года в адрес предприятием ООО " ***", он видит впервые. В нем отсутствуют необходимые реквизиты: печать, подпись и расшифровка подписи руководителя - векселедателя, подпись главного бухгалтера; на индоссаменте отсутствует полное наименование юридического лица, его адрес и расчётный счёт. Печать и подпись не заменяют обязательные реквизиты. Этот вексель должен находиться в ООО " ***" и числиться на балансе, а если он отсутствует - это подтверждает нелегитимность сделки и ее ничтожность, - показания свидетеля фио, в том числе на очных ставках с обвиняемыми фио и Галактионовой И.Ю. об обстоятельствах, при которых в октябре *** года он был назначен на должность генерального директора ООО " ***". Финансовым директором ООО " ***" являлся фио В период руководства компанией он подписывал все договоры.

Круглая печать ООО " ***" находилась у него, никто иной не имел доступа к ней. Договоры займа N *** от *** года, N *** от *** года и N *** от *** года между ООО " ***" и ООО "***" заключены и подписаны со стороны ООО " ***" им лично. Ему ничего не известно о соглашении о новации N *** от *** года между ООО " ***" в лице финансового директора фио и ООО "***". Лично он его не подписывал. ООО " ***" не выпускало векселя. Он никогда их не подписывал и не ставил оттиск печати, в том числе никогда не подписывал простой вексель N *** от *** года на сумму сумма. Он не подписывал акт приёма-передачи векселя ООО " ***" на указанную сумму ООО "***". Сведения о вексельном обязательстве, расчётах по соглашению о новации в бухгалтерской и налоговой отчётности ООО " ***" не отражались. Копия векселя N ***, которая ему предъявлялась в ходе следствия, не имеет обязательных реквизитов: подписи генерального директора ООО " ***". Его (фио) подпись отсутствует. Также вексель не подписан главным бухгалтером ООО " ***" - фио Помимо этого в векселе отсутствует оттиск печати ООО " ***", - показания свидетеля фио, исследованные судом в связи со смертью, о том, что в период с октября *** года по июль *** года он работал генеральным директором ОАО " ***", созданного путем слияния трёх организаций: ООО "***", ООО "***-1" и ООО "***-2". Учредителем общества был *** Скупкой акций занимался фио Фактически деятельностью ОАО " ***" управляли члены совета директоров: фио ***, *** и фио Затем акции ОАО " ***" приобрело ООО " ***", образованное примерно в *** году, генеральным директором которого *** года являлся Воробьев А.В, который также являлся акционером адрес "***". Он познакомился с Воробьевым А.В. примерно в ***или *** году. В процессе работы ООО " ***" выдавало займы ОАО " ***".

Решение об отчуждении акций принималось без согласования с участниками ООО " ***", о чем был осведомлен *** Решение о банкротстве ООО " ***", а, соответственно, и ОАО " ***", и ООО "***", принималось с целью списания долгов этих компаний перед адрес "***" и присвоения их активов. Соответствующие документы в суд подписал и представил Воробьев А.В, - показания свидетеля фио об обстоятельствах, при которых он с *** года работал в должности главного инженера ОАО " ***", с января *** по *** года - исполнял обязанности первого заместителя генерального директора этого общества. С момента создания ОАО " ***" располагалось по месту юридической регистрации в адрес. В июле *** юридический адрес ОАО " ***" изменен на адрес. Данное решение принято до подачи заявления в Арбитражный суд адрес для того, чтобы увести ОАО " ***" из-под контроля районной и местной администраций адрес, которые контролировали деятельность сельскохозяйственных предприятий, их финансовое положение. ООО " ***" создавалось для финансирования ОАО " ***". Ему известно, что финансовая деятельность ООО " ***" прекращена, общество обанкротилось. Рыночная стоимость активов ОАО " ***" значительно выше суммы кредиторской задолженности ОАО " ***", - показания свидетеля фио об обстоятельствах, при которых она работала главным бухгалтером ОАО "***" с момента образования общества (с *** года) по ноябрь *** года. В период её работы у общества отсутствовала задолженность перед ООО "***", ООО " N ***". С векселями она никогда не работала. Простой вексель ОАО "***" N *** от *** на сумму сумма не выпускался. Данный вексель, предъявленный ей на обозрение, видит впервые.

Расшифровка кредиторской задолженности ОАО "***" *** года по *** года, изъятая в ходе выемки в Межрайонной ИФНС России N 4 по адрес, подписана фио, - показания свидетеля фио - генерального директора ОАО "****** штук" о том, что одним из акционеров общества ранее являлся генеральный директор адрес "***" фио В *** году ему (фио) стало известно, что адрес "***" приобрело акции ОАО " ***". Примерно в августе этого же года он приобрел эти акции, подписав договор купли-продажи от ***. Кроме договора о приобретении ОАО "***" у адрес "***" акций ОАО " ***", он подписал также передаточное распоряжение к договору купли-продажи ценных бумаг и анкету зарегистрированного лица в реестре владельцев ценных бумаг ОАО " ***", а также доверенность, в соответствии с которой Воробьев А.В. был уполномочен представить указанные документы от имени ОАО "***" регистратору для внесения изменений в реестр владельцев ценных бумаг. *** после подписания вышеперечисленных документов к нему приехал Воробьев А.В, забрал у него вышеуказанную доверенность, оригинал передаточного распоряжения и пакет документов, необходимых для внесения записи о переходе права собственности на акции в реестр. Воробьев А.В. знал, каким образом он должен распорядиться полученными от него документами. Оплата за акции со стороны ОАО "***" не производилась, на баланс их не ставили, - показания свидетеля фио об обстоятельствах, при которых, работая в ОАО "N***", в *** между ООО "N***" и ОАО " ***" был заключен договор *** об оказании услуг по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг. *** Воробьевым А.В. были предоставлены регистратору документы ООО " ***", а именно: анкета, которую он подписал в присутствии регистратора, копия протокола N*** от *** об избрании его генеральным директором и выписка из ЕГРЮЛ от ***.

*** Воробьев А.В. - доверенное лицо адрес "***" для открытия лицевого счета этого общества в реестре акционеров ОАО " ***" представил ряд требуемых документов, в том числе доверенность N *** от *** года, выданную генеральным директором этого общества фио на имя фиоВ, а также передаточное распоряжение о списании с ООО " ***" на адрес "***" *** обыкновенных именных акций на основании соглашения об отступном от *** года. Операция в реестре была проведена ***. *** на основании документов, предоставленных Воробьевым А.В, была проведена операция по списанию указанных акций со счета адрес "***" и зачислению на счет ОАО "****** штук", - показания свидетеля адресЮ. о том, что ей за определённую плату было предложено предоставить свои анкетные данные, копию паспорта для регистрации в налоговых органах в качестве генерального директора одной из коммерческих организаций. Затем ей стало известно, что было зарегистрировано ООО " N ***", генеральным директором которого являлась она. При этом ей не известно, кому принадлежала эта компания, с какой целью она создавалась, кто фактически распоряжался расчетным счетом данного общества, кем и как использовались реквизиты ООО " N ***". Лично она не заключала ни одного договора от имени ООО " N ***". Ей не известно, кто распоряжался денежными средствами ООО " N ***". Она не осуществляла руководство ООО " N ***", являлась его номинальным генеральным директором. В предъявленных ей доверенностях подписи ей не принадлежат. Она не слышала об ООО " ***" и ОАО " ***". В качестве генерального директора ООО " N ***" никогда не осуществляла выпуск векселей данного общества. Векселя и касающиеся их документы она не подписывала, - показания свидетеля фио о том, что он занимался частным бизнесом, имел несколько фирм. О хозяйственной деятельности ООО " N ***" ему ничего неизвестно, от его имени он никогда не действовал.

Две доверенности от *** года, в соответствии с которыми якобы его уполномочили действовать от имени ООО " N ***" в МИФНС по адрес N ***, никогда не получал и не знает, каким образом они выданы на его имя. При этом в паспортных данных и его отчестве допущены ошибки, - показания свидетеля фио, в том числе на очной ставке с обвиняемым фио о том, что она являлась номинальным генеральным директором ООО " N ***". При этом с документами данного общества она не ездила в налоговые органы и банковские организации, никакие документы им не сдавала. Несколько раз она подписывала какие-то документы, которые визуально похожи на договоры, для чего встречалась в метро с курьером. О руководителях, сотрудниках и учредителях ООО " N ***" ей ничего не известно. О деятельности адрес "***" ей также ничего не известно. С фио, Галактионовой И.Ю, фио и фио не знакома. ООО " ***" ей не известно, генерального директора фио не знает, в договорных отношениях с ними не состояла. О деятельности и сотрудниках компаний "***", ООО " ***" ей ничего не известно. С фио, фио, Воробьевым А.В. и фио она не знакома. Она никогда не получала, никому не передавала и не хранила вексель ООО " N ***" N*** от *** года номинальной стоимостью сумма. Не совершала никаких сделок и финансово-хозяйственную деятельность данного общества не вела. Данный вексель она никогда не видела и *** не передавала, с последним не знакома. Она не занималась предпринимательской и иной хозяйственной деятельностью в ООО " N ***". Никакой договоренности ни с кем о заключении от ее имени каких-либо сделок, в том числе о мене векселей, тем более на такие большие суммы, она не имела. Своего разрешения на это она не давала и считает, что таким образом воспользовались ее невнимательностью. Фактически заключить договор мены векселей она не могла, так как векселя у нее отсутствовали.

Не заключала от имени ООО " N ***" договор мены векселей N *** от *** года и никаких действий, связанных с исполнением данного договора, в том числе мену векселей, она не совершала. Не исключает факт нанесения ее подписи на копии указанного договора мены векселей и акта к нему путем монтажа документа, а именно путём наложения фрагмента бумаги с ее подписью на документы с последующим копированием их либо путем использования компьютерной техники и скана подписи, - показания свидетеля фио о том, что с фио, Воробьевым А.В, Галактионовой И.Ю. она не знакома. ООО " N ***" не знает, ее генеральным директором фактически не являлась, деятельность данного общества ей не знакома. Она лично никаких сделок с векселями никогда не совершала. Реальную хозяйственную деятельность от имени ООО " N ***" не вела, - показания свидетеля фио о том, что она работала учителем в школе и от имени ООО " N ***", ООО "***" никогда не действовала и хозяйственную деятельность не вела. Копию простого векселя ОАО "***" N *** от *** года, согласно которому ОАО "***" обязалось выплатить сумма ООО "***" по предъявлении, но не ранее *** года, ранее не видела. Ей не известно, что стало основанием возникновения вексельного обязательства на сумму сумма Ей также ничего не известно о деятельности ОАО "***". С руководителями данного общества не знакома. Также ей ничего не известно о деятельности ООО " N ***" и об обстоятельствах передачи векселя ОАО "***" N *** от *** года от ООО "***" к ООО " N ***", а затем к адрес " ***". фио ей не знакома, - письменные доказательства, содержание которых приведено в приговоре:

- протоколы выемки в МИФНС России N 4 по адрес, МИФНС России N*** по адрес и протоколы осмотра документов ОАО "***", ООО "***"***", - протоколы выемки в ОАО "N***", в МИФНС России N 4 по адрес, в МИФНС N 2 адрес, в МИФНС России N 4 по адрес, в ОАО " ***", у нотариуса фио, в ООО КБ "МНИБ", в адрес "***" и протоколы осмотра документов ОАО " ***", - протоколы выемки в ООО "***", в КБ "***" адрес, ИФНС России N ***по адрес "***" и протоколы осмотра документов адрес "***", - протокол обыска в ОАО " ***" по адресу: адрес и протокол осмотра документов ОАО " ***", - протоколы выемки в ИФНС России N ***по адрес, и протоколы осмотра документов ООО " N ***", ООО " N ***", - протокол выемки в АКБ "***" адрес и протокол осмотра документов ООО " N ***" и ООО " ***", - протокол выемки в ОАО "****** штук" и протокол осмотра документов ОАО "****** штук", - протокол выемки в КБ "***" адрес и протокол осмотра документов ООО " ***", - протокол выемки в ИФНС России N *** адрес и протокол осмотра документов, полученных по запросу у директора адрес "***" фио в отношении ООО " ***", ООО " ***", адрес "***", ОАО " ***", адрес "***", ООО "***", ООО "***", ООО " N ***", - протоколы выемки в МИФНС России N *** по адрес, КБ "***" (ОАО) и протоколы осмотра документов ООО "***", - протокол выемки в адрес "*** " и протокол осмотра документов адрес "***", в том числе выписка - движение денежных средств по счету N *** адрес "***" за период с ***года по ***года, - протокол выемки у фио документов, содержащих оригиналы её подписей, - протокол выемки в ГК "***" и протокол осмотра документов ООО "***", - протокол выемки в компании "***" и протокол осмотра документов в отношении ОАО " ***" и ООО " ***", - заключение судебной бухгалтерской экспертизы N ***от ***года, согласно выводам которого в документах бухгалтерского учета ООО " ***" на *** не отражены:

обязательства ООО " ***" по соглашению о новации N *** от *** года между ООО " ***" и ООО ***", акту приема-передачи простого векселя N *** ООО " ***" от *** года номинальной стоимостью сумма сроком погашения по предъявлении, но не ранее ***года к указанному соглашению о новации, обязательства ООО " ***" по простому векселю N *** ООО " ***" от *** года номинальной стоимостью сумма сроком погашения по предъявлении, но не ранее *** года, обязательства ООО " ***" по соглашению от *** года между ООО " ***" и адрес "***" о прекращении всех денежных обязательств ООО " ***" перед адрес "***", возникших из простого векселя N *** ООО " ***" от *** года номинальной стоимостью сумма сроком погашения по предъявлении, но не ранее ***года, в связи с новацией данного весельного обязательства в заемное обязательство, обязательства ООО " ***" по договору займа от ***года б/н между ООО " ***" и адрес "***" денежных средств на сумму сумма под ***% годовых со сроком возврата в течение 5 дней с момента предъявления, обязательства ООО " ***" по договору займа от ***года б/н денежных средств в размере сумма под ***% годовых со сроком возврата не позднее 13 июня ***, между ООО " *** " и адрес "***", обязательства ООО " ***" по договору займа ***года б/н денежных средств в размере сумма под ***% годовых со сроком возврата не позднее ***, - заключение дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы N *** от *** года, согласно выводам которого действительная стоимость долей обществ в уставном капитале ООО " ***" по состоянию на ***, определенная по данным бухгалтерского баланса ООО " ***" на ***, скорректированного на операции по принятию к учету неучтенных *** шт. акций ОАО " ***", и последующей дооценке *** акций ОАО " ***" в соответствии с их рыночной стоимостью составляет:

- %*** доли компании "***" - не менее сумма, - %*** доли адрес "***" не менее сумма, - %*** доли адрес "***" не менее сумма, - % доли Компании "***." не менее сумма;

осуществление ООО " ***" операций по погашению обязательств, возникших из трех договоров займа от ***года на общую сумму сумма, заключенных с адрес "***" оказало отрицательное влияние на действительную стоимость %*** доли компании "***" в уставном капитале ООО " ***" по состоянию на ***, на действительную стоимость %*** доли адрес "***" в уставном капитале ООО " ***" по состоянию на ***, на действительную стоимость %*** доли адрес "***" в уставном капитале ООО " ***" по состоянию на ***, на действительную стоимость *** % доли Компании "***." в уставном капитале ООО " ***" по состоянию на ***, скорректированного на операции по принятию к учету неучтенных *** шт. акций ОАО " ***", и последующей дооценке *** акций ОАО " ***" в соответствии с их рыночной стоимостью, снизив каждую из них до сумма Кроме того, осуществление ООО " ***" указанных выше операций привело к возникновению у данного общества обязательств в размере сумма, необеспеченных его активами, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого комплексная оценка изменения расчетных значений коэффициентов, характеризующих платежеспособность ООО " ***", показала, что осуществление операций по погашению обязательств, возникших из трех договоров займа от ***года на общую сумму сумма, заключенных с адрес "***" (а именно: операций по безвозмездному выводу акций ОАО " ***", дооцененных по рыночной стоимости сумма, а также операций по увеличению кредиторской задолженности ООО " ***" без эквивалентного увеличения его активов или эквивалентного сокращения его обязательств), отрицательно повлияло на платежеспособность ООО " ***".

При этом: показатель абсолютной ликвидности снизился в *** раз; показатель текущей ликвидности снизился в *** раз, однако, даже с учетом совершения ООО " ***" исследуемых операций оба этих показателя остались в пределах своих нормативных значений, организация была способна погасить только *** % своих текущих обязательств за счет всех имевшихся у нее наиболее ликвидных активов (то есть за счет совокупности краткосрочных финансовых вложений и денежных средств), а всех оборотных активов ООО " ***" было достаточно для погашения его текущих обязательств в полном объеме; показатель обеспеченности обязательств должника всеми его активами снизился в *** раз; величина чистых активов снизилась до отрицательного значения (в абсолютном значении снижение составило сумма), при этом оба эти показателя перестали соответствовать их нормативным значениям, исследуемая организация утратила способность рассчитаться по всем своим долгам, используя для этого все имеющиеся у нее активы. Кроме того, совершение ООО " ***" исследуемых операций привело к появлению у указанной организации необеспеченных ее активами обязательств в размере сумма Основной причиной снижения вышеуказанных показателей явилось выбытие с баланса ООО " ***" краткосрочных финансовых вложений (акций ОАО " ***" в количестве *** тыс. *** штук, дооцененных по минимальной рыночной стоимости, составляющей сумма), - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого на исследуемом системном блоке компьютера, изъятого в ходе производства выемки в адрес "***", имеются файлы, содержащие ключевую фразу: "простой вексель N адрес "***", ООО " ***", ООО " N ***", ОАО "***", - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого рыночная стоимость *** % доли в уставном капитале ООО "***"***", принадлежащей ООО " ***", по состоянию на *** года составляет сумма, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого рыночная стоимость долей обществ в уставном капитале ООО " ***" по состоянию:

на *** составляет:

- %*** доли компании "***" - сумма, - %*** доли адрес "***" - сумма, на *** составляет:

- %*** доли компании "***" сумма, -%*** доли адрес "***" - сумма, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого комплексная оценка изменения расчетных значений коэффициентов, характеризующих платежеспособность ООО " ***", показала, что осуществление операций по погашению обязательств, возникших из трех договоров займа от ***года на общую сумму сумма, заключенных с адрес "***", операций по выдаче собственных векселей N *** от *** номинальной стоимостью сумма и N *** от *** номинальной стоимостью сумма, предъявленных *** к оплате организацией адрес УК "***" в ООО " ***", операции по акцепту (принятию к платежу) ООО " ***" ***года от организации ООО "***" переводного векселя (тратта) от *** номинальной стоимостью сумма, составленного от имени адрес "***", отрицательно повлияло на платежеспособность ООО " ***". При этом: показатель абсолютной ликвидности снизился в *** раза. Однако, даже с учетом совершения ООО " ***" исследуемых операций значение данного показателя остались в пределах нормы, организация была способна погасить %*** своих текущих обязательств за счет всех имевшихся у нее наиболее ликвидных активов (то есть за счет совокупности краткосрочных финансовых вложений и денежных средств); показатель текущей ликвидности снизился в ***раза. При этом влияние совершения ООО " ***" исследуемых операций на значение данного показателя является критическим, поскольку с учетом их совершения ООО " ***" имело возможность погасить только ***% текущей задолженности за счет имевшихся оборотных средств, что существенно ниже минимально допустимого значения; показатель обеспеченности обязательств должника всеми его активами снизился более чем в *** раз.

При этом влияние совершения ООО " ***" исследуемых операций на значение данного показателя также является критическим, так как с учетом их совершения ООО " ***" на каждый сумма всех обязательств стало приходиться только сумма всех его активов, что ниже минимально допустимого значения; величина чистых активов снизилась до отрицательного значения (в абсолютном значении снижение составило сумма), что говорит о появлении у ООО " ***" необеспеченных активами обязательств в размере сумма Следовательно, влияние исследуемых операций на значение данного коэффициента также является критическим. Снижение двух основных коэффициентов (чистых активов и обеспеченности обязательств всеми активами) вследствие совершения ООО " ***" исследуемых операций свидетельствует об утрате указанной организацией способности рассчитаться по всем своим долгам в полном объеме, используя для этого все имеющиеся у него активы. Основной причиной снижения всех рассчитанных в ходе исследования показателей явилось выбытие с баланса ООО " ***" краткосрочных финансовых вложений (акций ОАО " *** в количестве *** штук, дооцененных по минимальной рыночной стоимости, составляющей сумма), составлявших *** % от всей стоимости активов ООО " ***" на ***. В меньшей степени на снижение исследованных в рамках настоящей экспертизы коэффициентов платежеспособности повлияло увеличение обязательств ООО " ***" в результате признания требований ООО "***" и адрес УК "***" на основании решений Арбитражного суда адрес по делу N ***.

Осуществление ООО " ***" операций по погашению обязательств, возникших из трех договоров займа от ***года на общую сумму сумма, составленных между ООО " ***" и адрес "***", а также операций по выдаче собственных векселей N ***от *** номинальной стоимостью сумма и N *** от *** номинальной стоимостью сумма, предъявленных *** к оплате организацией адрес УК "***" в ООО " ***", а также операций по акцепту (принятию к платежу) ООО " ***" ***года от организации ООО "***" переводного векселя (тратта) от *** номинальной стоимостью сумма, составленного от имени адрес "*** ", повлияло на действительную стоимостью %*** доли компании "***" в уставном капитале ООО " ***", %*** доли адрес "***" в уставном капитале ООО " ***", %*** доли адрес "***" в уставном капитале ООО " ***", *** % доли компании "***" в уставном капитале ООО " ***" по состоянию на ***, определенных по данным бухгалтерского баланса ООО " ***" на ***, скорректированного на операции по принятию к учету неучтенных *** шт. акций ОАО " ***", и последующей дооценке *** акций ОАО " ***", а также уценке доли в уставном капитале ООО "МК "***" в соответствии с их рыночной стоимостью, снизив каждую из них до сумма Кроме того, осуществление ООО " ***" указанных выше операций привело к возникновению у данного общества обязательств в размере сумма, необеспеченных его активами, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого рыночная стоимость *** штук обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО " ***" (юридический адрес: адрес), государственный регистрационный номер выпуска ***, дата регистрации - *** года), номинальной стоимостью сумма за 1 акцию по состоянию на *** составляет (округленно): сумма, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого подписи от имени генерального директора ООО "***" фио на втором листе заявления о включении в реестр требования кредиторов доначисленных процентов, поступившего нарочным *** года в Арбитражный суд адрес по делу N ***, в ходатайстве о

приобщении документов, поступившем нарочным 1*** года в Арбитражный суд адрес по делу N ***, подпись от имени фио, изображение которой расположено на втором листе копии заявления, поступившего *** года в Арбитражный суд адрес по делу N ***, выполнены не фио, а иным(и) лицом(ами). Подписи от имени генерального директора ООО "***" фио на втором листе заявления об установлении требований кредитора от *** года ООО "***" в Арбитражный суд адрес по делу N ***, подпись от имени генерального директора ООО "*** фио, изображение которой расположено в копии доверенности от *** года, выданной от имени генерального директора ООО "***" фио на имя фио с рукописной записью "*** ", выполненной в правом верхнем углу данной копии доверенности, подпись от имени генерального директора ООО "*** фио, изображение которой расположено на оборотной стороне копии договора уступки права требования от ***, составленного между адрес "***" и ООО "***", в нижней правой части документа, выполнены не фио, - заключение эксперта N*** от *** года, согласно выводам которого подписи от имени генерального директора адрес "***" фио на лицевой стороне переводного векселя (тратта) от *** на сумму сумма, составленного от имени адрес "*** "; на оборотной стороне простого векселя N *** от ***, составленного от имени ООО " ***", на сумму сумма; на оборотной стороне простого векселя N *** от ***, составленного от имени ООО " ***", на сумму сумма, выполнены не фио, а другим лицом;

подписи от имени генерального директора адрес "***" фио на лицевой стороне переводного векселя (тратта) от *** на сумму сумма, составленного от имени адрес "***"; на оборотной стороне простого векселя N *** от ***, составленного от имени ООО " ***", на сумму сумма; на оборотной стороне простого векселя N *** от ***, составленного от имени ООО " ***", на сумму сумма; в требовании адрес "***" об оплате простого векселя N *** от *** года ООО " ***" номинальной стоимостью сумма, в адрес генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В. от ***; в соглашении от *** года между адрес "***" и ООО " ***" о новации вексельного обязательства в заемное; в договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма со сроком возврата в течение 5 дней после предъявления; в договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма; в договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма с возвратом не позднее ***; в договоре уступки права требования между адрес "***" и ООО "***" от ***; в соглашении об отступном от *** года между адрес "***" и ООО " ***"; в передаточном распоряжении акций ОАО " ***" между адрес "***" и ОАО "****** штук"; в передаточном распоряжении акций ОАО " ***" между ООО " ***" и адрес "***"; на лицевой и оборотной сторонах анкеты зарегистрированного лица адрес "***"; в доверенности N*** от *** года на бланке адрес "***"; на 1-м и на 2-м листах в договоре купли-продажи ценных бумаг от *** между адрес "***" и ОАО "****** штук", выполнены одним лицом;

- заключение эксперта N*** от *** года, согласно выводам которого подписи от имени генерального директора ОАО "****** штук" фио в доверенности б/н от *** ОАО "****** штук" на имя фио; на 1-м и на 2-м листах в договоре купли-продажи ценных бумаг от *** между адрес "***" и ОАО "****** штук"; в передаточном распоряжении акций ОАО " ***" между адрес "***" и ОАО "****** штук"; на 1-й и 2-й страницах в анкете зарегистрированного лица (для юридического лица) ОАО "****** штук", выполнены фио, - заключение эксперта N*** от *** года, согласно выводам которого подписи от имени генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В, расположенные в документах: на лицевой стороне переводного векселя (тратта) от *** на сумму сумма, составленного от имени адрес "***"; на лицевой стороне простого векселя N *** от *** на сумму сумма, составленного от имени ООО " ***"; на лицевой стороне простого векселя N *** от *** на сумму сумма, составленного от имени ООО " ***", выполнены Воробьевым А.В.

Рукописные записи, расположенные на лицевой стороне переводного векселя (тратта) от *** на сумму сумма, составленного от имени адрес "***", выполнены Воробьевым А.В.

Подписи от имени генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В, расположенные в документах: в требовании от *** адрес "***" об оплате простого векселя N *** от *** года ООО " ***" номинальной стоимостью сумма в адрес генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В.; в соглашении от *** года между адрес "***" и ООО " ***" о новации вексельного обязательства в заемное; в договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма со сроком возврата в течение 5 дней после предъявления; в договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма; в договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма со сроком возврата не позднее ***; в соглашении об отступном от *** года между адрес "***" и ООО " ***"; в передаточном распоряжении акций ОАО " ***" между ООО " ***" и адрес "***"; в доверенности N*** от *** года на бланке адрес "***"; в соглашении от *** года между ООО " ***" и адрес "***" об урегулировании обязательств по договорам займа; в требовании от *** адрес "***" в ООО " ***" об оплате займа, выполнены Воробьевым А.В.

Рукописные записи, расположенные в документах: на лицевой стороне требования от *** адрес "***" об оплате простого векселя N *** от *** года ООО " ***" номинальной стоимостью сумма в адрес генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В.; на лицевой стороне требования от *** адрес "***" в ООО " ***" об оплате займа, выполнены Воробьевым А.В.

Подписи от имени генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В, расположенные в документах: в заявлении от *** года о признании должника ООО " ***" банкротом в Арбитражный суд адрес; в сведениях об общей сумме требований кредиторов ООО " ***" по денежным обязательствам; в сведениях о дебиторской задолженности ООО " ***"; на копии бухгалтерского баланса на 30 июня *** ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии отчета о прибылях и убытках ООО " ***" за период с *** по года; на копии простого векселя N *** от *** ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ООО " ***" и ЗАО "***" на оборотной стороне третьего листа; на копии дополнительного соглашения N*** к договору займа между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** к договору займа между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** к договору займа между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" на оборотной стороне второго листа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" на оборотной стороне третьего листа; на копии дополнительного соглашения N*** к договору займа между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** к договору займа между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** к договору займа между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N*** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" на оборотной стороне третьего листа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору займа N*** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** от *** года к

договору займа N*** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** от *** года к договору займа N*** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** от *** года к договору займа N*** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" на оборотной стороне второго листа; на копии соглашения от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии простого векселя N *** от *** ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии соглашения от *** между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" на оборотной стороне третьего листа; на копии договора купли-продажи ценных бумаг от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору б/н от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии акта N*** Сверки взаимных расчетов ЗАО "***" и ООО " ***" по состоянию на *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии договора купли-продажи ценных бумаг от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору б/н от *** года между ООО "*** 1" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора купли-продажи ценных бумаг от *** года между ООО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору б/н от *** года между ООО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора N *** от *** года между ООО " N ***" и ООО " ***" на оборотной стороне второго листа;

на копии акта от *** года приема-передачи простых векселей к договору N *** от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа б/н от *** года между ЗАО "*** " и ООО " ***" на оборотной стороне третьего листа; на копии договора N *** от *** между ООО "*** " и ООО " ***" на оборотной стороне второго листа; на копии акта приема-передачи к договору N *** от *** между ООО "*** " и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; в заявлении от *** в Арбитражный суд Липецкой адрес АПК"; в доверенности от *** ООО " ***"; в справке в Арбитражный суд адрес по делу N *** к бухгалтерскому балансу ООО " ***" об ошибках в бухгалтерской отчетности; в заявлении в Арбитражный суд адрес по делу N *** об уточнении оснований подачи заявления должника; в доверенности от *** ООО " ***"; на копии бухгалтерского баланса ООО " ***" на *** в оттисках безрамочного штампа; на копии отчета о прибылях и убытках ООО " ***" за период с *** по *** в оттиске безрамочного штампа; на копии простого векселя ООО " ***" N *** от *** в оттисках безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ООО " ***" и ЗАО "***" в оттисках безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** от *** года к договору займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** от *** года к договору займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N*** от *** года

между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору займа N*** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору займа N*** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** от *** года к договору займа N*** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии договора купли-продажи ценных бумаг от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору купли-продажи ценных бумаг от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии акта N*** сверки взаимных расчетов между ЗАО "***" и ООО " ***" по состоянию на *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии договора купли-продажи ценных бумаг от *** года между ООО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору купли-продажи ценных бумаг от *** года между ООО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора купли-продажи ценных бумаг от *** года между ООО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N*** от *** года к договору купли-продажи ценных бумаг от *** года между ООО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора N *** от *** между ООО " ***" и ООО " N ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии акта приема-передачи простых векселей от *** к договору N *** от *** между ООО " ***" и ООО " N ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа б/н от *** года между ООО " ***" и ЗАО "*** " в оттисках

безрамочного штампа; на копии договора N *** от *** между ООО " ***" и ООО "*** " в оттиске безрамочного штампа; на копии акта приема-передачи от *** к договору N *** от *** между ООО " ***" и ООО "*** " в оттиске безрамочного штампа; на копии справки из ЗАО АКБ "***" в отношении ООО " ***" от ***, исх. N ***, в оттиске безрамочного штампа; на копии выписки ЗАО АКБ "***" из лицевого счета ООО " ***" с *** по *** *** в оттисках безрамочного штампа; на копии соглашения от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии соглашения о новации N *** от *** года ООО " ***" и ООО " ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии акта приема-передачи векселя от *** года к соглашению о новации N *** от *** года ООО " ***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии выписки из лицевого счета ООО " ***" за *** года из КБ "***" в оттиске безрамочного штампа; на копии соглашения от *** между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора N *** от *** между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии акта приема-передачи от *** к договору N *** от *** между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N****** от ЗАО "***" от *** в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N*** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения *** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N*** от ЗАО "***" от *** года в оттиске

безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии договора аренды имущества N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии приложения N*** к договору аренды имущества N *** от *** года - перечня имущества, передаваемого в аренду от ЗАО "***" к ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии приложения N *** к договору аренды имущества N *** от *** года между ЗАО "***" к ООО " ***" - арендной платы за имущество, передаваемое в аренду от ЗАО "***" к ООО " ***", в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N*** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ЗАО "***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N*** от ООО " N ***" от *** в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ЗАО "*** " от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N *** от ООО "*** " от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии платежного поручения N*** от ООО "*** " от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ООО "*** " и ООО ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии выписки ЗАО АКБ "***" из лицевого счета ООО " ***" с *** года по *** в оттиске безрамочного штампа; на копии выписки ЗАО АКБ "***" из лицевого счета ООО " ***" с *** года по я *** в оттиске безрамочного штампа; на копии уведомления от *** ООО "***" ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии соглашения от *** между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттисках

безрамочного штампа; на копии соглашения от *** между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа от *** между ООО "*** " и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии соглашения от *** между ООО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа от *** между ООО "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии сопроводительного письма в адрес ООО " ***" от *** N *** в оттиске безрамочного штампа; на копии сведений об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях в отношении ООО " ***" от *** года в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа N *** от *** года между ЗАО "***" и ООО " ***" в оттисках безрамочного штампа; на копии простого векселя ООО " ***" N *** от *** в оттисках безрамочного штампа выполнены Воробьевым А.В.

Подписи от имени генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В, изображения которых имеются в копиях документов: в копии бухгалтерского баланса на 30 июня *** ООО " ***", подписи, изображения которых имеются в графах: "Руководитель", "Главный бухгалтер" на втором листе; в копии отчет о прибылях и убытках ООО " ***" за период с *** по *** ***, подписи, изображения которых имеются в графах: "Руководитель", "Главный бухгалтер"; в копии бухгалтерского баланса ООО " ***" на ***, подписи, изображения которых имеются в графах: "Руководитель", "Главный бухгалтер" на втором листе; в копии отчет о прибылях и убытках ООО " ***" за период с *** по *** ***, подписи, изображения которых имеются в графах: "Руководитель", "Главный бухгалтер"; в копии соглашения от *** между адрес "***" и ООО " ***", подпись, изображение которой имеется в графе: "Должник"; в копии договора займа от *** года между адрес "***" и ООО " ***", подпись, изображение которой имеется в графе: "ЗАЕМЩИК", выполнены Воробьевым А.В.

Подпись от имени генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В, расположенная в квитанции об уплате госпошлины от ***, выполнена не Воробьевым А.В, а другим лицом.

Подписи от имени генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В, расположенные в документах: справках в Арбитражный суд адрес по делу N ***: о наличии основных средств на балансе ООО " ***", о наличии запасов на балансе ООО " ***"; о наличии краткосрочных финансовых вложений на балансе ООО " ***" (строка ***); о наличии прочих оборотных активов на балансе ООО " ***" (строка ***); на копии бухгалтерского баланса ООО " ***" за отчетный *** год в оттисках безрамочного штампа; - на копии отчета о прибылях и убытках ООО " ***" за отчетный *** год в оттисках безрамочного штампа; на копии протокола N*** общего собрания участников ООО " ***" от *** в оттиске безрамочного штампа; на копии договора займа от ***года между ООО " ***" и адрес "***" в оттиске безрамочного штампа; на копии договора уступки права требования от 19 апреля *** между адрес "***" и ООО "***" в оттисках безрамочного штампа; на копии уведомления от ООО "***" к ООО " ***" от *** в оттиске безрамочного штампа; на копии требования о платеже по векселю ООО " ***" от ***. исх. N***, в оттиске безрамочного штампа; на копии требования о платеже по векселю ООО " ***" от ***, исх. N***, в оттиске безрамочного штампа; на копии дополнительного соглашения N *** от *** года к договору займа N*** от *** года между адрес "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии соглашения об отступном от *** года между адрес "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа; на копии соглашения от *** между адрес "***" и ООО " ***" в оттиске безрамочного штампа, выполнены не Воробьевым А.В, а другим (другими) лицом (лицами), - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого подписи, изображения расположенных в строках "__" с подстрочным текстом " ***" в разделах "Сторона 1 (адрес "***") в верхней части 2-го листа копии договора N *** мены векселей от *** года, в нижней части листа копии акта приема-передачи к Договору N *** мены векселей от *** года, выполнены фио (Данный вывод дается в отношении

подписей, изображение которых расположены на копиях документов, а не подписей в оригиналах), - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого в результате всестороннего исследования с применением технических средств признаков монтажа в представленных документах (копии) не выявлено, подписи от имени ***, изображения которых расположены: - в строке "___(фио)" раздела "Сторона 1 (адрес "***") в верхней части второго листа копии договора N *** мены векселей от *** года, составленного между адрес "***" и ООО " N ***"; - в строке "___(фио)" раздела "Сторона 1 (адрес "***") в нижней части копии акта приема-передачи от *** года к договору N *** мены векселей от *** года, составленному между адрес "***" и ООО " N ***", выполнены фио, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого подписи от имени фио, изображения которых имеются: на третьем листе копии договора займа N *** от *** года; на третьем листе копии договора займа N *** от *** год; на третьем листе копии договора займа N *** от *** года; на втором листе копии соглашения о новации N *** от *** года; на оборотной стороне копии простого векселя N *** на сумму сумма, составленного *** года ООО " ***", после слов: "Подпись индоссанта", вероятно, выполнены не фио, а другим лицом, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого подписи от имени фио, изображения которых имеются: на втором листе копии договора N *** мены векселей от *** года и на копии акта приема-передачи от *** года к договору N *** мены векселей от *** года, вероятно, выполнены фиоВ.;

- заключение эксперта N***от *** года, согласно выводам которого подписи от имени генерального директора адрес "***" фио в: требовании адрес "***" об оплате векселя генеральному директору ООО " ***" Воробьеву А.В. от ***; соглашении от *** года между адрес "***" и ООО " ***"; договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма; договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма; договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма; на странице 2 в договоре уступки права требования между адрес "***" и ООО "***"; соглашении об отступном от *** года между адрес "***" и ООО " ***"; на страницах 1 и 2 анкеты зарегистрированного лица (для юридических лиц) ООО " ***"; в передаточном распоряжении акций ОАО " ***" между адрес "***" и ОАО "****** штук"; в передаточном распоряжении акций ОАО " ***" между ООО " ***" и адрес "***", выполнены, вероятно, не фио, а другим лицом, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого подписи от имени генерального директора адрес "***" фио: в требовании адрес "***" об оплате простого векселя N *** от *** года ООО " ***" номинальной стоимостью сумма в адрес генерального директора ООО " ***" Воробьева А.В. от ***; в соглашении от *** года между адрес "***" и ООО " ***" о новации вексельного обязательства в заемное; в договоре займа от ***года между адрес "***" в ООО " ***" на сумма со сроком возврата в течении 5 дней после предъявления; в договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма; в договоре займа от ***года между адрес "***" и ООО " ***" на сумма со сроком возврата не позднее ***; на 2-ой странице в договоре уступки права требования между адрес "***" и ООО "***" от ***; в соглашении об отступном от *** года между адрес "***" и ООО " ***"; в передаточном распоряжении акций ОАО " ***" между адрес "***" и ОАО "****** штук"; в передаточном распоряжении акций ОАО " ***" между ООО " ***" и адрес "***"; на 1-ой и 2-ой страницах анкеты зарегистрированного лица (для

юридического лица) адрес "***", выполнены не фио, а другим лицом, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого подписи от имени генерального директора адрес "***" фио в доверенности N*** от *** года на бланке адрес "***", в договоре купли-продажи ценных бумаг от *** между адрес "***" и ОАО ****** штук", выполнены не фио, а другим лицом, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого подписи от имени фио, расположенные в документах, предоставленных на исследование: в соглашении о новации N *** от *** года, заключенным между ООО " ***" в лице финансового директора фио и ООО " ***" в лице генерального директора фио, на 2-ом листе в разделе: "7.АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН" в подразделе: "Сторона 1" в строке "Финансовый директор (фио)"; в акте приема-передачи векселя к соглашению о новации N *** между ООО " ***" и ООО " ***" от *** года в разделе "ПЕРЕДАЛ" в строке: "Финансовый директор ООО " ***" (фио), выполнены фио

Подписи от имени фио, расположенные в документах предоставленных на исследование: в соглашении о новации N *** от *** года, заключенном между ООО " ***" в лице финансового директора фио и ООО " ***" в лице генерального директора фио, на 2-ом листе в разделе: "7.АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН" в подразделе: "Сторона 2" в строке "Генеральный директор (фио)"; в акте приема-передачи векселя к соглашению о новации N *** между ООО " ***" и ООО " ***" от *** года в разделе "ПРИНЯЛ" в строке: "Генеральный директор ООО " ***" (фио), выполнены не фио, а другим лицом (другими лицами) с подражанием подлинной подписи фио, - заключение специалиста Экспертного Центра ФЭН РАНХиГС по материалам о признании несостоятельным (банкротом) ООО " ***" от *** года по вопросу финансового состояния ООО " ***" и причин его изменения в период с *** года по *** о том, что ООО " ***" создано *** года. Общество осуществляло деятельность в области сельского хозяйства путем владения акциями и долей дочерних обществ ОАО " ***" и ООО "***"***". С *** года генеральным директором ООО " ***" являлся Воробьев А.В, избранный на общем собрании участников. *** года ООО " ***" в лице генерального директора фио обратилось в Арбитражный суд адрес с заявлением о признании его несостоятельным (банкротом). *** года в отношении ООО " ***" введена процедура банкротства - наблюдение. Временным управляющим утвержден фио *** года общество признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден фио

В реестр требований кредиторов включены:

ООО "***" - в размере *** руб, включая проценты, пени (долг по векселю; долг по договору займа); в размере сумма, включая проценты, пени (вексельный долг). Требования основаны на договоре, заключенном с адрес "***" ***, об уступке права требования задолженности по договору займа от ***года, основанному на новации просроченного обязательства по простому векселю ООО "*** " N *** от *** года.

Кроме того, ООО "***" приобрело у адрес "***" переводной вексель на сумму сумма, выданный ООО " ***" за подписью генерального директора фио, адрес УК "***": в размере сумма, включая проценты, пени (вексельный долг); в размере сумма (проценты и пени по вексельным долгам). Требования основаны на двух простых векселях, выданных ООО " ***" *** N *** на сумму сумма и *** N *** на сумму сумма, которые предъявлены к оплате ***. Вексель от *** N *** выдан ООО " ***" в пользу адрес "***" в соответствии с соглашением от *** года о новации обязательств по пяти договорам займа. Вексель от *** N *** выдан ООО " ***" в пользу адрес "***" в соответствии с соглашением от *** и в своей основе содержит соглашение от *** о новации просроченных обязательств по шести векселям, которое заключено с нарушением требований действующего законодательства Российской Федерации. Единственный учредитель адрес УК "***" фио являлся представителем ООО " ***" в деле о несостоятельности (банкротстве) по доверенности, выданной генеральным директором ООО " ***" Воробьевым А.В. Кроме того, фио является директором ООО "***", представитель которого фио на основании выданных им и Воробьевым А.В. доверенностей представляла интересы ООО " ***", ООО "*** " в размере сумма, включая проценты, пени за просрочку (долг по договору займа). Требования ООО "*** " основаны на договоре займа от *** года*** на сумму сумма, ООО "*** ": в размере сумма, включая проценты, пени за просрочку (долг по договору займа); сумма, включая проценты (вексельный долг). Требования ООО "*** " основаны на договоре займа от *** года N *** на сумму сумма и обязательств по простому векселю N ***, выданному ООО " ***" на сумму сумма.

Кроме того, специалистом установлено, что Воробьевым А.В. в заявлении о признании ООО " ***" несостоятельным (банкротом) указаны не подтвержденные впоследствии сведения о размере обязательств общества (в качестве кредиторов указаны *** юридических лиц), а также стоимость имущества ООО " ***" по сравнению с показателями бухгалтерской отчетности занижена более чем на %***. Изучение обстоятельств признания ООО " ***" несостоятельным (банкротом) показало, что, несмотря на возражения ряда участников данного общества, в октябре *** генеральный директор Воробьев А.В. единолично принял решение об обращении в Арбитражный суд адрес с заявлением. При этом он умышленно исказил данные бухгалтерской отчетности в сторону увеличения обязательств и снижения активов.

Согласно выводам специалиста исследование динамики коэффициентов финансово-хозяйственной деятельности ООО " ***" также показывает, что фактически в течение всего исследуемого периода данное общество могло немедленно исполнить абсолютно все возложенные на него обязательства за счет собственных активов. Показатель обеспеченности обязательств ООО " ***" его активами в четвертом квартале резко снизился в результате заключения *** года соглашения об отступном с адрес "***" и отчуждения акций ОАО " ***". Основной причиной снижения платежеспособности ООО " ***" стало отчуждение акций ООО " ***" в пользу адрес "***" в третьем квартале ***, а также нереальность взыскания дебиторской задолженности со стороны ООО " ***".

В ходе изучения сделок ООО " ***" установлено, что *** и *** года генеральным директором данного общества Воробьевым А.В. заключены два соглашения о новации просроченных вексельных обязательств на общую сумму сумма. В результате заключения между ООО " ***" и адрес "***" соглашения от *** года ООО " ***" заменило просроченные и не обязательные к исполнению весельные обязательства на обязательства по договорам займа с выплатой процентов за пользование им. В дальнейшем это привело к отчуждению принадлежащих ООО " ***" акций ОАО " ***" и включению части ранее просроченных требований в реестр кредиторов. В результате заключения между ООО " ***" и адрес "***" соглашений от *** и от *** ООО " ***" заменило просроченные и не обязательные к исполнению вексельные обязательства на сумму сумма на обязательства по договору займа с выплатой процентов за пользование им, а затем вновь на вексельное обязательство на сумму сумма В дальнейшем обязательства по данному векселю предъявлены для включения в реестр кредиторов ООО " ***" со стороны адрес УК "***". Соглашения о новации вексельных обязательств от *** и от *** года являются однородными сделками, так как совершены в короткий промежуток времени одними и теми же лицами и преследуют единую цель - новацию просроченных весельных обязательств. Сумма сделок составляет *** % стоимости активов ООО " ***" на последнюю отчетную дату перед их совершением. Следовательно, и соглашение от *** о новации обязательств по шести векселям, и соглашение от *** года о новации обязательств по векселю N *** от *** года могли быть заключены только при наличии одобрения общего собрания участников, которое не проводилось. Сделки о новации весельных обязательств, а также отчуждении активов ООО " ***" совершены генеральным директором Воробьевым А.В. без одобрения общего собрания участников в нарушение требований ст. 46 Федерального закона от 08 февраля 1998 года N***4-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью, а также п. 11.3 Устава ООО " ***".

Отчуждение основного актива ООО " ***" акций ОАО " ***" могло стать причиной признания его несостоятельным (банкротом). Действия Воробьева А.В, результатом которых стал вывод основного актива ООО " ***", могли стать причиной признания данного общества несостоятельным (банкротом). Исследование оснований требований кредиторов показало, что по своей правовой природе практически все требования ООО "***" в размере сумма основаны на совершенной с нарушением требований законодательства сделке по новации просроченного вексельного обязательства. *** % требований адрес УК "***" основаны на незаконно заключенном соглашении о новации вексельных обязательств. Исключение данной части требований из реестра кредиторов ООО " ***" позволит сократить их общий размер до сумма, а долю адрес УК "***" до сумма или *** %. Изучение обстоятельств признания ООО " ***" несостоятельным (банкротом) показало, что, несмотря на возражения ряда участников данного хозяйственного общества, в октябре *** генеральный директор Воробьев А.В. единолично принял решение об обращении в Арбитражный суд адрес о признании ООО " ***" несостоятельным (банкротом). При этом умышленно исказил данные бухгалтерской отчетности в сторону увеличения обязательств и снижения стоимости активов, - заключение специалиста Экспертного Центра ФЭН РАНХиГС по материалам о признании несостоятельным (банкротом) ОАО " ***" от *** года по вопросу финансового состояния ОАО " ***" и причин его изменения в период с *** года по настоящее время (*** года) о том, что:

значительно увеличив выпуск продукции в *** году ОАО " ***" не смогло выйти на безубыточный результат своей деятельности, так как имело большие накладные расходы по обслуживанию своих больших долговых обязательств. В то же время не понятна целесообразность заимствования денежных средств сторонних организаций в таких размерах, так как в период с *** года по *** год предприятие показывало устойчивый положительный финансовый результат. Также руководство предприятия допускало необоснованный рост краткосрочной кредиторской задолженности по отдельным контрагентам. Так, по договорам аренды, заключенным в период с *** года по *** годы с адрес "***" до *** года не было проведено ни одного платежа. В конечном итоге данная задолженность была переоформлена в простой вексель с оплатой по предъявлению, который фигурирует в списке организаций-кредиторов. Кроме того, руководство предприятия не спешило возвращать денежные средства по заключенным договорам займов. В итоге сложилась ситуация, при которой на момент подачи заявления о признании ОАО " ***" банкротом в Арбитражный суд адрес, сумма требований кредиторов в относительных величинах равна более *** % к валюте баланса на ***. ОАО " ***", изначально имея неудовлетворительные значения показателей, характеризующих платежеспособность в анализируемом периоде, в динамике развития показывает еще большее ухудшение. Показатели финансовой устойчивости, в большей своей части, имея неудовлетворительные значения в динамике, имеют тенденцию к ухудшению. При этом только значение показателя отношения дебиторской задолженности к совокупным активам, имея положительные значения, в динамике ухудшение не показывает. Показатели деловой активности ОАО " ***" в начале анализируемого периода, имея очень низкие положительные значения, в динамике еще больше ухудшаются и принимают отрицательные значения.

Как следует из заявления ОАО " ***" в Арбитражный суд адрес от ***, величина просроченных обязательств данного хозяйственного общества составляла сумма Кредиторами по данной сумме являлись адрес "***" и адрес УК "***". При этом именно эти обязательства стали основанием для принятия заявления к производству, так как по утверждению руководства ОАО " ***" со времени направления в его адрес соответствующих требований прошло более трех месяцев. За период времени с *** по *** ОАО " ***" погасило сумма или практически половину заявленной в суд кредиторской задолженности, что позволяет предположить погашение долга перед адрес "***" и адрес УК "***". Однако в это же время значительно возросла величина краткосрочной кредиторской задолженности ОАО " ***". Более полно и достоверно установить причину динамики соответствующих величин возможно при изучении расшифровок строк 610 "Краткосрочные обязательства: кредиты и займы" и 620 "Краткосрочные обязательства: кредиторская задолженность" ОАО " ***" по состоянию на *** и ***. Кроме того, у экспертов возникают сомнения по поводу объективности своевременности и достоверности бухгалтерской отчетности ОАО " ***", требования адрес УК "***", адрес " *** штук" и адрес "*** " основаны на ряде взаимосвязанных и подозрительных по смыслу законодательства РФ о банкротстве сделок между ОАО " ***" в лице генерального директора фио и адрес "***" в лице генерального директора фио, направленных на искусственное формирование кредиторской задолженности перед одним из участников акционера ОАО " ***" - ООО " ***" - совершенных с нарушением требований ст. 79 ФЗ от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" в части соблюдения порядка одобрения крупных сделок.

При этом в целях сокрытия ухудшения степени платежеспособности ОАО " ***" в этот же период времени произведена корректировка стоимости ликвидных активов данного хозяйственного общества за счет маневрирования показателем денежных средств, - заключение специалиста Экспертного Центра ФЭН РАНХиГС по материалам о признании несостоятельным (банкротом) ООО "***"***" от *** года по вопросу финансового состояния ООО "***"***" и причин его изменения в период с *** года по настоящее время (***) о том, что:

значительно увеличив выпуск продукции с *** года ООО "***"***" не смогло выйти на стабильную прибыльную финансово-хозяйственную деятельность. Показатели основных фондов при этом практически не росли, на основании чего можно сделать вывод, что предприятие не проводило практически никакой инвестиционной политики по обновлению основных средств. Нестабильный финансовый результат не мог покрыть накопившихся непокрытых убытков прошлых лет. В течение *** годов значительного изменения стоимости внеоборотных активов ООО "***"***" комплекс "***" не наблюдается. Признаки вывода основных средств отсутствуют. На протяжении всего рассматриваемого периода ООО "***"***" осуществляет свою деятельность в условиях недостаточности имущества для обеспечения всех обязательств перед кредиторами. Основной рост обязательств ООО "***"***" произошел в период с *** года по *** год. При этом основными кредиторами данного хозяйственного общества стали адрес "***" и ОАО " ***". Изучение ряда договоров займа между ООО "***"***" и адрес "***" показало, что в представленных материалах отсутствуют доказательства соблюдения порядка одобрения крупных сделок. Так, для изучения представлен договор займа от *** года, заключенный между адрес "***" и ООО "***"***" на сумму сумма, что составляет *** % валюты баланса данного хозяйственного общества по состоянию на *** года. При этом данные об одобрении данной сделки на общем собрании участников отсутствуют. Для изучения также представлен договор займа от ***, заключенный между адрес "***" и ООО "***"***" на сумму сумма. При этом согласно данным бухгалтерского баланса соответствующего увеличения активов данного хозяйственного общества в четвертом квартале *** не произошло. Данный договор можно отнести к крупной сделке, так как он составляет *** % от валюты баланса по состоянию на ***. Одобрения данной сделки протоколом собрания учредителей в материалах дела также не представлено.

Кроме того, вызывает сомнение адекватность отражения данной операции в бухгалтерском балансе ООО "***"***". Однако установить факт нарушения правил бухгалтерского учета возможно только путем исследования всей бухгалтерской отчетности, представленной в налоговые органы. Необходимо также отметить, что заявление о несостоятельности (банкротстве) ООО "***"***" подано в Арбитражный суд адрес после того, как адрес "***" получило контроль над значительным пакетом акций ОАО " ***", что может свидетельствовать о спланированных действиях собственников и руководства адрес "***", направленных на завладение всеми активами группы компаний " ***". Об обоснованности данного вывода свидетельствуют факты предоставления займов без осуществления работы по их возвращению. Со временем, когда кредиторская задолженность достигла значительной суммы, она была переведена в договор займа. Также адрес "***" практиковало переуступку прав требования по старым договорам третьим лицам. В результате такой финансовой политики адрес "***" стало крупнейшим кредитором ООО "***"***". Тем самым, сложилась ситуация, когда при предъявлении к оплате всех своих требований, адрес "***" вынуждает ООО "***"***" обратиться в суд с заявлением о признании его банкротом, - заключение эксперта от *** года по материалам о влиянии исполнения обязательств по простому векселю N *** от *** года на результаты финансово-хозяйственной деятельности ООО " ***", согласно выводам которого:

с *** года векселедержатель векселя ООО " ***" N *** от *** года утратил материальное право на предъявление требований по исполнению соответствующих обязательств по нему, в результате заключения между ООО " ***" и адрес "***" соглашения от *** года ООО " ***" заменило просроченные и не обязательные к исполнению вексельные обязательства на обязательства по договорам займа с выплатой процентов за пользование им. В дальнейшем совершение данных сделок привело к отчуждению принадлежащих ООО " ***" акций и включению части ранее просроченных требований в реестр кредиторов, все сделки по новации вексельного обязательства и отчуждению активов ООО " ***" совершены генеральным директором данного хозяйственного общества Воробьевым А.В. без одобрения общего собрания участников в нарушение требований ст. 46 ФЗ от 08 декабря 1998 года N***4-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью, а также п. 11.3 Устава ООО " ***", действия фио, направленные на увеличение финансовой нагрузки на ООО " ***" путем принятия к исполнению просроченных обязательств, могли стать причиной снижения его платежеспособности, - заключение эксперта N *** от *** года, согласно выводам которого подпись от имени фио, расположенная в строке "___" с подстрочным текстом "(фио)" в разделе Займодавец на третьем листе договора займа N*** от *** года между ООО " ***" в лице генерального директора фио и ООО " ***" в лице генерального директора фио, выполнена не фио, а другим лицом с подражанием каким-то подлинным ее подписям.

Подпись от имени фио, расположенная в строке "___" с подстрочным тестом "(фио)" в разделе "Заемщик" на третьем листе договора займа N*** от *** года между ООО " ***" в лице генерального директора фио и ООО " ***" в лице генерального директора фио выполнена самим фио

Подпись от имени фио, расположенная в строке "___" с подстрочным текстом "(фио)" в разделе "Заемщик" на третьем листе договора займа N*** от *** года между ООО " ***" в лице генерального директора фио и ООО " ***" в лице генерального директора фио выполнена самим фио

Подписи от имени фио, расположенные:

в строке "___" с подстрочным текстом "(фиоЮ)" в разделе "Займодавец" на третьем листе договора займа N*** от *** года между ООО " ***" в лице генерального директора фио и ООО " ***" в лице генерального директора фио, в строке "Генеральный директор" "(фио)" в разделе "7. АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН" в подразделе "сторона 2" на 2-ом листе соглашения о новации N*** от *** года между ООО " ***" в лице финансового директора фио и ООО " ***" в лице генерального директора фио, в строке "Генеральный директор ООО " ***" (фио)" в разделе "Принял" акта приема-передачи векселя к соглашению о новации N*** между ООО " ***" и ООО " ***" от *** года, выполнены одним лицом, и другие исследованные судом письменные и вещественные доказательства, имеющие значение по уголовному делу.

Как правильно указал суд первой инстанции, исследованная в судебном заседании совокупность доказательств явилась достаточной для вывода о доказанности вины фио, Галактионовой И.Ю. в совершении преступлений, а также для прекращения уголовного дела в отношении *** по нереабилитирующим основаниям.

Вопреки доводам жалоб, все принятые судом доказательства согласуются между собой и с другими материалами дела по фактическим обстоятельствам и дополняют друг друга, не содержат существенных противоречий, были проверены в судебном заседании в соответствии с требованиями ст. 87 УПК РФ, в связи с чем, как не вызывающие сомнений в своей допустимости и достоверности, были правильно приняты судом в подтверждение виновности осуждённых.

Вышеизложенные показания представителей потерпевших ***, свидетелей фио, фио, фио, фио, фио, фио, фио, фио, фио, адресЮ, фио, фио, фио суд нашёл объективными, достоверными и заслуживающими доверия, поскольку они логичны, согласуются между собой, подтверждаются исследованной совокупностью письменных доказательств, изложенных в приговоре. Допрошенные в судебном заседании представители потерпевших, свидетели указали источники своей осведомлённости об обстоятельствах, о которых они давали показания в рамках уголовного судопроизводства. Существенных противоречий в показаниях представителей потерпевших и указанных свидетелей не установлено.

При этом судом не было установлено оснований для признания показаний представителей потерпевших и свидетелей, данных ими в ходе предварительного расследования, недопустимыми доказательствами, как не установлено таковых и судебной коллегией. Также не установлено обстоятельств, указывающих на их заинтересованность в данном уголовном деле. Отсутствовали основания и для оговора указанными лицами осуждённых.

Исследованным судом показаниям осуждённых судом первой инстанции также дана надлежащая оценка в совокупности с другими имеющимися доказательствами. Судом правильно признаны достоверными лишь те их показания, которые соответствуют совокупности имеющихся в деле доказательств, а их позиция о непризнании вины правильно расценена как способ защиты от предъявленного обвинения с целью избежать уголовной ответственности за содеянное.

Вопреки доводам апелляционных жалоб, какая-либо заинтересованность в искусственном создании доказательств обвинения, совершение незаконных, противоправных действий в отношении осуждённых со стороны сотрудников правоохранительных органов, отсутствуют.

Изъятие имеющихся в деле вещественных доказательств, других предметов и документов, имеющих доказательственное значение по делу, было произведено надлежащим образом, что подтверждается соответствующими протоколами, в которых указано, где, когда, кем изъяты данные предметы, каким образом упакованы и опечатаны, присутствие при производстве следственных действий лиц.

Содержащиеся в материалах дела протоколы следственных действий отвечают требованиям, указанным в ст. 166 УПК РФ.

Заключения экспертов по результатам проведённых по делу исследований оценены судом в совокупности с другими имеющимися доказательствами, на основании которых суд пришёл к обоснованному выводу о совершении осуждёнными указанных преступлений.

Проведённые по делу экспертные исследования, в том числе бухгалтерские, произведены уполномоченными на то должностными лицами, в рамках процедуры, установленной процессуальным законодательством и ведомственными нормативными актами, с соблюдением методик исследования, выводы экспертов аргументированы, сведений о недостаточности данных для разрешения поставленных перед экспертами вопросов не имеется. Оснований для признания состоявшихся исследований, в том числе заключений экспертиз N *** от *** года (т. *** л.д. ***), N *** от *** года (т. *** л.д. ***) недопустимыми доказательствами у суда не имелось.

Выводы суда о виновности осуждённых в совершении указанных преступлений основаны на доказательствах, полученных в установленном законом порядке, всесторонне, полно и объективно исследованных в судебном заседании и получивших оценку суда.

Судебная коллегия соглашается с квалификацией действий осуждённых, приведенной в приговоре, а именно:

- фио, Галактионовой И.Ю. по ч. 4 ст. 159 УК РФ (в действующей редакции уголовного закона (в ред. ФЗ от 29 ноября 2012 года N 207-ФЗ), как мошенничество, то есть приобретение права на чужое имущество путем обмана, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере, - фио, Галактионовой И.Ю. по п.п. "а, б" ч. 4 ст. 174.1 УК

(в действующей ред. ФЗ от 28 июня 2013 N 207-ФЗ), РФ, как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, то есть совершение другой сделки с иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом, в крупном размере, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, - фио по ст. 196 УК РФ (в ред. Федерального закона от 19 декабря 2005 года N***61-ФЗ), как преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем юридического лица действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если эти действия причинили крупный ущерб.

Действия осуждённых судом квалифицированы правильно в соответствии с установленными судом обстоятельствами и действовавшим на момент совершения ими преступлений уголовным законом, выводы суда об этом подробно мотивированы, с которыми соглашается судебная коллегия.

В судебных актах указаны убедительные мотивы, по которым суд отверг доводы и версии осуждённых об их невиновности в совершении инкриминируемых преступлений. Оснований не согласиться с данными выводами у судебной коллегии не имеется.

Доводы жалоб о том, что суд не оценил доказательства стороны защиты, по мнению судебной коллегии, являются несостоятельными. Как видно из представленных материалов, все доказательства, представленные сторонами, были исследованы в ходе судебного заседания.

Доказательства, представленные стороной защиты, не опровергают вывод суда о виновности осуждённых в указанных преступлениях.

Доводы стороны защиты, в том числе адвоката Неруша М.Ю. о том, что вексель ООО " ***" N *** являлся действительным, как и все заключенные с ним сделки, а сам вексель ООО " ***" N *** отражен в документах бухгалтерской отчетности адрес " ***", судом первой инстанции обоснованно признаны несостоятельными, поскольку они опровергаются исследованными судом доказательствами, заключениями экспертиз, а отражение данного векселя в бухгалтерском учете компании, как правильно указал суд, является продолжением реализации осуждёнными совместного умысла на хищение имущества.

Судебная коллегия соглашается с оценкой судом показаний свидетелей фио, фио, фио, которые признаны недостоверными. При этом вывод суда об их косвенной заинтересованности в благоприятном для осуждённых исходе дела является верным. Судом первой инстанции учтено и то обстоятельство, что ни фио, ни фио не являлись стороной или представителем стороны в соглашениях, векселе и других документах.

Вопреки доводам жалоб адвокатов, судом не проигнорированы показания свидетеля фио, а им дана надлежащая оценка в совокупности с другими исследованными судом доказательствами.

Показания свидетеля фио, по мнению судебной коллегии, не опровергают установленные судом обстоятельства совершения преступлений и не влияют на выводы суда о виновности осуждённых в совершении преступлений.

Из показаний фио видно, что до *** года он работал заместителем председателя N *** под руководством фио, а затем под его же руководством - в Банке "***". С апреля *** года по февраль *** был директором ОАО " ***". В 2002 году были оформлены три договора займа, было принято решение о новации и оформлении займов в единое обязательство по векселю.

Вместе с тем, он впервые увидел вексель в феврале ***, который ему показал умерший фио, номер и дату векселя не помнит, индоссаментов назвать не может. Также указал, что подписи от имени ООО "*** ", ООО " N ***" и ООО " N ***" должны были ставить директора, но в большинстве случаев они были номинальными. Договор новации при нем не подписывался. Официального подписания документов не было. Договор был между ОАО "***" и ООО "*** ", где директором была фио, с которой он не знаком и не видел, как она подписывает документы от имени данного общества.

Таким образом, в показаниях свидетеля не содержится чётких данных о его непосредственном участии в подготовке займа в *** году, о реальности эмиссии спорного векселя, в принятии и реализации решения о новации векселя.

Кроме того, свидетель фио никаких новых обстоятельств, имеющих существенное значение для дела, а тем более могущих повлиять на выводы суда, не сообщил. Кроме того, показания фио по смыслу и содержанию схожи с приведенными в приговоре показаниями фио, фио

При таких обстоятельствах неприведение дословного содержания его показаний в приговоре, основанием для признания последнего незаконным и его отмены не является.

Суд первой инстанции правильно не признал самостоятельными источниками доказательств приложенные к допросу свидетеля фио материалы - табличные формы, содержащие буквы и цифры, без подписей и оттисков печати, а также разные ксерокопии и распечатки текстов, визуально выполненные разными шрифтами, с противоречащими датами составления и якобы отправления и т.д, а также тетрадь (журнал), поскольку свидетель фио не был допрошен в ходе судебного следствия и его показания, данные на стадии предварительного следствия, не были исследованы.

Тетрадь (журнал) в клетку в жёстком переплёте с рукописными записями не пронумерована, не прошита, в ней отсутствуют сведения об ответственных за её ведение лицах. На типографском штампе тетради имеется год выпуска - ***.

Исследованными судом показаниями свидетеля фио - сотрудника типографии, установлено, что с учетом надписей на последнем листе указанной тетради она не могла поступить в продажу и оказаться в распоряжении покупателя в *** году, так как в типографском штампе указан год её издания - ***, что исключает внесение в неё записей о сделках именно в *** году.

Судом также установлено, что данная тетрадь была заведена фио для ее личного пользования. В ней имеются исправления и дополнения, которые выполнены не фио Кроме того, тетрадь не прошита и не пронумерована, не скреплена печатью организации.

При этом фио сама указала, что сведения в эту тетрадь ею вносились не полностью. Она была передана фио для передачи генеральному директору. О том, был ли подписан акт приема - передачи генеральным директором в дальнейшем, ей не известно.

Суд обоснованно не признал в качестве достоверного доказательства представленный стороной защиты акт передачи документов (подлинник) от *** года, визуально и по содержанию идентичный ранее приобщенной копии, являвшейся приложением к протоколу допроса свидетеля фио, поскольку данный документ был составлен в адрес, а в случае, если бы указанные выше журнал и акт действительно оформлялись в *** г.г, то они никак не могли храниться ни у фио, ни у стороны защиты, а должны были быть переданы следующему руководителю ООО " ***".

Судом установлено, что в схеме сделок, повлекших отчуждение акций ОАО " ***", были задействованы фирмы ООО " ***", ООО " N ***", ООО " N ***", однако, данные общества не вели реальной хозяйственной деятельности, а их руководители и учредители никаких сделок не совершали и не были осведомлены, что от их имени осуществляются какие-либо действия. Данные обстоятельства следуют из показаний свидетелей фио, фио, фио

Свидетели фио, адресЮ. отрицали факт заключения сделок и подписания ими соответствующих документов.

Показания указанных свидетелей подтверждаются выводами судебных почерковедческих экспертиз.

При этом доводы стороны защиты о ведении реальной хозяйственной деятельности указанными обществами под контролем N *** никак не опровергают установленные в судебном заседании факты неосведомленности фио, фио, фио, адресЮ. о заключении сделок от их имени, повлекших в дальнейшем отчуждение акций ОАО "***", а также о том, что в схеме сделок, повлекших это отчуждение, были задействованы ООО "*** ", ООО " N ***", ООО " N ***", которые в действительности не вели реальной хозяйственной деятельности и не могли её вести, так как их руководители и учредители никаких сделок не совершали и не были осведомлены, что от их имени осуществляются какие-либо действия.

При этом суд правильно признал достоверными показания свидетелей - бывших руководителей ООО " ***" (в *** году): фио - генерального директора, фио - главного бухгалтера. Их показаниями установлено, что договоры займа N *** от *** года, N *** от *** года и N *** от *** года между ООО " ***" и ООО "***" заключены и подписаны со стороны ООО " ***" фио Денежные средства по ним в размере сумма поступили на счет ООО " ***".

Однако о замене в *** года обязательств по этим трем договорам займа на вексельное обязательство, соглашение о новации N *** от *** года между ООО " ***" в лице финансового директора фио и ООО "***", а равно о выпуске векселя N *** от *** года на сумму сумма фио и фио ничего не известно.

При этом подписание фио и фио договоров займа с учетом того, что факт поступления на счет ООО " ***" заемных денежных средств от ООО "*** " подтвержден документально, не вызывает сомнений и одновременно не исключает его дальнейшее использование осуждёнными Воробьевым А.В, Галактионовой И.Ю, лицом, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования, и неустановленными соучастниками в составе организованной преступной группы в преступных целях, не противоречит установленным по делу обстоятельствам совершения мошенничества. При этом наличие исполненных договоров займа *** года не исключает вышеприведенные выводы суда.

Воробьев А.В, Галактионова И.Ю, лицо, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования, и неустановленные соучастники в составе организованной преступной группы не позднее *** при неустановленных обстоятельствах приискали не ведущие реальной хозяйственной деятельности юридические лица, в том числе ООО "*** ", с целью изготовления поддельных документов о совершении гражданско-правовых сделок, влекущих возникновение фиктивного денежного обязательства у ООО "***" перед адрес " ***".

Вопреки доводам жалоб, доводы стороны защиты о том, что данные бухгалтерского учёта адрес " ***" не фальсифицировались и не могли быть изменены "задним числом", были проверены судом и правильно отклонены как необоснованные.

Показания свидетеля фио - директора по информационным технологиям адрес " ***" - в части своевременного отражения в компьютерной программе, в которой велся бухгалтерский учет адрес " ***", сведений о договоре N *** мены векселей от *** года между адрес " ***" и ООО " N ***" судом обоснованно отклонены как несостоятельные.

Доводы о своевременном отражении в указанной программе сведений о договоре N *** мены векселей от *** года между адрес " ***" и ООО " N ***" были проверены судом. При этом заключение специалиста фио "Центр по проведению судебных экспертиз и исследований (фио "Судебный эксперт") фио N*** от *** года было обоснованно признано судом недостоверным, поскольку оно не содержит идентифицирующих признаков исследованного специального программного обеспечения, в нём не указано и не описано точное месторасположение ПЭВМ с установленной программой бухгалтерского учета, ее название, номер, версия, расположение и описание программы на ПЭВМ, адрес и местоположение сервера системы, условия хранения данных и получения доступа к ним. Приведенные в заключении специалиста снимки экрана без описания условий, причин и способов подвергнуты графическому редактированию. На изображениях снимков экрана имеются визуальные графически затертые адресные строки, периметр изображений, внесены графические изменения в поля "версия" и "пароль", а название организации "*** штук" на снимке экрана содержит такой же фон, как и фон в поле "версия", подвергшееся графическому изменению.

Бухгалтерские документы адрес " ***", изъятые в налоговом органе, не содержат расшифровок совершенных обществом сделок, в том числе с векселями, а также расшифровок по вексельным задолженностям.

Вопреки доводам стороны защиты, в документах бухгалтерского учета ООО " ***" на *** не отражены обязательства данного общества, вытекающие из фиктивных сделок, датированных *** г.г, повлекших отчуждение акций ОАО " ***".

Указанные обстоятельства подтверждаются заключением судебной бухгалтерской экспертизы N***от *** года.

Размер ущерба, причиненного преступлением, установлен на основе заключений экспертов, сомневаться в которых оснований у судебной коллегии не имеется.

Доводы жалоб о том, что Воробьев А.В. не принимал участия в описанных в обвинении событиях, так как всем занимался фио, опровергаются исследованными доказательствами. Так, согласно заключениям экспертов N*** от *** года, N*** от *** года, N *** от *** года, подписи от имени генерального директора адрес " ***" фио в документах, повлекших отчуждение акций ОАО " ***", принадлежащих ООО " ***", выполнены не фио, а другим лицом, а подписи от имени фио выполнены Воробьевым А.В.

При этом из показаний допрошенных судом представителей потерпевших и свидетелей обвинения видно, что они прямо указывали на осведомленность и активные действия фио при совершении вышеуказанных преступлений.

Доводы защитника Неруша М.Ю. об отсутствии причинно-следственной связи между действиями фио и неплатежеспособностью ООО "***", о наступлении неплатежеспособности ООО "***" ранее каких-либо действий фио, о том, что участники ООО "***" не разрешили применять в ОАО "***" меры принудительного взыскания долга, непричинении ущерба адрес "***", поскольку оно не являлось кредитором данного общества, обоснованно судом признаны несостоятельными.

Судом установлено, что *** Воробьев А.В, действуя одновременно и как генеральный директор ООО " ***", и как представитель адрес " ***", на основании подложной доверенности N*** от *** года лично предоставил в ОАО "N***" подложное передаточное распоряжение о списании с ООО " ***" на адрес " ***" *** штук обыкновенных именных акций ОАО " ***" по подложному соглашению об отступном от *** года, на основании которых *** реестродержателем осуществлена регистрация перехода права собственности на все указанные акции от ООО " ***" к адрес " ***", подконтрольному соучастникам.

*** Воробьев А.В. лично предоставил в ОАО "N***" передаточное распоряжение к договору купли-продажи акций от ***, а также иные необходимые для регистрации документы, на основании которых *** проведена регистрация перехода права собственности на акции с адрес " ***" на ОАО "****** штук".

В период с *** по *** года Воробьев А.В, являясь генеральным директором ООО " ***", лично совершил операции по погашению фиктивных обязательств, выдаче собственных векселей и акцепту (принятию к платежу) векселя, которые отрицательно повлияли на платежеспособность ООО " ***", то есть умышленно незаконно увеличил кредиторскую задолженность ООО " ***", что повлекло его неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, что подтверждается заключением судебной финансово-аналитической экспертизы от *** года.

*** года Воробьев А.В. лично подписал и предоставил в Арбитражный суд адрес заявление о признании ООО " ***" (несостоятельным) банкротом. *** года на основании решения Арбитражного суда адрес ООО " ***" признано банкротом и в отношении него открыто конкурсное производство, а затем общество ликвидировано.

В результате ООО " ***" было лишено возможности погашения кредиторской задолженности на сумму сумма кредитору и участнику (учредителю) адрес "***".

Обоснованно судом как несостоятельные отклонены доводы стороны защиты об ошибочности выводов экспертиз о том, что договоры займа не подписывались фио, поскольку почерковедческая экспертиза проведена по копиям документов.

В ходе обысков и выемки документов, в том числе в адрес " ***", ОАО " ***", установить местонахождение подлинников документов о гражданско-правовых сделках, повлекших отчуждение акций, не представилось возможным.

В этой связи судебные экспертизы проведены по их копиям. Так, из заключения эксперта N *** от *** года следует, что подписи от имени фио в копиях договоров займа N *** от *** года, N *** от *** года, N *** от *** года, соглашения о новации N *** от *** года, на оборотной стороне копии простого векселя ООО " ***" N *** от *** года на сумму сумма после слов: "Подпись индоссанта", вероятно, выполнены не фио, а другим лицом.

*** года по ходатайству защиты обвиняемого *** к материалам уголовного дела был приобщен подлинник договора займа N *** от *** года между ООО " ***" в лице генерального директора фио и ООО " ***" в лице генерального директора фио

Согласно заключению эксперта N *** от *** года подпись от имени фио в вышеуказанном договоре займа N *** от *** года выполнена не фио, а другим лицом с подражанием ее подписям.

Судом исследовались подлинники соглашения о новации обязательств N *** и акта приема-передачи простого векселя к данному соглашению от *** года между ООО " ***" и ООО " ***", содержащие заведомо ложные сведения о выпуске ООО " ***" простого векселя N *** от *** года номинальной стоимостью сумма и передаче указанного простого векселя в ООО " ***" в счет замены первоначальных обязательств по договорам займа на общую сумму сумма.

В дальнейшем по указанным документам проведена почерковедческая судебная экспертиза N *** от *** года, согласно выводам которой подписи от имени фио в подлинниках указанных документов, приобщенных к материалам уголовного дела, а именно в соглашении о новации обязательств N *** и акте приема-передачи простого векселя к данному соглашению от *** года между ООО " ***" и ООО " ***", выполнены не фио, а другим лицом.

При этом выводы эксперта о том, что договор займа и соглашение о новации со стороны "*** " (в лице фио) подписаны одним и тем же лицом, никак не указывают на действительность соглашения о новации, а тем более на его своевременное оформление, а доводы стороны защиты о том, что ООО " ***" фактически возвратило себе денежные средства, переданные ООО " ***" по договорам займа, опровергаются исследованными судом доказательствами, согласно которым задолженность ООО " ***" перед ООО " ***" по указанным договорам займа не погашалась.

Воробьев А.В, Галактионова И.Ю, лицо, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования, заведомо зная о наличии задолженности по указанным договорам займа между ООО " ***" и ООО " ***" на общую сумму сумма, изготовили подложные документы о гражданско-правовых сделках, на основании которых первоначальная задолженность ООО " ***" перед ООО " ***" незаконно преобразовалась в фиктивное долговое обязательство перед адрес " ***", в счет погашения которого на основании соглашения об отступном от *** года подконтрольному соучастникам адрес " ***" передан основной актив ООО " ***" - акции ОАО " ***" в количестве *** штук.

Доводы жалоб о том, что заключение эксперта фио не отвечает критериям научной обоснованности, полноты, всесторонности и объективности исследований, не может быть использовано в качестве доказательства, являются несостоятельными. Аналогичные доводы в суде первой инстанции проверялись и не нашли своего подтверждения.

Судом установлено, что вексельные обязательства не отражены в документах бухгалтерской отчетности ООО " ***" и ОАО "***". Обстоятельства поступления векселей ООО " ***" N *** от *** года номинальной стоимостью сумма и ОАО "***" N *** от *** года номинальной стоимостью сумма в ООО " N ***" не установлены. Свидетель фио - генеральный директор ООО " N ***", от имени которой со стороны ООО " N ***" подписаны указанные договор и акт, наличие векселей и заключение сделки о мене векселей не подтвердила в суде. Все имеющиеся в деле документы о сделках, датированных до ***, приобщены в копиях, за исключением соглашения о новации обязательств N *** и акта приема-передачи простого векселя к данному соглашению от *** года, которые приобщены к материалам уголовного дела в *** году по ходатайству обвиняемого фио Подлинники договора N *** мены векселей и акта приема-передачи к нему от *** года к делу не приобщены, так как фактическое наличие данных документов не установлено.

Как верно указано судом первой инстанции, действующее законодательство не запрещает проводить почерковедческую судебную экспертизу по копиям документов. Вопросы о пригодности предоставленных образцов для исследования, методики проведения экспертизы относятся к компетенции лица, проводящего экспертизу.

Согласно заключению эксперта фио N *** от *** года подписи от имени *** в копиях договора N *** мены векселей и акта приема-передачи к нему от *** года выполнены фио Вопреки доводам жалоб, эксперт фио не допрашивался судом первой инстанции, однако на предварительном следствии эксперт указал, что на момент проведения экспертизы применительно к *** году экспертиза соответствует методическим требованиям ясности, полноты, всесторонности и объективности всего процесса экспертного исследования, все стадии которого соблюдены в полном объеме. Также эксперт фио указал, что достоверно подтвердить выводы экспертизы возможно в ходе дополнительной экспертизы. Выводы указанной экспертизы согласуются с выводами экспертизы, проведенной экспертом фио, они правильно признаны допустимыми доказательствами и как достоверные положены в основу обвинения осуждённых.

Согласно выводам эксперта фио N *** от *** года подписи от имени *** в копиях договора N *** мены векселей и акта приема-передачи к нему от *** года выполнены фио Заключение эксперта фио содержит аргументированные выводы.

Судебная коллегия соглашается с данными выводами суда и никаких сомнений в обоснованности заключения эксперта фио не усматривает.

Доводы стороны защиты в жалобах о том, что лицо, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования, и Галактионова И.Ю. не участвовали в заключении инкриминируемых сделок и не принимали каких-либо решений, связанных со взаимодействием адрес " ***" с ООО " ***", поскольку это входило в компетенцию бывшего генерального директора адрес " ***" фио, а лицо, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования, и Галактионову И.Ю. привлекают к ответственности за действия фио и фио, в которых они не принимали никакого участия, опровергаются исследованными доказательствами.

В соответствии с выводам судебных почерковедческих экспертиз N*** от *** года, N*** от *** года, N *** от *** года подписи от имени генерального директора адрес " ***" фио в документах, повлекших отчуждение акций ОАО " ***", принадлежащих ООО " ***", выполнены не фио, а другим лицом.

Подписи от имени фио (от имени ООО " ***") в указанных документах, датированные *** годом, выполнены Воробьевым А.В.

Вопреки доводам жалоб, судом достоверно установлено, что

генеральный директор ООО " ***" Воробьев А.В, лицо, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования (первый заместитель генерального директора адрес "***"), главный бухгалтер адрес "***" Галактионова И.Ю, одновременно являясь акционерами адрес " ***", используя свое служебное положение, и неустановленные лица, действуя в составе организованной группы, путем обмана приобрели право на обыкновенные именные бездокументарные акции ОАО "***" (ОАО " ***") в количестве *** штук номинальной стоимостью сумма, рыночной стоимостью сумма, чем причинили материальный ущерб ООО " ***" в сумме сумма, в том числе его участникам: компании "***" (*** % в уставном капитале ООО " ***") в сумме сумма, адрес "***" (*** % в уставном капитале ООО " ***") в сумме сумма, а именно, действуя в составе организованной преступной группы, в неустановленное время, но не позднее ***, подделав подписи генерального директора адрес " ***" фио, генерального директора ООО " ***" фио и оформив подложные документы о гражданско-правовых сделках:

- соглашение о новации обязательств N *** и акт приема-передачи простого векселя к данному соглашению от *** года между ООО " ***" и ООО " ***", содержащие заведомо ложные сведения о выпуске ООО " ***" простого векселя N *** от *** года, - простой вексель ООО " ***" N *** от *** года номинальной стоимостью сумма, датой погашения - по предъявлении, но не ранее 5 года, не содержащий подпись руководителя и печать предприятия-векселедателя, фактически не выпускавшийся ООО " ***", - простой вексель ОАО "***" N *** от *** года номинальной стоимостью сумма, датой погашения - по предъявлении, но не ранее года, не содержащий подпись руководителя и печать предприятия-векселедателя, фактически не выпускавшийся ОАО "***", - договор N *** мены векселей и акт приема-передачи к данному договору от года между адрес " ***" и ООО " N ***" (обстоятельства поступления векселей ООО " ***" N *** от *** года номинальной стоимостью сумма и ОАО "***" N *** от *** года номинальной стоимостью сумма в ООО " N ***" не установлены), - письмо адрес " ***" от *** о принятии к оплате подложного простого векселя ООО " ***" N ***;

- соглашение от *** года между адрес " ***" и ООО " ***" о замене векселя N *** на три договора займа, - договоры займа б/н от ***года между адрес " ***" и ООО " ***" на суммы сумма, сумма, сумма, - соглашение об отступном от *** года о прекращении всех денежных обязательств ООО " ***" перед адрес " ***", возникших из вышеуказанных двух подложных договоров займа на сумму сумма и на сумму сумма, а всего на общую сумму сумма, путем предоставления отступного - акций ОАО " ***", в количестве *** штук рыночной стоимостью сумма, принадлежащих ООО " ***", фактически не совершавшихся, путем мошенничества приобрели право на акции ОАО " ***", принадлежавшие ООО " ***" стоимостью сумма, незаконно оформив право собственности на акции на адрес " ***".

Все обязательства, возникшие на основании вышеуказанного соглашения от *** года (в соответствии с которым обязательства по договорам займа заменены на обязательство по векселю N ***) не были отражены в документах бухгалтерской отчетности ООО " ***", что подтверждено заключением судебной бухгалтерской экспертизы. Судом установлено, что фактически вексель ООО " ***" N *** от *** года на сумму сумма и вексель ОАО "***" N*** от *** года на сумму сумма не выпускались. Данные вексельные обязательства не отражены в бухгалтерских балансах обществ, поскольку они отсутствовали.

Вопреки доводам стороны защиты, в том числе адвоката Неруша М.Ю, судом на основе тщательного анализа доказательств сделан правильный вывод о подложности векселя ООО " ***" N *** от *** года. Довод адвоката Неруша М.Ю. о том, что судом установлен факт существования просроченного денежного векселя, о наличии взаимоисключающих выводов суда относительно векселя: то он фиктивный (подложный), то просроченный, не соответствует действительности.

Воробьев А.В, лицо, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования, Галактионова И.Ю. совместно с неустановленными соучастниками организованной преступной группы создали видимость выпуска векселя ООО " ***" N *** от *** года (изготовив подложный документ), его движения и поступления в распоряжение адрес " ***".

Далее, Воробьев А.В, действуя одновременно и как генеральный директор ООО " ***", и как представитель адрес " ***", на основании подложной доверенности N***6 от *** года, ***, находясь в офисе реестродержателя владельцев именных акций ОАО " ***" - ОАО "N***", расположенном по адресу: адрес, оказывавшего услуги ООО " ***" по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг на основании договора от года ***, предоставил неосведомленному об их преступном умысле сотруднику ОАО "N***" комплект уставных и регистрационных документов адрес " ***"; подложную анкету зарегистрированного лица - адрес " ***"; подложную доверенность N*** от *** года от адрес " ***"; подложное передаточное распоряжение о списании с ООО " ***" на адрес " ***" *** штук обыкновенных именных акций ОАО " ***" по подложному соглашению об отступном от *** года, на основании которых *** реестродержателем осуществлена регистрация перехода права собственности на все указанные акции, государственный регистрационный номер выпуска ***, дата регистрации *** года, в количестве *** штук номинальной стоимостью сумма, рыночной стоимостью сумма (по состоянию на ***), от ООО " ***" к адрес " ***", подконтрольному соучастникам.

Кроме того, вопреки доводам жалоб, судом установлено, что Воробьев А.В, Галактионова И.Ю. в период с *** по ***, используя свое служебное положение, действуя в составе организованной группы совместно с неустановленными лицами, умышленно, из корыстных побуждений совершили сделку путем заключения договора купли-продажи акций от *** между адрес " ***" и подконтрольным данному обществу ОАО "****** штук" и регистрации *** перехода права собственности на акции ОАО " ***", то есть с вышеуказанным имуществом (акциями), приобретенным ими в результате совершения ими преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и тем самым придали правомерный вид владению, пользованию и распоряжению этим имуществом общей стоимостью сумма, что является особо крупным размером.

При этом Воробьев А.В, являясь организатором преступной группы, действуя согласно плану, под видом совершения сделки, соответствующей требованиям действующего законодательства, *** предоставил в ОАО "N***", расположенное по адресу: адрес, передаточное распоряжение к указанному договору купли-продажи акций от ***, а также иные необходимые для регистрации документы, а сотрудник ОАО "N***", неосведомленный о преступном умысле соучастников, *** провел регистрацию перехода права собственности на акции с внесением в реестр владельцев ценных бумаг сведений: об открытии лицевого счета N*** ОАО "*** " по списанию акций с лицевого счета N*** адрес " ***" и зачислению на лицевой счет N*** ОАО "*** ", выдаче Воробьеву А.В. выписки из реестра владельца ценных бумаг ОАО " ***" о праве собственности ОАО "*** " на акции.

Вопреки доводам жалоб, в свою очередь, Галактионова И.Ю, являясь главным бухгалтером адрес " ***", действуя согласно отведенной ей роли в организованной группе, не ранее *** отразила в бухгалтерском учете адрес " ***" сведения о продаже акций по подложному договору купли-продажи акций от *** в целях придания правомерного вида распоряжению этим имуществом.

Судом дана надлежащая оценка доводам стороны защиты об отсутствии доказательств существования организованной группы.

Суд не только привёл признаки, присущие организованной группе, но и указал, в чём конкретно эти признаки нашли своё проявление, установил, что организатором (руководителем) данной группы явился Воробьев А.В, который вовлёк в неё в качестве исполнителей лицо, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования (первого заместителя генерального директора адрес " ***"), Галактионову И.Ю. - главного бухгалтера адрес " ***", одновременно также являющихся акционерами адрес " ***", и неустановленных лиц; установилхарактер взаимоотношений между членами группы, их роли при совершении мошенничества, а также роли

фио, Галактионовой И.Ю. в легализации (отмывании) денежных средств.

Воробьев А.В, лицо, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования, Галактионова И.Ю. при совершении преступлений в составе организованной преступной группы умышленно использовали свои служебные полномочия.

Деятельность данной организованной группы характеризовалась устойчивостью, обусловленной сложившимися между организатором и участниками преступной группы межличностными и служебными отношениями, выразившейся в стабильности ее состава и наличии постоянного лидера в лице фио, сплоченностью, планированием преступлений с распределением преступных ролей между соучастниками при их подготовке и совершении.

При совершении организованной группой преступлений каждый ее участник согласовывал свои действия и функции с другими соучастниками, при этом осознавал, что выполняет согласованную часть единого преступного посягательства, осуществляемого в связи с его участием в организованной группе, и исполнял определенные обязанности, вытекающие из целей ее деятельности. Вклад участников преступной организованной группы при совершении преступлений был неравнозначен по объему выполненных преступных действий, но в конечном итоге приводил к достижению общего преступного результата. Каждый из участников организованной группы, действуя из корыстных побуждений, осознавал общественную опасность своих действий, свое участие в преступной группе, целью которой является совершение тяжких преступлений. Для каждого из участников организованной группы были очевидны преступные последствия их совместных согласованных действий в виде причинения прямого ущерба компании "***" и адрес "***", являвшихся участниками ООО " ***", путем незаконного вывода принадлежащих данному обществу акций ОАО " ***" и их безвозмездного обращения в собственность подконтрольного соучастникам адрес " ***" и легализации (отмывании) имущества, приобретенного в результате совершения мошенничества.

Вопреки доводам жалоб, судом установлено, что Воробьев А.В, зная о наличии непогашенной кредиторской задолженности у ООО " ***" перед адрес "***", вытекающей из договоров займа от *** года N *** и N *** между адрес "***" и ООО " ***" на сумму сумма и сумма, соответственно, и договора купли-продажи ценных бумаг от *** года между адрес "***" и ООО " ***" на сумму сумма, а всего в общей сумме сумма, не позднее чем в период с *** по *** года, действуя умышленно с целью увеличения кредиторской задолженности ООО " ***" и, как следствие, создания условий, при которых ООО " ***" не сможет в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, обладая правом первой подписи, при пособничестве неустановленных соучастников совершил действия по искусственному формированию задолженностей перед: ООО "***" в размере ***рублей и сумма, адрес УК "***" в размере сумма и сумма, заведомо повлекшие неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, причинив крупный ущерб кредитору адрес "***".

Воробьев А.В, имея в своем распоряжении заведомо подложный договор займа б/н от ***года между адрес " ***" и ООО " ***" на сумму сумма, изготовленный при совершении мошенничества, заведомо зная об отсутствии у ООО " ***" денежных обязательств перед адрес " ***", от имени ООО " ***" изготовил подложный договор уступки права требования задолженности, датированный ***, между адрес " ***" в лице генерального директора фио, подпись от имени которого выполнена неустановленным лицом, и ООО "***" в лице генерального директора фио, не осведомленного о его (фио) преступном умысле, а также изготовил письменное уведомление от имени неосведомленного о его преступном умысле генерального директора ООО "***" фио в ООО " ***", датированное ***, с требованием возврата суммы займа на основании подложных договора займа, датированного ***года, и договора уступки права требования, датированного ***.

Кроме того, он собственноручно подписал, как генеральный директор ООО " ***" и проставил дату - ***года и оттиск печати ООО " ***" на подложном переводном векселе (тратте) от *** номинальной стоимостью сумма, то есть принял к платежу ***года от ООО "***" указанный подложный переводной вексель (тратта) от ***, выданный якобы от имени адрес " ***", в котором подпись от имени генерального директора адрес " ***" фио выполнена неустановленным лицом.

В результате указанных действий Воробьев А.В. незаконно обременил ООО " ***" искусственно созданными кредиторскими задолженностями перед ООО "***" в сумме сумма и в сумме сумма, а всего в общей сумме сумма, создав видимость плохого финансового состояния ООО " ***" с целью дальнейшего совершения действий, непосредственно направленных на признание ООО " ***" несостоятельным (банкротом).

Задолженность ООО " ***" перед адрес УК "***" создана фио таким образом. Он, как генеральный директор ООО " ***", подписал и выдал адрес " ***" от имени ООО " ***" простые векселя N *** от *** на сумму сумма, N *** от *** на сумму сумма, в которых неустановленное лицо подделало от имени директора адрес " ***" передаточную надпись, а также подпись и рукописные записи от имени фио, на основании которых право требования по этим векселям незаконно перешло к адрес УК "***" и послужило основанием для предъявления требований адрес УК "***" в реестр требований кредиторов ООО " ***".

В результате указанных действий Воробьев А.В. незаконно обременил ООО " ***" искусственно созданными кредиторскими задолженностями перед адрес УК "***" в сумму сумма, сумма, а в общей сумме сумма, создав видимость плохого финансового состояния ООО " ***" с целью дальнейшего совершения действий, непосредственно направленных на признание ООО " ***" несостоятельным (банкротом).

*** года Воробьев А.В, действуя как генеральный директор ООО " ***", единолично подписал и предоставил в Арбитражный суд адрес заявление о признании ООО " ***" (несостоятельным) банкротом, при этом умышленно указав в этом заявлении недостоверные данные о наличии кредиторской задолженности в сумме сумма. Затем в период с *** по *** года он, действуя умышленно, вопреки интересам ООО " ***" и его реальных кредиторов, не выполнив как генеральный директор ООО " ***" требования, изложенные в определении Арбитражного суда адрес от *** по делу N *** о предоставлении суду: решения учредителей (участников) должника, об обращении должника в арбитражный суд с заявлением должника о признании несостоятельным (банкротом); решения учредителей (участников) должника, об избрании (назначении) представителя учредителей (участников) должника для участия в деле о банкротстве ООО " ***", привлек для участия в деле о банкротстве ООО " ***" в Арбитражном суде адрес юристов фио и фио, не осведомленных о его преступных намерениях, которые получали от него документы, в том числе содержащие недостоверную информацию о финансовом состоянии ООО " ***", и по его указанию предоставляли их в суд. В ходе процедуры банкротства ООО " ***" в период с *** года по *** года Воробьев А.В, достоверно зная об отсутствии реальных кредиторских задолженностей у ООО " ***" перед ООО "***" и адрес УК "***", не оспорил обоснованность и законность включения в третью очередь реестра требований кредиторов ООО " ***" требования ООО "***" в размере сумма, включая проценты, пени (долг по договору займа) и в размере сумма, включая проценты, пени (вексельный долг) и требования адрес УК "***" в размере сумма, включая проценты, пени (вексельный долг) и в размере сумма (проценты и пени по вексельным долгам), установленные на основании определений Арбитражного суда адрес по делу N ***.

В результате указанных действий *** года на основании решения Арбитражного суда адрес по делу N *** ООО " ***" признано банкротом и в отношении него открыто конкурсное производство. Определением от *** года Арбитражного суда адрес по делу N *** завершено конкурсное производство ООО " ***". В едином государственном реестре юридических лиц ***года внесена запись N ***о прекращении деятельности юридического лица ООО " ***" в связи с его ликвидацией на основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства.

Воробьев А.В. при пособничестве неустановленных лиц совершил преступные действия, выразившиеся в умышленном незаконном увеличении кредиторской задолженности ООО " ***", повлекшие признание ООО " ***" в установленном порядке банкротом, прекращение деятельности юридического лица ООО " ***" в связи с его ликвидацией и полное обесценивание %*** доли компании "*** " и %*** доли адрес "***" в уставном капитале ООО " ***", а также лишении возможности ООО " ***" погасить кредиторскую задолженность в сумме сумма перед кредитором и участником (учредителем) адрес "***" в полном объеме, что причинило этому обществу крупный ущерб в указанной сумме.

При этом между действиями фио и причинением потерпевшим ущерба имеется прямая причинная связь.

Изложенные обстоятельства подтверждены исследованными в судебном заседании доказательствами, в том числе заключениями почерковедческих, финансово-аналитической экспертиз, заключений специалистов.

При рассмотрении апелляционных жалоб судебная коллегия принимает во внимание, что уголовно-правовая квалификация действий (бездействия) лица определяется исключительно в рамках процедур, предусмотренных уголовно-процессуальным законом, и не может устанавливаться в иных видах судопроизводства.

При рассмотрении апелляционных жалоб судебная коллегия принимает во внимание, что уголовно-правовая квалификация действий (бездействия) лица определяется исключительно в рамках процедур, предусмотренных уголовно-процессуальным законом, и не может устанавливаться в иных видах судопроизводства.

На основе исследованных доказательств суд пришел также к обоснованному выводу о доказанности вины лица, в отношении которого уголовное дело прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования, в совершении мошенничества, то есть приобретении права на чужое имущество путем обмана, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере, квалифицировал его действия по ч. 4 ст. 159 УК РФ (в действующей редакции уголовного закона (в ред. ФЗ от 29 ноября 2012 года N 207-ФЗ), и обоснованно на основании п. 3 ч. 1 ст. 24, п. 4 ч. 1 ст.24 УПК РФ прекратил уголовное дело в отношении *** по ч. 4 ст. 159 УК РФ отдельным постановлением от 10 августа 2022 года, которое в этой части отвечает требованиям ч.4 ст. 7 УПК РФ.

Кроме того, суд обоснованно в отношении умершего *** по предъявленному обвинению по п.п "а, б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ постановилоправдательный приговор.

*** было предъявлено обвинение в том, что он в период с *** по *** совместно с Воробьевым А.В, Галактионовой И.Ю, используя свое служебное положение, и неустановленные лица, действуя в составе организованной преступной группы, умышленно, из корыстных побуждений, совершили сделку с вышеуказанным имуществом (акциями), приобретенным ими в результате совершения ими преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и тем самым придали правомерный вид владению, пользованию и распоряжению этим имуществом общей стоимостью сумма, что является особо крупным размером, то есть совершил преступление, предусмотренное п.п. "а, б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ.

Вопреки доводам апелляционного представления, судом первой инстанции верно установлено, что как таковая роль *** в совершении данного преступления органом предварительного следствия не описана, а именно: в чем конкретно выражались его действия, то есть объективная часть совершаемого фио преступления и каким образом он её реализовал.

Исследовав совокупность доказательств, суд пришел к правильному выводу о том, что не нашла своего подтверждения вина умершего *** в совершении легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, то есть совершении другой сделки с иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом, лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере, и оправдал его по данному обвинению в связи с его непричастностью к совершению указанного преступления.

В соответствии с ч. 4 ст. 302 УПК РФ обвинительный приговор не может быть основан на предположениях и постановляется лишь при условии, что в ходе судебного разбирательства виновность подсудимого в совершении преступления подтверждена совокупностью исследованных судом доказательств, а в силу ч.3 ст.49 Конституции РФ и ч.3 ст.14 УПК РФ все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены, толкуются в его пользу.

При таких обстоятельствах, все возникшие сомнения в виновности *** суд правильно признал неустранимыми, посчитал необходимым толковать их в пользу подсудимого, обоснованно оправдав его по предъявленному обвинению по п.п. "а, б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ в связи с недоказанностью его причастности к совершению данного преступления.

Судом первой инстанции дело рассмотрено в соответствии с принципами состязательности и равноправия сторон, с соблюдением прав осуждённых на защиту, при этом нарушений норм уголовного или уголовно-процессуального законодательства, влекущих отмену приговора и постановления, по делу допущено не было.

Заявленные в ходе судебного заседания ходатайства участников процесса, как со стороны обвинения, так и со стороны защиты, в том числе о вызове свидетелей, об исследовании доказательств, о признании доказательств недопустимыми и другие, судом рассмотрены в соответствии с действующими нормами уголовно-процессуального законодательства, принятые решения суда по заявленным ходатайствам мотивированы.

Данных о необоснованном отклонении ходатайств, заявленных стороной защиты, судебной коллегией не установлено.

Судебная коллегия приходит к выводу, что председательствующим в судебном заседании было обеспечено равенство прав сторон, которым суд, сохраняя объективность и беспристрастность, создал необходимые условия, для всестороннего и полного исследования обстоятельств дела.

Наказание осуждённым Воробьеву А.В, Галактионовой И.Ю. за совершение вышеуказанных преступлений назначено в соответствии с требованиями закона, с учетом характера и степени общественной опасности совершенных ими преступлений, конкретных обстоятельств их совершения, роли и степени участия каждого осуждённого, данных об их личности, смягчающих наказание обстоятельств, установленных в ходе судебного разбирательства и указанных в приговоре, а также влияние назначенного наказания на исправление осуждённых и условия жизни их семей.

Выводы суда о необходимости назначения наказания осуждённым Воробьеву А.В, Галактионовой И.Ю. в виде лишения свободы с применением ст.73 УК РФ в приговоре мотивированы и не согласиться с ними оснований у судебной коллегии не имеется.

С учетом фактических обстоятельств совершения преступлений, оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкие в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ суд не нашёл, судебная коллегия также не усматривает таковых.

Назначенное осуждённым наказание судебная коллегия находит справедливым, по своему виду и размеру оно отвечает целям их исправления и предупреждения совершения новых преступлений.

Однако, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования осуждённые Воробьев А.В, Галактионова И.Ю. были правильно освобождены от назначенного наказания.

Судом обоснованно сохранен арест на обыкновенные именные бездокументарные акции ОАО "***" в количестве *** штук, и арест на имущество ОАО "***" для обеспечения рассмотрения гражданских исков потерпевших адрес "***" и компании "***" в порядке гражданского судопроизводства.

Вопреки доводам жалоб, судебная коллегия, руководствуясь ст. 115 УПК адрес адрес закона от 26 октября 2002 ***-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", считает, что в рассматриваемом случае отсутствуют правовые основания для снятия ранее наложенного ареста на имущество.

Сохранение ареста направленно в данном случае на достижение публично-правовых целей уголовного судопроизводства. Сохранение ограничений допускается и в случае принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Данная мера процессуального принуждения необходима для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, соблюдения прав и законных интересов лиц, потерпевших от преступлений.

В соответствии с требованиями ст.309 УПК РФ в резолютивной части приговора должно содержаться решение по предъявленному гражданскому иску. Эти требования закона судом не выполнены.

Суд первой инстанции в описательно-мотивировочной части приговора указал, что иски представителей потерпевших

компаний "***" и адрес "***" в связи с отсутствием в заявлении адрес "***" конкретных сведений о том, к кому из подсудимых предъявляются исковые требования, в каком размере и в каком порядке просит взыскать ущерб данный истец, а также в связи со смертью *** и неустановлением круга наследников, лишают возможности рассмотреть данные иски по существу, а поэтому посчитал необходимым передать данный вопрос для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Указанные выводы суда не нашли своего разрешения в резолютивной части приговора. Вместе с тем, учитывая, что гражданские иски фактически судом не разрешены, потерпевшие не лишены права обратиться для разрешения гражданских исков в порядке гражданского судопроизводства.

Также судебная коллегия считает необходимым изменить приговор, из его описательно-мотивировочной части при изложении установленных судом фактических обстоятельств совершения преступления следует исключить ссылку на фамилию, имя, отчество ***, указав его в каждом случае как лицо, уголовное дело в отношении которого прекращено в связи со смертью и истечением срока давности уголовного преследования.

Оснований для отмены приговора и постановления суда от 10 августа 2022 года и других оснований для изменения приговора не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 389.17, 389.20, 389.26, 389.28, 389.33 УПК РФ, судебная коллегия, ОПРЕДЕЛИЛА:

Приговор Тимирязевского районного суда адрес от 10 августа 2022 года в отношении Воробьева А.В, ***, Галактионовой И.Ю. изменить.

Из описательно-мотивировочной приговора при изложении установленных судом фактических обстоятельств совершения преступления исключить указание на фамилию, имя, отчество ***, указав его в каждом случае как лицо, уголовное дело в отношении которого прекращено постановлением суда от 10 августа 2022 года в связи со смертью и в связи с истечением срока давности уголовного преследования.

В остальной части этот же приговор, а также постановление Тимирязевского районного суда адрес от 10 августа 2022 года в отношении *** оставить без изменения, апелляционное представление, апелляционные жалобы - без удовлетворения.

Апелляционное определение может быть обжаловано в кассационном порядке во Второй кассационный суд общей юрисдикции в течение шести месяцев со дня его вынесения.

Осуждённые вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.

Председательствующий

Судьи