Определение СК по гражданским делам Первого кассационного суда общей юрисдикции от 17 января 2024 г. по делу N 8Г-34940/2023[88-209/2024-(88-35279/2023)]

Судебная коллегия по гражданским делам Первого кассационного суда общей юрисдикции в составе:

председательствующего судьи Козловской Е.В, судей Коробченко Н.В, Шветко Д.В, с участием прокурора Дедова С.Б, рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью "ТК ТИЗКУР" к Лобан ФИО12 о признании договоров займа незаключенными, по встречному иску Лобан ФИО13 к обществу с ограниченной ответственностью "ТК ТИЗКУР" о взыскании денежных средств по договорам займа

по кассационной жалобе общества с ограниченной ответственностью "ТК ТИЗКУР"

на решение Кировского районного суда города Курска от 11 апреля 2023 года и апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Курского областного суда от 05 сентября 2023 года

заслушав доклад судьи Коробченко Н.В, выслушав заключение прокурора Четвертого отдела Управления по обеспечению участия прокуроров в гражданском и арбитражном процессе Генеральной прокуратуры Российской Федерации Дедова С.Б, полагавшего судебные постановления законными и обоснованными, доводы кассационной жалобы заявителя не подлежащими удовлетворению,

УСТАНОВИЛА:

ООО "ТК ТИЗКУР" обратилось в суд с иском к Лобан ФИО14 о признании договоров займа незаключенными.

В обоснование заявленных требований истцом указано, что фактической передачи денежных средств по договорам займа N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ не производилось, приходно-кассовые ордера на суммы займа оформлены Лобан ФИО15. самостоятельно, на них отсутствует подпись кассира. Действительно, подпись под договором займа принадлежит генеральному директору, однако на самом деле данную подпись он ставил на пустом бланке, а суммы указанные в данных договорах были впоследствии вписаны самой Лобан ФИО16 которая являлась главным бухгалтером ООО "ТК ТИЗКУР" и имела полный доступ ко всей финансовой информации, банковским счетам и печати Общества. Лобан ФИО19. является участником ООО "ТК ТИЗКУР", владея 50% долей в уставном капитале общества, 50% долей в уставном капитале Общества владеет Проскурин ФИО17 и является генеральным директором Общества. ДД.ММ.ГГГГ Лобан ФИО18 была назначена главным бухгалтером ООО "ТИЗКУР". При этом обязанности кассира, с правом подписи первичных кассовых документов, в том числе приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров иных первичных кассовых документов возложены (оставлены) на генерального директора Проскурина ФИО20 (приказ N-К от ДД.ММ.ГГГГ). В августе 2020 года Лобан ФИО21 предложила оформить фиктивные договоры займа между учредителями и Обществом, убедив его, что учредители могут получать от Общества выплаты только по концу финансового года, путем распределения прибыли Общества и с этих сумм будет удержан налог в размере 13%, а в случае заключения договоров займа учредители смогут пользоваться денежными средствами Общества в любое время в течение года, что по бухгалтерскому учету она проведет все надлежащим образом и это распространенная практика. Также Лобан ФИО22. предложила заключить несколько договоров займа, разными суммами, в период с 2019 года.

Лобан ФИО24 сама подготовила пустые договоры займа, в которых отсутствовали суммы и даты, договоры подписали на второй странице и поставили печать. Данные договоры займа остались у Лобан ФИО23, как позже выяснялось в бухгалтерии данные договоры отсутствовали. Лобан ФИО25, исполняя обязанности главного бухгалтера, имела доступ к базам 1С бухгалтерия Общества, к бухгалтерским документам и к печати Общества, самовольно задним числом изготовила квитанции к приходно-кассовым ордерам, поставила на них печать для совершения видимости хозяйственных операций. При этом денежные средства на расчетный счет не вносились, следовательно, договоры займа являются не заключенными (по безденежности).

На основании изложенного и с учетом изменения исковых требований, истец просил суд признать незаключенными договоры займа N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2395000 рублей по их безденежности.

Ответчик Лобан ФИО26. обратилась в суд со встречным иском к ООО "ТК ТИЗКУР" о взыскании денежных средств по договорам займа.

В обоснование встречных исковых требований Лобан ФИО27 указала, что договоры займа не являлись безденежными, денежные средства были внесены на расчетный счет Общества, при этом она письменно обратилась к должнику с просьбой произвести возврат денежных средств в полном объеме по всем представленным договорам. До настоящего времени ООО ТК "ТИЗКУР" обязательства по возврату денежных средств не исполнены.

На основании изложенного Лобан ФИО28 просила суд взыскать с ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства по договорам займа N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2395000 рублей, проценты за пользование денежными средствами в размере 213346 рублей, расходы по уплате государственной пошлины.

Решением Кировского районного суда города Курска от 11 апреля 2023 года исковые требования ООО "ТК ТИЗКУР" оставлены без удовлетворения. Встречные исковые требования Лобан ФИО29. удовлетворены, с ООО "ТК ТИЗКУР" в пользу Лобан ФИО30 взысканы денежные средства по договорам займа N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ, N от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2395000 рублей, проценты за пользование денежными средствами в размере 213346 рублей, расходы по уплате государственной пошлины в размере 21242 рублей.

Апелляционным определением судебной коллегии по гражданским делам Курского областного суда от 05 сентября 2023 года решение Кировского районного суда города Курска от 11 апреля 2023 года оставлено без изменения, апелляционная жалоба ООО "ТК ТИЗКУР" - без удовлетворения.

В кассационной жалобе ООО "ТК ТИЗКУР" ставит вопрос об отмене судебных постановлений по основаниям нарушения норм материального и процессуального права.

В возражениях на кассационную жалобу Лобан ФИО31. полагает судебные постановления законными и обоснованными, а доводы кассационной жалобы не подлежащими удовлетворению

Проверив законность судебных постановлений в пределах доводов, содержащихся в кассационной жалобе, применительно к части 1 статьи 379.6 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия по гражданским делам Первого кассационного суда общей юрисдикции приходит к следующему.

В соответствии со статьей 379.7 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для отмены или изменения судебных постановлений кассационным судом общей юрисдикции являются несоответствие выводов суда, содержащихся в обжалуемом судебном постановлении, фактическим обстоятельствам дела, установленным судами первой и апелляционной инстанций, нарушение либо неправильное применение норм материального права или норм процессуального права.

Такие нарушения при рассмотрении дела судебными инстанциями допущены не были.

Как следует из материалов дела и установлено судом, согласно сведениям ЕГРЮЛ ООО "ТК ТИЗКУР" зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, Проскурин ФИО32 и Лобан ФИО33 являются учредителями данного юридического лица, при этом Проскурин ФИО35. приступил к исполнению обязанностей генерального директора Общества с ДД.ММ.ГГГГ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ исполнял обязанности бухгалтера, приказом от ДД.ММ.ГГГГ N Лобан ФИО34. назначена на должность главного бухгалтера Общества.

Судом установлено, что ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО37. (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО36. (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с условиями которого Лобан ФИО38 передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 235000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру N от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО39займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО40 (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО41 передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 95000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО44. (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО43. (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО42. передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 15000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО45. (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО53. (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО68. передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 26000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО46 (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО54. (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО67 передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 151000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО47 (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО55 (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО66. передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 23000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО48 (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО56. (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО65 передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 500000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО49. (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО57 (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО64. передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 400000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО50 (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО58. (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО63 передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 100000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО51 (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО59 (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО62 передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 100000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

ДД.ММ.ГГГГ между Лобан ФИО52 (займодавец) и ООО "ТК ТИЗКУР" в лице генерального директора Проскурина ФИО60 (заемщик) был заключен Договор о предоставлении беспроцентного займа N, в соответствии с которым Лобан ФИО61. передала ООО "ТК ТИЗКУР" денежные средства в сумме 750000 рублей, о чем оформлена квитанция к приходно-кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ N.

Согласно условиям, содержащимся в пункте 2.1 Договоров, займодавец обязался передать денежные средства наличными, через кассу займодавца.

В соответствии с пунктом 3.1 Договоров, денежные средства считаются переданными после оформления приходно-кассового ордера на сумму, указанную в договоре.

Судом установлено, что указанные Договоры подписаны Лобан ФИО69. и Проскуриным ФИО70. в качестве генерального директора ООО "ТК ТИЗКУР", на договорах имеется оттиск печати ООО ТК "ТИЗКУР".

Срок возврата заемных денежных средств по договорам от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ, срок возврата по остальным договорам займа сторонами не определен.

Направленные Лобан ФИО77. заемщику ООО "ТК ТИЗКУР" требования о возврате денежных средств, в досудебном порядке оставлены без удовлетворения.

Обращаясь в суд с иском о признании договоров займа незаключенными, представитель ООО "ТК ТИЗКУР" Проскурин ФИО73. ссылался на то, что денежные средства фактически в кассу общества Лобан ФИО74 не вносились, приходно-кассовые ордера им не подписывались, печать Общества он на них не ставил, данные действия были совершены самой Лобан ФИО72, которая имела доступ к печати Общества и документам.

При этом Проскуриным ФИО75 факт наличия его подписи и ее подлинности на договорах беспроцентного займа при рассмотрении дела не оспаривался, как не отрицался факт внесения в даты заключения указанных договоров на расчетный счет ООО "ТК ТИЗКУР" денежных средств. Вместе с тем, представитель истца указывал на то обстоятельство, что данные денежные средства являлись его собственными.

Согласно представленным в материалы дела платежным поручениям от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 495000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 5000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 170000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 220000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 10000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 100000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 84000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 1000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 190000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 100000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 85000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 145000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 197000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ N на сумму 32000 рублей, основанием зачисления указанных денежных средств на счет Общества является предоставление беспроцентного займа учредителем.

В подтверждение платежеспособности Лобан ФИО76. суду представлена выписка Банка ВТБ (ПАО) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ о движении денежных средств по счету N, согласно которой на счету Лобан ФИО78. в указанный период находились денежные средства и осуществлялось снятие денежных средств на сумму более 330000 рублей, а также справка ПАО Мособлбанка от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой на счету Лобан ФИО79 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ находилось 1258393, 07 рублей и указанный счет был закрыт ДД.ММ.ГГГГ.

Разрешая настоящий спор, суд первой инстанции, руководствуясь положениями статей 309, 310, 166, 407, 408, 807, 808, 809, 810, 811, 812 Гражданского кодекса Российской Федерации, проанализировав представленные сторонами доказательства по правилам статьи 67 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, исходил из доказанности заключения между Лобан ФИО80 ООО "ТК ТИЗКУР" договоров займа, исполнение займодавцем обязательств по передаче заемщику денежных средств, предусмотренных условиями договоров, и установив наличие неисполненных заемщиком обязательств по возврату суммы долга, признал заявленные Лобан ФИО81. встречные исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению, отказав в удовлетворении иска ООО "ТК ТИЗКУР".

Суд апелляционной инстанции согласился с выводами суда первой инстанции и их правовым обоснованием, отклонив доводы апелляционной жалобы заявителя.

Оснований не согласиться с обоснованностью выводов судебных инстанций по доводам кассационной жалобы заявителя у судебной коллегии по гражданским делам Первого кассационного суда общей юрисдикции не имеется, поскольку они основаны на совокупном исследовании имеющихся в деле доказательств, не противоречат действующему законодательству, подробно аргументированы в оспариваемых судебных актах.

Доводы кассационной жалобы заявителя о незаключенности и безденежности договоров займа являлись предметом проверки суда первой и апелляционной инстанции, мотивированно отклонены и не относятся к основаниям для отмены обжалуемых судебных постановлений в силу следующего.

Применительно к положениям статей 8, 153, 307, 309, 310, 807, 808, 812 Гражданского кодекса Российской Федерации для возникновения обязательства по договору займа требуется фактическая передача кредитором должнику денежных средств (или других вещей, определенных родовыми признаками) именно на условиях договора займа, то в случае спора на кредиторе лежит обязанность доказать факт передачи должнику предмета займа и то, что между сторонами возникли отношения, регулируемые главой 42 Гражданского кодекса Российской Федерации, а на заемщике - факт надлежащего исполнения обязательств по возврату займа, перечисления денежных средств истцу во исполнение заключенного между сторонами договора займа.

Вопреки доводам кассационной жалобы, в материалах дела отсутствуют и заявителем не представлено доказательств тому, что договоры займа не заключались между сторонами, а равно доказательств тому, что денежные средства не были получены заемщиком, учитывая подтверждение приходно-кассовыми ордерами внесения займодавцем Лобан ФИО82 суммы займа и установленные судебными инстанциями обстоятельства зачисления денежных средств с назначением платежа по договору займа учредителя на расчетный счет Общества.

При установленных судебными инстанциями по делу обстоятельствах, стороны своей волей и в своем интересе совершили действия, определенно свидетельствующие о получении денежной суммы на условиях договора займа и принятии на себя ООО "ТК ТИЗКУР" обязанности возвратить сумму займа Лобан ФИО83, при оформлении обязательства стороны выбрали квалифицированную письменную форму, что предполагает знание ими правовых последствий этого действия и наличие волеизъявления на их наступление, в договорах займа содержатся существенные условия, получение суммы займа подтверждается представленными в материалы дела письменными доказательства, при этом ООО "ТК ТИЗКУР" не представлено доказательств преднамеренного создания займодавцем не соответствующего действительности представления о характере сделки, ее условиях, предмете и других обстоятельствах, договоры займа недействительными в установленном законом порядке не были признаны и соответствующих требований заемщиком не предъявлялось.

По смыслу положений статьи 812 Гражданского кодекса Российской Федерации, вопреки доводам кассационной жалобы, бремя доказывания безденежности лежит именно на заемщике и поскольку соответствующих доказательств ООО "ТК ТИЗКУР" суду представлено не было, оснований полагать договоры займа незаключенными по безденежности, как правильно установили судебные инстанции, не имеется.

Доводы кассационной жалобы относительно того, что на счет Общества Проскуриным ФИО84. были внесены спорные денежные суммы за счет личных средств, а равно наличие у Лобан ФИО85 доступа к программному обеспечению бухгалтерия 1С, бухгалтерской документации и печати Общества, по существу повторяют позицию заявителя при рассмотрении дела в суде первой и апелляционной инстанции, выражают собственные суждения заявителя относительно применения судами норм материального права, установления обстоятельств и оценки доказательств по делу, были предметом рассмотрения судебных инстанций, получили надлежащую правовую оценку в обжалуемых судебных актах, с которой оснований не согласиться у судебной коллегии не имеется.

В целом при разрешении доводов кассационной жалобы, направленных исключительно на оспаривание приведенных выше выводов суда по существу спора, учитывается, что по смыслу части 3 статьи 390 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации суд кассационной инстанции, в силу его компетенции, при рассмотрении жалобы должен исходить из признанных установленными нижестоящими судами фактических обстоятельств, проверяя лишь правильность применения и толкования норм материального и процессуального права судами первой и апелляционной инстанций, тогда как правом переоценки доказательств он не наделен.

Нарушений норм материального и процессуального права, влекущих отмену судебных постановлений, вопреки доводам кассационной жалобы, допущено не было.

Судебная коллегия не находит предусмотренных статьей 379.7 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации оснований для удовлетворения кассационной жалобы.

Руководствуясь статьями 390, 390.1 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия по гражданским делам

определила:

решение Кировского районного суда города Курска от 11 апреля 2023 года и апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Курского областного суда от 05 сентября 2023 года оставить без изменения, кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "ТК ТИЗКУР" - без удовлетворения.

Председательствующий:

Судьи: