Приложение. Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области Российской Федерации"

Приложение
к Постановлению
администрации
городского поселения г. Грязи
от 5 ноября 2013 г. N 374

Муниципальная программа
"Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области Российской Федерации"

С изменениями и дополнениями от:

5, 30 декабря 2014 г., 18 сентября, 12 ноября 2015 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области от 12 ноября 2015 г. N 842 в раздел I настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

I. Паспорт муниципальной программы городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области Российской Федерации "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области Российской Федерации"

Ответственный исполнитель	Отдел финансов г. Грязи
Соисполнители муниципальной программы
Сроки и этапы реализации муниципальной программы	На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2014 - 31.12.2020
Подпрограммы	1. Долгосрочное бюджетное планирование, совершенствование организации бюджетного процесса. 2. Управление государственным долгом г. Грязи
Цели муниципальной программы	Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами города Грязи
Индикаторы цели	Отношение объема муниципального долга города Грязи по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета города Грязи в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений), в %
Задачи муниципальной программы	1. Создание условий для повышения эффективности использования средств бюджета города Грязи. 2. Эффективное управление муниципальным долгом города Грязи
Показатели задач муниципальной программы	Показатель задачи 1: объем дефицита бюджета города, %. Показатель задачи 2: объем расходов на обслуживание муниципального долга, %
Объемы финансирования за счет средств местного бюджета всего, в том числе по годам реализации муниципальной программы	Общий объем финансирования мероприятий муниципальной программы из местного бюджета составит 64007,0 тыс. руб., в том числе по годам: 2014 год - 4226,0 тыс. рублей; 2015 год - 2266,0 тыс. рублей; 2016 год - 11503,0 тыс. рублей; 2017 год - 11503,0 тыс. рублей; 2018 год - 11503,0 тыс. рублей; 2019 год - 11503,0 тыс. рублей; 2020 год - 11503,0 тыс. рублей. Объемы финансирования на выполнение мероприятий муниципальной программы ежегодно уточняются в процессе исполнения местного бюджета и при формировании бюджета на очередной финансовый год
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы	Создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Грязи, формирование бюджета города Грязи с применением программно-целевого метода. Создание условий для повышения эффективности финансового управления в органах местного самоуправления для выполнения муниципальных функций, обеспечения потребностей граждан и общества в муниципальных услугах, увеличения их доступности и качества. Оптимизация государственного долга города. Обеспечение соответствия муниципальных финансов современным стандартам подотчетности и прозрачности

Подпрограмма 1

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области от 12 ноября 2015 г. N 842 в паспорт подпрограммы 1 настоящего приложения внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт подпрограммы 1 "Долгосрочное бюджетное планирование, совершенствование организации бюджетного процесса"

Ответственный исполнитель	Отдел финансов
Цель подпрограммы	Создание оптимальных условий по обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета для наиболее эффективного использования бюджетных средств
Задачи подпрограммы	1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города за счет координации стратегического и бюджетного планирования; 2. Повышение эффективности бюджетных расходов и контроля за соблюдением бюджетного законодательства; 3. Совершенствование организации исполнения городского бюджета, обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджета города, ведения бухгалтерского учета и формирования отчетности; 4. Обеспечение открытости и прозрачности информации о деятельности органов муниципальной власти города в сфере управления муниципальными финансами
Целевые индикаторы подпрограммы	Наличие долгосрочной бюджетной стратегии
Показатели задач подпрограммы	1. Исполнение городского бюджета по доходам без учета безвозмездных поступлений к утвержденному плану, в %. 2. Доля расходов городского бюджета, сформированных в соответствии с муниципальными программами, в %. 3. Средний индекс качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета города, в ед. 4. Соотношение объема проверенных средств городского бюджета и общей суммы расходов городского бюджета, в %. 5. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов городского бюджета, в %. 6. Соблюдение установленных законодательством сроков формирования и представления отчетности об исполнении городского бюджета, в %. 7. Доля органов исполнительной власти, органов местного самоуправления, муниципальных учреждений, подключенных к юридически значимому электронному документообороту, в %. 8. Доля информации, размещаемой на едином портале бюджетной системы Липецкой области в режиме реального времени, в %
Этапы и сроки реализации подпрограммы	На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2014 - 31.12.2020
Объемы финансирования за счет средств городского бюджета всего, в том числе по годам реализации подпрограммы	Общий объем финансирования мероприятий муниципальной программы из городского бюджета составит 10576,0 тыс. руб., в том числе по годам: 2014 год - 1545,0 тыс. рублей; 2015 год - 1516 тыс. рублей; 2016 год - 1503,0 тыс. рублей; 2017 год - 1503,0 тыс. рублей; 2018 год - 1503,0,0 тыс. рублей; 2019 год - 1503,0 тыс. рублей; 2020 год - 1503,0,0 тыс. рублей
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	1. Формирование городского бюджета в рамках прогноза параметров бюджетной системы, что обеспечит стабильность и предсказуемость бюджетной политики. 2. Формирование городского бюджета на основе программно-целевых принципов, что обеспечит повышение эффективности бюджетных расходов. 3. Повышение обоснованности и прозрачности бюджетных расходов в результате качественной организации исполнения городского бюджета, полное и своевременное исполнение расходных обязательств. 4. Снижение финансовых нарушений в сфере бюджетных правоотношений, соблюдение финансовой дисциплины. 5. Обеспечение сбалансированности и устойчивости городского бюджета. 6. Формирование единого информационного пространства - регионального сегмента "Электронный бюджет" и осуществление интеграции информационных потоков областного и муниципального уровня в сфере управления региональными финансами. 7. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о деятельности администрации города и органов местного самоуправления по подготовке и исполнению бюджета города

Текстовая часть

1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем в сфере долгосрочного бюджетного планирования, совершенствования организации бюджетного процесса, анализ социальных, финансово-экономических и прочих рисков ее развития

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета как ключевого звена бюджетной системы города является важнейшей предпосылкой для сохранения экономической стабильности, которая, в свою очередь, создает базовые условия для экономического роста, улучшения инвестиционного климата, диверсификации и повышения конкурентоспособности субъектов экономической деятельности, основанной на инновационном развитии, создания рабочих мест, требующих кадров высокой квалификации, роста реальной заработной платы в экономике.

В рамках реализованной бюджетной реформы в городе выстроена современная система управления муниципальными финансами:

- создана необходимая нормативная правовая база;

- расширен горизонт финансового планирования;

- бюджетный процесс организован с учетом безусловного исполнения действующих обязательств, оценки объемов принимаемых обязательств и ресурсных возможностей бюджета города;

- при формировании бюджета города применяется программно-целевой метод;

- бюджетные ассигнования планируются на основании перечня государственных услуг (работ), по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении (выполнении);

- казначейская система исполнения бюджета города обеспечивает эффективный учет и исполнение действующих обязательств, управление единым счетом бюджета города, формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;

- в межбюджетных отношениях используются единые принципы и формализованные методики.

В целях реализации применения инструментов бюджетирования, ориентированных на результат, а также повышения эффективности бюджетных расходов отделом финансов города разработана Программа повышения эффективности бюджетных расходов городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области на 2011 - 2013 годы, утвержденная постановлением администрации от 25.03.2011 N 104 "Об утверждении целевой программы городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области "Повышение эффективности бюджетных расходов городского поселения г. Грязи на 2011 - 2013 годы". По большинству направлений ее реализации были достигнуты определенные результаты.

В целях повышения эффективности расходов бюджета города, направляемых на содержание бюджетных учреждений, в 2011 - 2012 годах было проведено реформирование системы финансового обеспечения оказания муниципальных услуг.

В соответствии с Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" была проведена работа по изменению правового статуса муниципальных учреждений. В результате создано одно бюджетное учреждение.

В целях реализации положений Федерального закона N 83-ФЗ главными распорядителями средств бюджета города осуществляется проведение финансового менеджмента подведомственных учреждений.

По результатам мониторинга качества управления муниципальными финансами:

- до всех учреждений, включая казенные, начиная с 2012 года, муниципальные задания;

- в муниципальных заданиях на оказание муниципальных услуг учреждениям установлены показатели, характеризующие качество оказания услуг;

- постоянно осуществляется мониторинг деятельности подведомственных учреждений по оказанию муниципальных услуг в рамках муниципальных заданий;

- проводится оценка качества оказываемых муниципальных услуг;

- информация о муниципальных услугах, оказываемых учреждениями, размещается на сайте администрации Грязинского муниципального района;

- осуществляется мониторинг за полнотой и качеством размещения информации о муниципальных учреждениях на общероссийском Официальном сайте www.bus.gov.ru;

- принимаются меры по ритмичному и своевременному финансированию бюджетных обязательств в течение финансового года;

- принимаются меры по недопущению образования просроченной кредиторской задолженности;

- осуществляется мониторинг уровня квалификации специалистов финансовых (экономических) служб.

В целях повышения эффективных расходов приняты решения о реструктуризации бюджетных учреждений, проведена оптимизация структуры и штатной численности бюджетных учреждений, необходимой и достаточной для эффективного выполнения их функций.

В рамках реализации Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", Программы поэтапного совершенствования системы оплаты труда в государственных (муниципальных) учреждениях на 2012 - 2018 годы, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 26 ноября 2012 года N 2190-р, утверждены планы мероприятий (дорожные карты) по повышению эффективности и качества услуг в сфере культуры г. Грязи.

В результате проводимой бюджетной реформы обеспечивается преемственность и предсказуемость бюджетной политики, долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета города, обоснованность планирования бюджетных расходов.

В целях выполнения бюджетных обязательств отдел финансов постоянно анализирует исполнение бюджета, что гарантирует стабильное финансирование всех расходов бюджета, своевременное и полное выполнение принятых обязательств.

На постоянной основе ведется работа по координации действий органов исполнительной власти города с налоговыми органами, а также с главными администраторами неналоговых доходов для улучшения качества налогового администрирования, увеличения собираемости налогов, а также жесткого контроля за состоянием недоимки по налогам и сборам и принятия всех мер, предусмотренных Налоговым кодексом Российской Федерации, для ее снижения.

В то же время, несмотря на поступательное развитие нормативного правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, в настоящее время в сфере управления общественными финансами сохраняется ряд нерешенных проблем, в том числе:

отсутствие целостной системы стратегического планирования и слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием;

недостаточность трехлетнего горизонта социально-экономического прогнозирования и бюджетного планирования, отсутствие нормативно-методического обеспечения и практики долгосрочного бюджетного планирования;

отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений;

ограниченность применения оценки эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента в секторе государственного управления;

недостаточная открытость бюджетов, прозрачность и подотчетность деятельности участников сектора муниципального управления;

низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.

Переход к формированию городского бюджета на основе муниципальных программ позволит создать прочную основу для системного повышения эффективности бюджетных расходов, концентрации всех ресурсов города на важнейших направлениях деятельности.

Инструментом финансового обеспечения, синхронизации целей и задач муниципальных программ города станет долгосрочная бюджетная стратегия до 2020 года.

Для эффективной реализации комплекса мероприятий подпрограммы в рамках создания и развития государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" до 2015 года предусматривается поэтапная модернизация действующей информационной системы с целью формирования единого информационного пространства - регионального сегмента "Электронный бюджет", осуществление интеграции информационных потоков областного и муниципального уровня в сфере управления региональными финансами.

В результате будет сформирован единый электронный цикл бюджетного процесса, который обеспечит взаимосвязь стратегического бюджетного планирования, процесса исполнения бюджета и мониторинг достигнутых результатов.

Решение вышеуказанных задач будет осуществляться в рамках подпрограммы "Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетных средств".

Негативные рыночные факторы и инфляция издержек оказывают влияние на снижение темпов роста доходов бюджета города. Начиная с 2009 и по 2013 год среднегодовые темпы роста доходов бюджета города составили 10%. Расходы за этот же период возросли в среднем на 50% в год. На протяжении всего этого периода город Грязи развивался с дефицитом бюджета.

Вышеописанная проблема предопределяет необходимость решения задач по обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города за счет координации стратегического и бюджетного планирования и повышению эффективности бюджетных расходов, контролю за соблюдением бюджетного законодательства

Экономическая стабильность, низкая инфляция, умеренная долговая нагрузка, возможности для привлечения долгосрочных кредитных ресурсов могут и должны стать важнейшими конкурентными преимуществами города Грязи. Для дальнейшего внедрения этих принципов планируется реализовать следующие основные меры:

формирование долгосрочного экономического прогноза и бюджетного планирования (долгосрочная бюджетная стратегия);

переход от среднесрочного финансового планирования к долгосрочному планированию в формате "скользящего периода".

Бюджетная система города переходит на программный принцип планирования и исполнения бюджетов. Достижение запланированных стратегических целей, определенных Президентом Российской Федерации В.В. Путиным в своих указах от 7 мая 2012 года, будет осуществляться на основе муниципальных программ города Грязи. Инструментом финансового обеспечения, синхронизации целей и задач муниципальных программ города станет долгосрочная бюджетная стратегия города на период до 2020 года.

Необходимым условием для разработки и ведения долгосрочной бюджетной стратегии является разработка и ведение долгосрочного прогноза социально-экономического развития города на соответствующий период.

Реализация мероприятий подпрограммы также связана со следующими рисками:

нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса;

несоблюдение порядка и сроков подготовки проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период;

несвоевременное и неполное исполнение бюджета города в соответствии с требованиями бюджетного законодательства Российской Федерации;

нарушение требований бюджетного законодательства в части вопросов исполнения бюджета города;

неисполнение расходных обязательств города;

невозможность обеспечения надежного, качественного и своевременного кассового обслуживания исполнения бюджета города.

В целях управления вышеуказанными рисками:

проводятся мероприятия по минимизации нарушений бюджетного законодательства Российской Федерации в сфере организации бюджетного процесса;

контролируется порядок и сроки подготовки проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период;

обеспечивается своевременное и полное исполнение бюджета города в соответствии с требованиями бюджетного законодательства Российской Федерации;

проводятся мероприятия по обеспечению прозрачности бюджетных данных для заинтересованных пользователей;

обеспечивается исполнение расходных обязательств города;

обеспечивается надежное, качественное и своевременное кассовое обслуживание исполнения городского бюджета.

К мерам управления рисками, которые могут оказать влияние на достижение запланированных целей, относятся:

детальное планирование хода реализации подпрограммы;

оперативный мониторинг выполнения мероприятий подпрограммы;

своевременная актуализация ежегодных планов реализации подпрограммы, в том числе корректировка состава и сроков исполнения мероприятий с сохранением ожидаемых результатов мероприятий подпрограммы;

проведение в течение всего срока выполнения подпрограммы мониторинга и прогнозирования текущих тенденций в сфере реализации подпрограммы и при необходимости актуализация плана реализации подпрограммы;

формирование "Дорожной карты" создания и развития регионального сегмента "Электронный бюджет", проведение мониторинга ее реализации.

2. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы 1, цели, задачи, описание основных целевых индикаторов, показателей задач

Подпрограмма 1 "Долгосрочное бюджетное планирование, совершенствование организации бюджетного процесса" является частью муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области Российской Федерации", сформирована с учетом согласованности основных параметров подпрограммы 1 и муниципальной программы и направлена на достижение ее цели и выполнение задач в части:

- обеспечения сбалансированности бюджета, последовательного снижения бюджетного дефицита;

- интеграции бюджетного планирования в процесс формирования и реализации долгосрочной стратегии развития города путем внедрения программно-целевых методов планирования;

- создания условий для оказания качественных муниципальных услуг;

- стимулирования инновационного развития экономики и социальной сферы;

- обеспечения прозрачности, подотчетности, эффективности и результативности бюджетных расходов;

- обеспечения автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджета города, ведения бухгалтерского учета и формирования отчетности;

- обеспечения открытости и прозрачности информации о деятельности органов государственной власти области в сфере управления муниципальными финансами.

Приоритетами муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы являются:

- координация долгосрочного стратегического и бюджетного планирования;

- проведение взвешенной и ответственной бюджетной политики, бюджетных правил и процедур, обеспечивающих прозрачность, подотчетность, эффективность и результативность бюджетных расходов;

- повышение качества управления бюджетным процессом, разработка новых подходов к организации и осуществлению бюджетного процесса;

- расширение программно-целевого подхода при формировании городского бюджета, переход к программной структуре расходов;

- повышение эффективности и усиление целевого характера бюджетных расходов;

- организация бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

- обеспечение сбалансированности бюджетной системы города с целью безусловного выполнения обязательств перед гражданами, выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы, оплаты первоочередных расходов;

- создание механизмов стимулирования участников бюджетного процесса к повышению эффективности бюджетных расходов и проведению структурных реформ;

- повышение открытости бюджетного процесса на муниципальном уровне.

Достижение цели подпрограммы будет осуществляться путем решения четырех основных задач:

1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города за счет координации стратегического и бюджетного планирования.

2. Повышение эффективности бюджетных расходов и контроля за соблюдением бюджетного законодательства.

3. Совершенствование организации исполнения городского бюджета, обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджета города, ведения бухгалтерского учета и формирования отчетности.

4. Обеспечение открытости и прозрачности информации о деятельности органов муниципальной власти области в сфере управления муниципальными финансами.

Описание целевых индикаторов и показателей подпрограммы:

Индикатором, характеризующим достижение цели подпрограммы, является наличие долгосрочной бюджетной стратегии.

Показатель является комплексным, и его достижение является свидетельством качества реализации подпрограммы, поскольку свидетельствует о своевременном внесении в нее изменений и, следовательно, в полном объеме выполнении таких условий, как определение и соблюдение предельных объемов финансового обеспечения муниципальных программ города, оценка бюджетных рисков и т.д.

Показателем решения задачи 1 является исполнение городского бюджета по доходам без учета безвозмездных поступлений к утвержденному плану.

Показатель характеризует ход выполнения плана по доходам городского бюджета и является количественной оценкой степени решения задачи по обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета, что позволяет добиться устойчивости бюджетной системы города.

Указанный показатель измеряется в процентах и ежегодно должен достигать 100%. Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчета об исполнении бюджета города.

Показателями решения задачи 2 являются:

1. Доля расходов городского бюджета, сформированных в соответствии с муниципальными программами.

Показатель характеризует полноту охвата ассигнований городского бюджета муниципальными программами и позволит увязать формирование бюджета с целями и результатами муниципальной политики.

Показатель является относительной величиной, выраженной в процентах. Периодичность показателя - годовая. Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчета об исполнении бюджета города.

2. Средний индекс качества финансового менеджмента главных администраторов средств бюджета города.

Показатель включает анализ и оценку совокупности процессов и процедур, обеспечивающих результативность использования бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств, и охватывает все элементы бюджетного процесса.

Периодичность показателя - годовая. Средний индекс качества финансового менеджмента рассчитывается как отношение суммы итоговых оценок качества финансового менеджмента главных распорядителей средств городского бюджета к их количеству.

3. Соотношение объема проверенных средств бюджета города и общей суммы расходов городского бюджета.

При определении данного показателя используются следующие величины:

объем проверенных средств городского бюджета;

общая сумма расходов городского бюджета.

Данные величины являются количественными, с помощью которых характеризуется степень охвата проверками расходов городского бюджета.

Показатель является относительной величиной, выраженной в процентах.

Периодичность показателя - годовая.

Показателями решения задачи 3. являются:

1. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов городского бюджета.

Показатель характеризует своевременность и полноту финансирования расходных обязательств бюджета города.

Указанный показатель измеряется в процентах и ежегодно не должен превышать 0%. Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчета об исполнении бюджета города.

2. Соблюдение установленных законодательством сроков формирования и представления отчетности об исполнении городского бюджета.

Показатель характеризует своевременность и полноту формирования и представления отчетности об исполнении городского бюджета.

Указанный показатель измеряется в процентах и ежегодно должен достигать 100%. Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчета об исполнении бюджета города.

3. Доля органов исполнительной власти, областных и муниципальных учреждений, подключенных к юридически значимому электронному документообороту.

Показатель характеризует полноту подключения к юридически значимому электронному документообороту органов исполнительной власти, областных и муниципальных учреждений.

Показатель является относительной величиной, выраженной в процентах. Периодичность показателя - годовая. При расчете показателя используются количественные целочисленные величины. Источниками информации являются договоры об электронном документообороте. Методом сбора информации является единовременное обследование на отчетную дату.

Показателем решения задачи 4 "Обеспечение открытости и прозрачности информации о деятельности органов муниципальной власти города в сфере управления муниципальными финансами" является:

1. Доля информации, размещаемой на сайте администрации Грязинского района в режиме реального времени.

Показатель является относительной величиной, выраженной в процентах. Периодичность показателя - годовая.

Методика расчета индикаторов и показателей подпрограммы 1:

1) Индикатор "Наличие долгосрочной бюджетной стратегии" является подтверждением того, что до конца текущего года будет утверждена долгосрочная бюджетная стратегия.

2) Показатель задачи 1 подпрограммы 1:

Исполнение городского бюджета по доходам без учета безвозмездных поступлений к уточненному годовому плану рассчитывается по формуле:

где:

- общий годовой объем доходов городского бюджета в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений)

- плановый объем доходов городского бюджета (без учета объемов безвозмездных поступлений) в отчетном финансовом году.

3) Показатель 1 задачи 2 подпрограммы 1:

Доля расходов городского бюджета, сформированных в соответствии с муниципальными программами, рассчитывается по формуле:

где:

- объем расходов городского бюджета, сформированных в рамках муниципальных программ, за отчетный год;

- объем расходов городского бюджета за отчетный год.

4) Показатель 2 задачи 2 подпрограммы 1:

Средний индекс качества финансового менеджмента главных администраторов средств городского бюджета рассчитывается по формуле:

где:

- количество главных распорядителей средств городского бюджета, охваченных мониторингом качества финансового менеджмента;

- итоговая оценка качества финансового менеджмента по i-му главному распорядителю средств городского бюджета за отчетный год.

5) Показатель 3 задачи 2 подпрограммы 1:

Соотношение объема проверенных средств городского бюджета и общей суммы расходов городского бюджета рассчитывается по формуле:

где:

- объем проверенных средств городского бюджета за отчетный год;

- общая сумма расходов городского бюджета за отчетный год.

6) Показатель 1 задачи 3 подпрограммы 1:

Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов городского бюджета рассчитывается по формуле:

где:

- объем просроченной кредиторской задолженности по расходам городского бюджета по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным;

- объем расходов городского бюджета за отчетный финансовый год.

7) Показатель 2 задачи 3 подпрограммы 1:

Соблюдение установленных законодательством сроков формирования и представления отчетности об исполнении городского бюджета рассчитывается по формуле:

где:

- количество сформированных и представленных в установленные законодательством сроки отчетов в составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Грязинского муниципального района, шт.

- установленное законодательством Российской Федерации количество отчетов в составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Российской Федерации, шт.

8) Показатель 3 задачи 3 подпрограммы 1:

Доля органов исполнительной власти, органов местного самоуправления, муниципальных учреждений, подключенных к юридически значимому электронному документообороту, рассчитывается по формуле:

где:

- количество органов исполнительной власти, органов местного самоуправления, муниципальных учреждений, подключенных к юридически значимому электронному документообороту;

- Общее количество органов исполнительной власти, органов местного самоуправления, муниципальных учреждений.

9) Показатель 1 задачи 4 подпрограммы 1:

Доля информации, размещаемой на сайте администрации Грязинского муниципального района в режиме реального времени, рассчитывается по формуле:

где:

- количество рубрик информационных разделов сайта администрации Грязинского района, информация в которых обновляется в режиме реального времени, на отчетную дату;

- общее количество рубрик информационных разделов сайта администрации Грязинского района.

Реализация подпрограммы позволит достичь оптимального, устойчивого и экономически обоснованного соответствия расходных обязательств городского бюджета источникам их финансового обеспечения.

Основными результатами реализации подпрограммы будут являться:

Формирование городского бюджета в рамках прогноза параметров бюджетной системы, что обеспечит стабильность и предсказуемость бюджетной политики.

Формирование городского бюджета на основе программно-целевых принципов, что обеспечит повышение эффективности бюджетных расходов.

Повышение обоснованности и прозрачности бюджетных расходов в результате качественной организации исполнения городского бюджета, полное и своевременное исполнение расходных обязательств.

Снижение финансовых нарушений в сфере бюджетных правоотношений, соблюдение финансовой дисциплины.

Обеспечение сбалансированности и устойчивости городского бюджета.

Формирование единого информационного пространства - регионального сегмента "Электронный бюджет" и осуществление интеграции информационных потоков областного и муниципального уровня в сфере управления муниципальными финансами.

Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о деятельности органов местного самоуправления по подготовке и исполнению бюджета города.

3. Сроки и этапы реализации подпрограммы

На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2014 - 31.12.2020

4. Характеристика основных мероприятий подпрограммы

Основные мероприятия подпрограммы в совокупности представляют комплекс взаимосвязанных мер, направленных на решение целей и задач подпрограммы, обеспечивающих устойчивость бюджетной системы в части гарантированного обеспечения финансовыми ресурсами расходных обязательств, прозрачного и конкурентного распределения имеющихся средств.

В рамках подпрограммы 1 реализуется 4 основных мероприятия.

Решение задачи 1 "Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города за счет координации стратегического и бюджетного планирования" обеспечивается реализацией двух основных мероприятий:

1.1. Разработка и корректировка долгосрочной бюджетной стратегии города.

Указанное мероприятие реализуется путем формирования и актуализации документа, включающего долгосрочный прогноз основных параметров бюджетной системы города, факторов и условий формирования и реализации основных направлений бюджетной политики, основных параметров финансового обеспечения муниципальных программ города с учетом целей, параметров и условий социально-экономического развития города в долгосрочном периоде.

Сроки реализации основного мероприятия 1.1: 2014 - 2020 годы.

Ожидаемым конечным результатом выполнения основного мероприятия 1.1 является законодательно оформленная работающая система формирования расходной части городского бюджета на основе муниципальных программ города, синхронизированных по целям и ресурсам в долгосрочной бюджетной стратегии города, учитывающей тенденции развития российской экономики и экономики города.

1.2. Разработка проекта городского бюджета в установленные сроки.

Указанное мероприятие реализуется путем своевременного и качественного формирования проекта городского бюджета на очередной финансовый год и на плановый период, а также документов и материалов, вносимых одновременно с проектом бюджета в городской Совет депутатов, включая мероприятие по обеспечению реализации подпрограммы.

Сроки реализации основного мероприятия 1.2: 2014 - 2020 годы.

Ожидаемым конечным результатом выполнения основного мероприятия 1.2 является принятый в установленные сроки и соответствующий требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации бюджет города на очередной финансовый год и плановый период.

Решение задачи 2 "Повышение эффективности бюджетных расходов и контроля за соблюдением бюджетного законодательства" обеспечивается реализацией трех основных мероприятий:

2.1. Формирование городского бюджета на основе программно-целевого принципа.

В рамках указанного мероприятия планируется осуществить переход к формированию и утверждению расходов городского бюджета в разрезе муниципальных программ города.

Сроки реализации основного мероприятия 2.1: 2015 - 2020 годы.

Ожидаемым конечным результатом выполнения основного мероприятия 2.1 является переход к среднесрочному "программному" бюджету, что позволит увязать формирование бюджета с целями и результатами муниципальной политики, повысить ответственность и одновременно самостоятельность главных распорядителей бюджетных средств и, в конечном счете, повысить эффективность бюджетных расходов.

2.2. Совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, обеспечение полноты системы показателей качества финансового менеджмента.

В рамках указанного мероприятия планируется осуществлять постоянный мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств.

Сроки реализации основного мероприятия 2.2: 2014 - 2020 годы.

Ожидаемым конечным является полнота и объективность результатов проведения мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств.

2.3. Организация и осуществление внутреннего государственного финансового контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.

В рамках указанного мероприятия планируется осуществление отделом финансов города контрольных мероприятий за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, организации и осуществления мониторинга и анализа качества контрольной деятельности органов внутреннего муниципального финансового контроля.

Сроки реализации основного мероприятия 2.3: 2014 - 2020 годы.

Ожидаемым конечным результатом выполнения основного мероприятия 2.3 является снижение финансовых нарушений в сфере бюджетных правоотношений.

Решение задачи 3 "Совершенствование организации исполнения городского бюджета, обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджета города, ведения бухгалтерского учета и формирования отчетности" обеспечивается реализацией трех основных мероприятий:

3.1. Надежное, качественное и своевременное кассовое исполнение городского бюджета, выполнение полномочий по кассовому обслуживанию исполнения местных бюджетов.

Указанное мероприятие реализуется путем своевременного и полного осуществления платежей с лицевых счетов получателей средств городского бюджета и муниципальных бюджетных учреждений с одновременным осуществлением в процессе санкционирования расходов контроля за целевым использованием средств.

Сроки реализации основного мероприятия 3.1: 2014 - 2020 годы.

Ожидаемым конечным результатом выполнения основного мероприятия 3.1 является обеспечение своевременного и в полном объеме финансирования расходных обязательств городского бюджета.

3.2. Своевременное и качественное формирование и представление бюджетной отчетности.

Указанное мероприятие направлено на соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе и сроках отчетности об исполнении бюджета города.

Сроки реализации основного мероприятия 3.2: 2014 - 2020 годы.

Ожидаемым конечным результатом выполнения основного мероприятия 3.2 является качественная подготовка и своевременное представление в Федеральное казначейство Российской Федерации месячной, квартальной и годовой отчетности об исполнении бюджета города.

3.3. Организация юридически значимого электронного документооборота для органов исполнительной власти, органов местного самоуправления, муниципальных учреждений.

Указанное мероприятие направлено на минимизацию бумажного документооборота при формировании и исполнении бюджета города.

Сроки реализации основного мероприятия 3.3: 2014 - 2020 годы.

Ожидаемым конечным результатом выполнения основного мероприятия 3.3 является наличие обмена электронными документами между отделом финансов и всеми участниками бюджетного процесса муниципального уровня.

Решение задачи 4 "Обеспечение открытости и прозрачности информации о деятельности органов муниципальной власти города в сфере управления муниципальными финансами" обеспечивается реализацией одного основного мероприятия "Ввод в эксплуатацию единого портала бюджетной системы города".

В рамках указанного мероприятия планируется введение в эксплуатацию единого портала бюджетной системы города.

Сроки реализации основного мероприятия 4.1: 2014 - 2020 годы.

Ожидаемым конечным результатом выполнения основного мероприятия 4.1 является формирование единого информационного пространства и осуществление интеграции информационных потоков участников бюджетного процесса города.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации городского поселения г. Грязи Грязинского муниципального района Липецкой области от 12 ноября 2015 г. N 842 в раздел 5 текстовой части подпрограммы 1 настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы 1

Ресурсное обеспечение реализации мероприятий подпрограммы осуществляется за счет средств городского бюджета.

Общий объем финансирования подпрограммы предусматривается в размере 10576,0 тыс. руб. в том числе по годам:

2014 год - 1545,0