Вход
Апелляционное определение СК по уголовным делам Московского городского суда от 22 января 2024 г. по делу N 10-0005/2024
Судебная коллегия по уголовным делам Московского городского суда в составе председательствующего судьи
Васиной И.А, судей
фио, фио, при помощнике судьи
Маташовой Е.И, с участием помощника Московского прокурора по надзору за исполнением законов на особо режимных объектах
фио, осужденного
фио, его защитников - адвокатов
Скрипки И.В, Ильдуганова А.А, предоставивших удостоверения и ордера, осужденной
Смолдыревой И.М, ее защитников - адвокатов
фио, фио, предоставивших удостоверения и ордера, представителя потерпевшего адрес науки и высоких технологий "Специальное научно-производственное объединение "Элерон"
фио, заинтересованного лица
фио, ее представителя - адвоката
Кутуева Р.Р, представившего удостоверение и ордер, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляционным жалобам адвокатов Скрипки И.В, Ильдуганова А.А, поданных в защиту осужденного фио, адвокатов фио, фио, поданных в защиту осужденной Смолдыревой И.М, осужденных фио, Смолдыревой И.М, представителя заинтересованного лица фио - адвокатом Кутуевым Р.Р. на приговор Нагатинского районного суда адрес от 31 мая 2023 года, которым
Коновалов Вячеслав Александрович, паспортные данные, гражданин Российской Федерации, зарегистрированный по адресу: адрес, не судимый, осужден по ч. 4 ст. 160 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года 6 (шесть) месяцев, с отбыванием в исправительной колонии общего режима.
Смолдырева Ирина Михайловна, паспортные данные, гражданка Российской Федерации, зарегистрированная по адресу: адрес, не судимая, осуждена по ч. 4 ст. 160 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы на срок 3 (три) года, с отбыванием в исправительной колонии общего режима.
Мера пресечения в виде заключения под стражей, избранная Коновалову В.А, - оставлена без изменения.
Мера пресечения Смолдыревой И.М. в виде домашнего ареста изменена на заключение под стражу. Взята под стражу в зале суда.
Срок наказания Коновалову В.А. и Смолдыревой И.М. исчислен со дня вступления приговора в законную силу.
На основании ч. 3.4 ст. 72 УК РФ (в редакции Федерального Закона от 03 июля 2018 года N 186-ФЗ) время содержания Смолдыревой И.М. под домашним арестом с 26 января 2021 года до 31 мая 2023 года зачтено в срок лишения свободы из расчета два дня нахождения под домашним арестом за один день лишения свободы.
На основании п. "б" ч. 3.1 ст. 72 УК РФ (в редакции Федерального закона от 03 июля 2018 года N 186-ФЗ) время фактического задержания и содержания под стражей фио с 26 января 2021 года до дня вступления приговора в законную силу, а Смолдыревой И.М. с 31 мая 2023 года до дня вступления приговора в законную силу зачтено в срок лишения свободы из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений, предусмотренных ч. 3.3 ст. 72 УК РФ.
Гражданский иск ФГУП "СНПО "Элерон" удовлетворен. С Коновалова В.А. и Смолдыревой И.М. солидарно взыскано в пользу ФГУП "СНПО "Элерон" в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного преступлением, денежные средства в размере сумма.
В целях исполнения приговора суда в части гражданского иска арест на имущество, принадлежащее Коновалову В.А, Смолдыревой И.М, супруге фио - фио (земельные участки, жилые и не жилые помещения и здания, денежные средства), наложенные на основании постановлений Замоскворецкого районного суда адрес от 28 января 2021 года, 15 июля 2021 года, Нагатинского районного суда адрес от 03 апреля 2023 года, сохранен до исполнения приговора.
По делу разрешена судьба вещественных доказательств.
Заслушав доклад судьи фио, выслушав выступления участников процесса по доводам апелляционных жалоб, судебная коллегия
УСТАНОВИЛА:
Приговором суда Коновалов В.А. и фио признаны виновными в совершении растраты, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновным, с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере.
Преступление совершено в адрес в период с 02 марта 2015 года по 22 октября 2018 года, при обстоятельствах, подробно изложенных в приговоре.
В суде первой инстанции Коновалов В.А. и фио свою вину в совершении преступления не признали.
В своей апелляционной жалобе, поданной в защиту осужденного фио и дополнениях к ней адвокат Скрипка И.В. выражает не согласие с решением суда, считает приговор суда незаконным, необоснованным и подлежащим отмене. Автор жалобы указал, что судом необоснованно отказано в удовлетворении заявленных ходатайств об исключении и истребовании доказательств. Обращает внимание, что суд первой инстанции постановилприговор на основании недопустимых доказательств. Подробно излагает показания свидетелей, указывает на имеющиеся противоречия в показаниях свидетелей, как данных в ходе судебного следствия, так и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ. В частности показания свидетеля фио, имеющиеся в материалах дела, не соответствуют видеосъемке, которая велась в ходе ее допроса следователем, из показаний свидетеля фио следует, что материальные ценности поставлялись в обособленные подразделения и на объекты через центральный склад адрес "СНПО "Элерон", а из показаний свидетеля фио не следует, что ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант" не вели реальной финансово-хозяйственной деятельности. Полагает, что судом первой инстанции не установлено за какие именно товарно-материальные ценности производились оплаты адрес СНПО "Элерон" и были ли данные материально-товарные ценности поставлены. Указывает на отсутствие актов инвентаризационных ревизий, аудиторских и ведомственных проверок. Полагает, что, имеющаяся в материалах дела справка N 52 от 29 октября 2021 года не является результатом следственных действий, поскольку специалист-ревизор, не допущен к участию в деле, в соответствии с нормами уголовно-процессуального закона, а данная справка является оперативно-розыскным мероприятием, из чего следует, что специалист-ревизор действовал за рамками поручения следователя.
Обращает внимание на нарушение прав на защиту, в частности не предоставление стороне защиты возможности поставить вопросы перед специалистом-ревизором. Считает, что ревизия производилась с нарушением требований нормативно-правовых актов, поскольку комплексная проверка произведена без проверки фактического наличия товарно-материальных ценностей. Указывает, что судом проигнорированы доказательства, указывающие на приемки товарно-материальных ценностей от следующих организаций: ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Протон", ООО "Стройгарант", ООО "Техэксперт", ООО "СтальТех", ООО "Дор Экспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион" и ООО "Металл-Про" за период с 01.12.2014 по 30.12.2018. По мнению автора жалобы в приговоре не указано, каким образом Коновалов В.А. организовал преступную группу, обеспечивал перечисление денежных средств, кто именно подписывал платежные поручения в системе "Банк - клиент", не установлено имелась электронная подпись у фио и когда данная подпись была выпущена. Обращает внимание, что согласно карточкам с образцами подписи адрес СНПО "ЭЛЕРОН", Коновалов В.А. получил право электронной подписи финансовых документов 09 апреля 2015 года, а сама подпись хранилась в банковской группе. Ссылается на то, что используемый штамп "Согласовано" не закреплен никакими приказами и распоряжениями. Указывает на то, что не установлено кем использовался штамп "Согласовано", в период отсутствия фио на рабочем месте, является ли данный штамп единственным. Отмечает, что в материалах уголовного дела отсутствуют счета на оплату от ООО "Норма" и ООО "Протон", в связи с чем, установить наличие на них штампа "Согласовано" невозможно, а на 90 счетах на оплату от ООО "ДорЭкспресс" отсутствуют штампы "Согласовано". В приговоре не приведено никаких доказательств того, что счета оплачивались за подписью фио либо по его прямому распоряжению.
По мнению защитника не установлен размер ущерба, поскольку на некоторых документах отсутствуют оттиски штампов об исполнении банками платежных поручений. Кроме того судом не установлено были ли уплачены контрагентами налоги и сборы с сумм, полученных от "СНПО "Элерон". Оспаривает заключение судебной бухгалтерской экспертизы, а также заключения почерковедческих судебных экспертиз, поскольку оно составлено с нарушениями требований уголовно-процессуального закона и иным нормативно-правовым актам. Кроме того, суд первой инстанции сослался на протоколы осмотров CD-дисков, содержащие данные о движение денежных средств ряда юридических лиц и адрес СНПО "ЭЛЕРОН", информация на которых не соответствует отраженной в протоколах осмотров, поскольку в протоколе осмотре не описано содержимое конверта, сам конверт также не приобщен к материалам дела. Указывает, что предметом осмотра являлись два сшива документов и один оптический диск, при этом сшивы документов представляют собой копии. Кроме того в протоколе осмотра не указано в каком формате представлена данная информация на диске, соответствуют ли банковские выписки требованиям электронных документов, имеется ли защита записи, отражены ли там подписи лиц, ответственных за их составление, кем записывался диск. Обращает внимание, что ряд оптических дисков не признан вещественными доказательствами, а осмотренные оптические диски не содержат информации о движении денежных средств по счетам некоторых юридических лиц. Считает, что в материалах дела отсутствуют доказательства того, что, перечисленные в приговоре суда, юридические лица, на счета которых адрес СНПО "ЭЛЕРОН" переведены денежные средства, не осуществляли хозяйственной деятельности, а также то, что товарно-материальные ценности не были поставлены. Также судом первой инстанции не принято во внимание, что потерпевший ранее обращался с гражданским иском в Нагатинский районный суд адрес о возмещении ущерба, причиненного при исполнении трудовых обязанностей (N М-0987/2022).
Просит суд апелляционной инстанции отменить обжалуемый приговор, производство по уголовному делу в отношении фио, прекратить в связи с отсутствием события преступления, в удовлетворении гражданского иска отказать, арест, наложенный на имущество, принадлежащее Коновалову В.А. и фио, отменить.
В своей апелляционной жалобе, поданной в защиту осужденного фио, и дополнениях к ней адвокат Ильдуганов А.А. выражает не согласие с решением суда, считает приговор суда незаконным, необоснованные и несправедливым. Указывает, что судом неверно изложены фактические обстоятельства уголовного дела. Так судом не установлен факт хищения денежных средств и сумма имущественного ущерба, ссылается на заключение специалиста бухгалтера, представленного стороной защиты, в ходе судебного следствия. Обращает внимание, что как в ходе судебного следствия, так и в ходе предварительного следствия не установлены недостача товарно-материальных ценностей. Полагает, что органами следствия не проведен ряд мероприятий направленных на установление всех обстоятельств уголовного дела. В ходе предварительного следствия не установлено, каким образом Коновалов В.А. обеспечивал перечисление денежных средств, как до вступления в должность генерального директора, так и после, имел ли он фактическую возможность распоряжаться денежными средствами адрес СНПО "ЭЛЕРОН", не указано когда и при каких обстоятельствах создана организованная группа. В материалах дела отсутствуют акты ревизионной проверки. Просит приговор суда изменить, отказать в удовлетворении гражданского иска адрес СНПО "ЭЛЕРОН", снизить назначенное Коновалову В.А. наказание, исключить указание на совершение Коноваловым В.А. и Смолдыревой И.М. преступления в составе "организованной группы".
В своей апелляционной жалобе осужденный Коновалов В.А. считает приговор суда незаконным, необоснованным подлежащим отмене по следующим обстоятельствам. Так судом не установлено событие преступления, поскольку не имеется доказательств недостачи товарно-материальных ценностей, отсутствуют акты ревизионной проверки за 2018 год, а также значительная часть документов за 2015, 2016, 2017 года. Считает, что суд первой инстанции незаконно отказал в удовлетворении ходатайства стороны защиты об исключении из числа доказательств ряд документов, а также об истребовании доказательств. Кроме того, судом первой инстанции не принято во внимание, что потерпевший ранее обращался с гражданским иском в Нагатинский районный суд адрес о возмещении ущерба, причиненного при исполнении трудовых обязанностей. Также оспаривает решение суда первой инстанции в части удовлетворения гражданского иска и сохранения ареста до исполнения приговора. Просит суд апелляционной инстанции отменить обжалуемый приговор, производство по уголовному делу в отношении фио, прекратить в связи с отсутствием события преступления, в удовлетворении гражданского иска отказать, арест, наложенный на имущество, принадлежащее Коновалову В.А. и фио, отменить.
В своей апелляционной жалобе, поданной в защиту осужденной Смолдыревой И.М. и дополнениях к ней адвокат Михайлов В.Н. выражает несогласие с приговором суда, считает, что он подлежит отмене. Поскольку выводы суда не соответствуют фактическим обстоятельствам уголовного дела. Так в приговоре суда отсутствуют доказательства виновности Смолдыревой И.М. в совершении инкриминируемого ей деяния, поскольку фио никогда не сообщала о своей виновности, никто из свидетелей не дал уличающих фио показаний. Автор жалобы излагает показания потерпевшего и свидетелей, ссылаясь на их противоречивость. Считает, что все положенные в основу приговора суда доказательства являются недопустимыми. Полагает, что свидетель фио оговорил фио, поскольку являлся фигурантом уголовного дела. Считает, что, имеющаяся в материалах дела справка N 52 от 29 октября 2021 года не является результатом следственных действий, а является оперативно-розыскным мероприятием. Обращает внимание, что имеющиеся в материалах дела экспертизы проведены с нарушением действующего законодательства и нормативно-правовых актов. Ссылается на показания, допрошенного в ходе судебного следствия специалиста фио, а также на ее заключение, в котором последняя подробно указывает о нарушениях, допущенных в ходе проведения судебно-бухгалтерской экспертизы, при этом указывает, что судом не дана оценка данным показаниям и заключению специалиста. Ссылаете на неустановленные, как в ходе судебного, так и в ходе предварительного следствия, суммы ущерба. Считает, что судом необоснованно отказано в удовлетворении ходатайства стороны защиты об исключении из числа доказательств ряда документов. Указывает на незаконность изъятия денежных средств у Смолдыревой И.М, на которые в последствии был наложен арест. Обращает внимание на состояние здоровья Смолдыревой И.М. и ее неоднократные госпитализации, а также на суровость назначенного наказания. Считает, что судом неверно применены положения ч. 3.4 ст. 72 УК РФ.
Просит приговор суда отменить, оправдать фио в связи с непричастностью к инкриминируемому деянию.
В своей апелляционной жалобе, поданной в защиту осужденной Смолдыревой И.М, и дополнениях к ней адвокат Фролов А.В. выражает несогласие с приговором суда, считает его не законным, необоснованным и несправедливым, подлежащем отмене, поскольку судом не установлены фактические обстоятельства уголовного дела. Обращает внимание, что указанные в описании преступного деяния действия, в должностные обязанности Смолдыревой И.М. не входили. Полагает, что приговор суда основан на недопустимых доказательствах. Автор жалобы излагает показания свидетелей, ссылаясь на их противоречивость. Так же указывает, что суд первой инстанции сослался на счета оплаты, которые по мнению суда не имеют юридической силы, так как отсутствуют все подписи необходимые для согласования оплаты счетов, а на некоторых платежных поручения также оттиски штампов. Кроме того наличие данных штампов не регулируется нормативно-правовыми актами. Выражает несогласия с положенными в основу приговора суда выводами экспертов, поскольку они являются противоречивыми, в виду нарушения методики проведения экспертизы, а также норм действующего законодательства и нормативных актов. Обращает внимание на отсутствие ряда товарных накладных по нескольким юридическим лицам, на счета которых были переведены денежные средства. Считает, что протоколы осмотров оптических дисков содержащих счета юридических лиц не соответствуют информации, имеющейся на оптических дисках, кроме того ряд оптических дисков не признан вещественными доказательствами. Считает, что ни судом, ни в ходе предварительного следствия, не установлено поступали ли товарно-материальные ценности в адрес адрес СНПО "ЭЛЕРОН", не указано какие именно товарно-материальные ценности не были поставлены. Обращает внимание, что судом не приняты во внимание все данные о личности Смолдыревой И.М, в том числе ее состояние здоровья и положительные характеристики, что повлекло назначение ей чрезмерно сурового наказания.
Просит суд апелляционной инстанции отменить обжалуемый приговор, производство по уголовному делу в отношении Смолдыревой И.М. прекратить в связи с отсутствием события преступления, в удовлетворении гражданского иска отказать, арест, наложенный на имущество, принадлежащее фио, отменить.
В своей апелляционной жалобе осужденная фио считает приговор суда незаконным, необоснованным подлежащим отмене по следующим обстоятельствам. Так судом не установлена причастность последней к инкриминируемому ей деянию. Обращает внимание, что указанные в описании преступного деяния действия, в ее должностные обязанности не входили. Считает, что ее виновность не подтверждается ни материалами дела, ни показаниями свидетелей. Полагает, что все доказательства, положенные в основу приговора суда, получены с нарушением действующего законодательства. Обращает внимание на чрезмерную суровость назначенного ей наказания. Считает, что судом не учтены ее положительные данные о ее личности, а также состояние здоровья. Просит суд апелляционной инстанции отменить обжалуемый приговор, производство по уголовному делу в отношении Смолдыревой И.М. прекратить в связи с ее непричастностью к инкриминируемому ей деянию.
В апелляционной жалобе, поданной в защиту интересов фио, адвокат фио указывает на незаконность приговора в части сохранения ареста, наложенного на имущество фио, и просит его отменить. В обоснование своих доводов указал, что имущество, на которое наложен арест, принадлежит фио на праве собственности. Обращает внимание, что положениями действующего законодательства не предусмотрена материальная ответственность за действия супруга - должника. Указывает, что обращение взыскание на собственность супругов возможно после выделения супружеской доли. Также указывает на то, что имущество фио, на которое наложен арест, приобретено до 02 марта 2015 года, то есть до даты предполагаемого начала преступления.
В своих возражениях на вышеуказанные апелляционные жалобы государственным обвинителем указано, что приговор суда является законным обоснованным и справедливым, основанным на исследованных в ходе судебного следствия доказательствах. Считает, что судом обоснованно сохранен арест на имущество, принадлежащее Коновалову В.А, Смолдыревой И.М, супруге фио - фио Полагает, что снований для удовлетворения апелляционных жалоб не имеется.
Осужденный Коновалов В.А. и его защитники фио и Ильдуганов А.А. просили приговор изменить, отказать в удовлетворении гражданского иска адрес СНПО "ЭЛЕРОН", смягчить Коновалову В.А. наказание, исключить из приговора указание о совершении Коноваловым В.А. и Смолдыревой И.М. преступления в составе "организованной группы". Адвокат Скрипка И.В. поддержал позицию фио, однако также просил рассмотреть вопрос об отмене приговора, производство по уголовному делу в отношении фио просил прекратить в связи с отсутствием события преступления и оправдать фио, в удовлетворении гражданского иска отказать, отменить арест, наложенный на имущество, принадлежащее Коновалову В.А. и фио Осужденный Коновалов В.А. позицию адвоката Скрипки И.В. поддержал.
Осужденная фио и ее защитники Фролов А.В, Михайлов В.Н. поддержали доводы апелляционных жалоб, однако просили приговор изменить, назначить Смолдыревой И.М. наказание не связанное с лишением свободы, отказать в удовлетворении гражданского иска и снять арест, наложенный на имущество осужденной.
Заинтересованное лицо фио и ее представитель - адвокат фио поддержали доводы своей апелляционной жалобы в части несогласия с приговором по сохранению ареста на имущества фио
Прокурор фио возражал против доводов апелляционных жалоб, просил приговор оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.
Проверив материалы дела, выслушав мнения участников процесса, обсудив доводы апелляционных жалоб и возражений государственного обвинителя, судебная коллегия находит приговор суда законным, обоснованным и справедливым, соответствует требованиям ст. 297 УПК РФ.
Вопреки доводам апелляционных жалоб, выводы суда о доказанности вины осужденных фио и Смолдыревой И.М. в совершении инкриминированного им преступления соответствуют фактическим обстоятельствам, установленным судом первой инстанции, и подтверждаются совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, подробно приведенных в приговоре, достоверность которых сомнений не вызывает, а именно:
- показаниями представителя потерпевшего фио об обстоятельствах перечисления на счета ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ДорЭкспресс" ИНН 3663124366, ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Протон" ИНН 5038084760 и ООО "Норма" ИНН 7707382621, в период работы фио и Смолдыревой И.М, денежных средств на общую сумму сумма за поставку товарно-материальных ценностей, которые в действительности не поставлялись. Данный ущерб для адрес "СНПО "Элерон" является значительным, так как оно входит в перечень стратегических организаций оборонно-промышленного комплекса Российской Федерации и от работы адрес "СНПО "Элерон" зависит обороноспособность страны;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что она осуществляла трудовую деятельности в адрес "СНПО "Элерон". Примерно, в 2015 году, генеральным директором стал Коновалов В.А, который как до 2015 года, так и после 2015 года, когда его назначили генеральным директором, хорошо общался со фио Когда Коновалов В.А. был назначен на должность генерального директора, ей, фио и Курмелевой стали поступать пакеты документов, а именно: товарные накладные, счета-фактуры и счета на оплаты по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс". Первичных документов от данных юридических лиц было много, документы поступали фактически ежедневно. До этого данные фирмы она не помнила, возможно, и были какие-либо взаимоотношения, но это были единичные случаи. Пакеты документов по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс" ей, Курмелевой и фио приносила фио, которая давала указание внести данные документы в систему "Парус". фио приносила уже подписанные документы, а именно: товарные накладные, счета-фактуры и счета на оплату. На счетах-фактуры стояла подпись представителя поставщика, в товарной накладной стояли подписи, как представителей поставщика, так и сотрудников адрес "СНПО "Элерон", которые якобы приняли товар, также всегда стояла подпись Смолдыревой И.М, которая сообщала ей, что товар поступил на склад Предприятия, а также счет на оплату, который был подписан представителем поставщика, на счете на оплату стояла виза генерального директора фио об осуществлении оплаты по данному счету.
Виза Коновалова В.А. на оплату, в виде его подписи или штампа, в виде надписи "на оплату", стояла на каждом счете на оплату, но, возможно, были единичные случаи отсутствия подписи фио, в таких случаях стояла подпись непосредственно фио Бывали счета на оплату, в которых стояли подписи Смолдыревой И.М. и фио Без подписи и согласования оплаты на счетах на оплату пакет документов в систему "Парус" не вносился, следовательно, и не оплачивался. Такой порядок был, в том числе, по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс". Все документы по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс", ей передавала фио, откуда она брала данные документы, ей не известно. фио сообщала, что товарно-материальные ценности поставлены и находятся на складе, и чтобы она внесла пакеты документов по данным фирмам в систему "Парус", что она и делала, так как фио являлась ее непосредственным руководителем.
Документы по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс" поступали ей, примерно, 2 года, и в течение 2 лет она их заносила в систему "Парус" по указанию фио Поступление и наличие товарно-материальный ценностей она не проверяла, так как это не входило в ее обязанности, и фио говорила о поступлении товарно-материальных ценностей на склад, в том числе стояла ее подпись на товарных накладных. В последнее время ее работы в экономическом отделе основанием для занесения документов в систему "Парус" является согласованный с генеральным директором реестр счетов на оплату за сутки. Когда был введен реестр счетов на оплату, она не помнит. После внесения документов в систему "Парус", по указанию Смолдыревой И.М. товарные накладные и счета-фактуры сдавались обратно Смолдыревой И.М, что она делала с ними далее, она не знает, но в конечном итоге они оказывались в бухгалтерии. Счет на оплату, по указанию Смолдыревой И.М. она передавала сотруднику экономического отдела фио, которая учитывала счет на оплату и самостоятельно передавала счет на оплату в бухгалтерию, по получения всего пакета документов бухгалтерия осуществляла оплату. фио также находилась непосредственном подчинении Смолдыревой И.М. и выполняла ее указания. Это был общий порядок по всем взаимоотношениям в том числе и по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс". Никаких вознаграждений, в том числе денежных средств она от фио не получала. Была ли она в каких других-либо офисах за пределами адрес "СНПО "Элерон" по указанию Смолдыревой И.М, она не помнит.
Она никогда не изготавливала никакие документы от других юридических лиц, в том числе ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс". Кто является руководителями и учредителями ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс", она не знает, сотрудников указанных организаций, с ними не общалась никогда. Пакеты документы по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс" передавались Смолдыревой И.М. фактически ежедневно, это были мелкие закупки, не более сумма, по приобретению различных товарно-материальных ценностей, каких именно, она не помнит;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что он осуществляла трудовую деятельность в адрес "СНПО "Элерон". Примерно, в 2015 году, генеральным директором стал Коновалов В.А. Вносила ли она в систему "Парус" первичные документы: товарные накладные, счета-фактуры и счета на оплаты по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с такими организациями как: ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", она не помнит. Названия организаций с которыми были взаимоотношения у адрес "СНПО "Элерон" она также не помнит. Пакеты документов по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с различными организациями, и возможно с ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ей приносили либо курьер, либо еще кто-то, но именно она не знает. Лично ей фио, данных документов не передавала, каких-либо указаний ей не давала. В основном поступление и наличие товарно-материальных ценностей на склад, она не проверяла, так как это не входило в ее обязанности. Коновалов В.А. и фио ей не говорили о поступлении товарно-материальных ценностей на склад. Поле внесения документов в систему "Парус", счета она сдавала в материальную группу экономического отдела, а именно фио, которая учитывала счет на оплату и самостоятельно передавала счет на оплату в бухгалтерию, по получении всего пакета документов, бухгалтерия осуществляла оплату. фио находилась в непосредственном подчинении фио Такой порядок был по всем взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с различными организациями. Она никогда не изготавливала никакие документы от других юридических ли, в том числе ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог".
Кто является руководителями и учредителями ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", сотрудников, указанных организаций не знает, с ними никогда не общалась;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что она осуществляла трудовую деятельность в адрес "СНПО "Элерон", руководителем которого с момента образования, то есть с 2015 года, являлся Коновалов В.А. Порядок оплаты денежных средств предприятия в указанный период был следующим. Перечисления денежных средств на счета поставщиков и иных контрагентов осуществлялись с расчетного счета, открытого в ПАО "Сбербанк". Ежедневно утром главному бухгалтеру фио и руководителю планово-экономического департамента Смолдыревой И.М. в форме установленной справки предоставлялись сведения о наличии денежных средств на счетах организации. Сотрудники планово-экономического департамента формировали пакет счетов на оплату контрагентам организации. Счет на оплату, поступающий для непосредственного перечисления денежных средств, при поступлении к работнику бухгалтерии, должен был содержать согласование планово-экономического департамента, представляющего собой оттиск печати синего цвета "бухгалтерии оплатить" и согласование руководителя организации - генерального директора фио, представляющее собой оттиск печати синего цвета "согласовано". Кроме этого, на счете на оплату могли иметь место подписи ответственных руководителей. Однако, для оплаты данные подписи для оплаты не имели никакого значения. После согласования у руководителя организации - фио, сотрудники планово-экономического департамента вносили его в бухгалтерскую программу "Парус" и подготавливали распоряжение на оплату. После этого счет на оплату распечатывался на бумажном носителе с обязательном согласованием вышеуказанных руководителей, поступал к главному бухгалтеру, либо его заместителю, которые, в свою очередь, ставили на нем свою подпись. После этого счет передавался сотруднику бухгалтерии для непосредственного перечисления денежных средств.
После этого счета на оплату ежедневно собираются по мере возрастания суммы и подшиваются вместе с выпиской из банка за указанный день. В дальнейшем сшивы храниться в архиве бухгалтерии. Указанный порядок согласования и осуществления оплаты существовал на всем протяжении 2015-2017 годов. Оплата всегда согласовывалась генеральным директором Коноваловым В.А. в виде постановки оттиска печати синего цвета, Коновалов В.А. очень редко использовал свою подпись без оттиска печати при согласовании счетов. Это было в тех случаях, когда он собственноручно делал пометки на счете с суммой оплаты;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что он осуществляла трудовую деятельность в адрес "СНПО "Элерон". Ее непосредственным руководителем являлась главный бухгалтер фио Руководителем организации с момента образования адрес "СНПО "Элерон" с 2015 гола являлся Коновалов В.А. В ее обязанности в указанный период входило общее руководство бухгалтерии, осуществление банковского сопровождения деятельности, а именно: оплата счетов, сведение банковских выписок по счетам. Перечисление денежных средств предприятия в период с 2015 по 2017 года в основном осуществлялся с расчетного счета, открытого в ПАО "Сбербанк". Оплата денежных средств осуществлялась только по поступившим счетам на бумажных носителях с обязательным согласованием планово-экономического департамента и лично генеральным директором адрес "СНПО "Элерон" Коноваловым В.А. На бланке счета обязательно должны были быть оттиски печатей синего цвета "бухгалтерии оплатить", что означало согласование планово-экономического департамента, и оттиска печати синего цвета "согласовано", который ставил генеральный директор Коновалов В.А, и означало разрешение на оплату данного счета. После этого, счет поступал к главному бухгалтеру фиоК или заместителю фио, где они ставили свою рукописную подпись. После этого счета поступают в возглавляемый ею отдел для перечисления денежных средств. Коновалов В.А. лично согласовывал счета на оплату, однако, крайне редко ставил на них свою рукописную подпись. Это происходило только в случае, если он указывал письменно, сколько именно денежных средств необходимо перечислить частично от суммы счета. В остальных случаях его согласование выражалось только в оттиске печати;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что она осуществляла трудовую деятельность в адрес "СНПО "Элерон" с 2015 года до 2019 года, точнее время не помнит, ее непосредственным руководителем являлся генеральный директор адрес "СНПО "Элерон" Коновалов В.А. Порядок прохождения счетов на оплату в Обществе проходил следующим образом: в планово-экономическом отделе собирались счета на оплату, которые необходимо оплатить в течение банковского дня, которые заносились сотрудниками планово-экономического отдела в программу "Парус". Директором планово-экономического департамента являлась фио, планово-экономическому департаменту подчинялся также планово-экономический отдел. Когда счета на оплату были заведены в программу "Парус" сотрудница планово-экономического Департамента фио приносила счета на оплату в отдел бухгалтерию, в банковскую группу, для оплаты. Банковская группа проверяла счета на оплату на предмет наличие штампа "Бухгалтерия к оплате", данный штамп находился в планово-экономическом департамента, кто его ставил, она не знает. А также сотрудники бухгалтерии проверяли штамп "согласовано", который ставил генеральный директор Коновалов В.А... Данного штампа ни у кого, кроме генерального директора не было, передавал он кому-либо данный штамп ей не известно, но если Коновалов В.А. на месте, то данный штамп только у него. Наличие штампа "согласовано", который ставил генеральный директор было обязательным условием для оплаты. Данный штамп Коновалов В.А. ставил в тот момент, когда фио заходила к нему в кабинет на согласование оплаты по счетам оплаты, и он определял какой счет необходимо оплатить. Без штампа генерального директора бухгалтерия счета на оплату не принимала, не оплачивала и возвращала обратно. Данный порядок был закреплен в устном порядке непосредственно генеральным директором Коноваловым В.А.
Электронные ключи по распоряжению счету находились только у главного бухгалтера, то есть у нее (право второй подписи), и у генерального директора фио (право первой подписи). Для оплаты необходимо было две подписи, без одной подписи, ее или фио, оплата не прошла бы, это было требование банка. В основном оплата проходила, примерно на 95 процентов, с расчетного счета, открытого в ПАО "Сбербанк России". В основном оплата проходит по Обществу по договорам, при соблюдении конкурсной процедуры и тендера. Счета на оплату менее сумма считались малой закупкой. Она спрашивала у Смолдыревой И.М. почему от одной и той же организации в бухгалтерию поступает много счетов на оплату, по которым не проводился конкурс. фио ей ответила, что конкурсная процедура длительная, может длиться до 6 месяцев, а для исполнения обязательств адрес "СНПО "Элерон" перед заказчиком принято решение проводить малые закупки. Кто это решил, она не узнавала у нее, ей не известно. Среди фирм, с которым адрес "СНПО "Элерон" были взаимоотношения по мелким закупкам, в основном поставка товарно-материальных ценностей, со следующими юридическими лицами: ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Амбрелла", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл". Фирмы ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "ЭКОМ", ООО Эколог", ООО Бастион", ОООН "Проф-Лидер", ООО "Металл-Про", ООО "Протон", ООО "Техэксперт", ООО "Стройгарант", она не помнит в настоящий момент, но если в бухгалтерии имеются документы по взаимоотношениям с данными фирмами, то они точно были, в том числе малые закупки. Процедура оплаты для всех счетов одинакова, в том числе и для малых закупок, в том числе по ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Амбрелла", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", и другим юридическим лицам.
Точный период взаимоотношений адрес "СНПО "Элерон" с ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Амбрелла", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-стайл" и, возможно другими, которые звучали в ходе допроса, она не помнит. Но в 2017 году в адрес "СНПО "Элерон" была налоговая проверка за 2015-2016 года. Налоговая проверка выявила фирма, которые отнесла к недобросовестным налогоплательщикам, которые имели взаимоотношения с адрес "СНПО "Элерон", точно название фирм не помнит, но предполжительно, среди списка было ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", были и другие фирмы, но их название не помнит. По результатам проверки, из-за того, что фирмы поставщики являлись недобросовестными, предписано адрес "СНПО "Элерон" вернуть в счет государства примерно сумма в качестве принятия к вычету по НДС. После оплаты сумма, при дальнейшей оплате счетов на оплату были оплаты по юридическим лицам, которые были указаны в акте налоговой проверки, причем на это указывала в том числе и налоговая проверка. Она по этому поводу попыталась доложить генеральному директору Коновалову В.А, она именно ему сказала, что адрес "СНПО "Элерон" продолжает работать с недобросовестными фирмами, которые были выявлены в налоговом акте. Он продолжать разговор с ней на данную тему не стал, и сказал, чтобы она доложила об этом Смолдыревой И.М, что она и сделала, причем озвучив ей замечания налоговой инспекции. На что фио ей ответила, что эти фирмы добросовестные, продукцию поставляют вовремя, претензий у Смолдыревой И.М. не было. Так как в ее обязанности не входило проверка добросовестности фирм, после чего разговор закончился. Причем периодически оплата по счетам фирм, попавших в налоговый акт как недобросовестные, проходила, и на данных счетах также стояла печать генерального директора фио В адрес "СНПО "Элерон" ежегодно на 01 октября по постановлению N 49 Министерства финансов РФ должна была проводиться инвентаризация товарно-материальный ценностей.
Инвентаризуя проходит комиссией, состав которой назначается приказом генерального директора. Причем председатель инвентаризационной комиссии определяется руководителем Департамента материально-технического обеспечения. Инвентаризация проводилась выборочно. За качество проведения инвентаризации несет ответственность приседать комиссии. Инвентаризации никаких нарушений и недостач товарно-материальных ценностей не выявили. Были ли поставлены товарно-материальные ценности, она не знает, так как бухгалтерия никакого отношения к этому не имеет. Также пояснила, что до 2015 года у нее было прямое подчинение генеральному директору, а после, по распоряжению Государственной корпорации "Росатом", она перешла в распоряжение фио, у Смолдыревой И.М. в подчинении никогда не находилась. С Коноваловым В.А. познакомилась в 2005 году, присоединили обособленное подразделите, в котором работал последний. Приблизительно с 2006 года Коновалов В.А. стал исполнительным директором, а с сентября 2015 года генеральным директором. С 2006 года, с момента, как Коновалов В.А. стал исполнительным директором, он стал распоряжаться счетами, через него проходила вся финансово-хозяйственная деятельность, а также при Коновалове В.А, когда он стал генеральным директором, стали появляться случаи, когда оплата производилась суммами не более сумма для избежание процедуры закупки. Коновалов В.А. никого о своей деятельности не просвещал, в дела не посвящал, был узкий круг лиц, с которыми он общался, к примеру, Смолдырева И.М. Поручений от Смолдыревой И.М. и фио напрямую мне не поступало, документы, поступающие к ней от фио чаще подписаны не были. В ее должностные обязанности входило ведение бухгалтерского учета, а также составление бухгалтерской, налоговой и статистической отчетностей.
По факту компаний ООО "Норма", ООО "Амбрелла", ООО "СтальТех", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" может пояснить, что данные компании она помнит при оплате счетов, а также при подготовке документов к налоговой проверок. Счета она оплату по данным компаниям поступали в бухгалтерию из отдела, которым руководила фио, после согласования с Коноваловым В.А.;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что он осуществляла трудовую деятельность в адрес "СНПО "Элерон". Его непосредственным руководителем являлся заместитель генерального директора по объектам силовых структур фио, а также генеральный директоров Коновалов В.А. За время работы в должности генерального директора фио, был следующий порядок прохождения счетов на оплату в Обществе: в планово-экономическом отделе собирались счета на оплату, которые необходимо оплатить в течении банковского дня, которые заносились сотрудниками планово-экономического отдела в программу "Парус". Директором планово-экономического департамента являлась фио, планово-экономическому департаменту подчинялся также планово-экономический отдел. Когда счета на оплату были заведены в программу "Парус" они поступали в бухгалтерию для оплаты. Бухгалтерия проверяла счета на оплату на предмет наличие штампа "Бухгалтерия к оплате", данный штамп находился в планов-экономическом Департамента, кто его ставил, он не знает. А также сотрудники бухгалтерии проверяли штамп "согласовано", который ставил генеральный директор Коновалов В.А. Данного штампа ни у кого не было, кроме генерального директора, передавал ли он кому-либо данный штамп ему не известно, но если Коновалов В.А. на месте, то данный штамп только у него. Данный порядок утвердил непосредственно Коновалов В.А. в устной форме. Никаким образом, а именно без его штампа "согласовано", счета не оплачивались. Наличие штампа "согласовано", который ставил генеральный директор было обязательным условием для оплаты.
Штамп Коновалов В.А. ставил в тот момент, когда фио заходила к нему в кабинет на согласование оплаты, все данные по планируемым счетам к оплате Коновалову В.А. предоставляла только фио Электронные ключи по распоряжению счета находились только у главного бухгалтера (право второй подписи), и у генерального директора фио (право первой подписи). У него электронного ключа не было, право подписи на распоряжение денежных средств не было. У кого было такое право, за исключением главного бухгалтера и генерального директора, ему не известно. Может пояснить, что в основном оплата проходит по Обществу по договорам, при соблюдении конкурсной процедуры и тендера. Счета на оплату менее сумма считались малой закупкой. К малой закупке он никакого отношения не имел, этим всем занимался Департамент материально-технического обеспечения, а также все счета на оплату всегда проходили через фио Почему были осуществлены мелкие закупки, ему не известно. Может пояснить, что среди юридических лиц, с которыми у адрес "СНПО "Элерон" были взаимоотношения по мелким закупкам были ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Амбрелла", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "ЭКОМ", ООО Эколог", ООО Бастион", ОООН "Проф-Лидер", ООО "Металл-Про", ООО "Протон", ООО "Техэксперт", ООО "Стройгарант". Данная информация ему стала известна в результате проведения проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности со стороны ГК "Росатом" после увольнения фио Данная проверка установила, что от мелких закупок адрес "СНПО "Элерон" мог быть причинен имущественный вред на сумму более сумма. Процедура оплаты для всех счетов одинакова, в том числе и для малых закупок, в том числе по ООО "Амбрелла", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "ЭКОМ", ООО Эколог", ООО Бастион", ОООН "Проф-Лидер", ООО "Металл-Про", ООО "Протон", ООО "Техэксперт", ООО "Стройгарант".
Точный период времени взаимоотношений адрес "СНПО "Элерон" с ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Амбрелла", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-стайл" и, возможно другими, которые звучали в ходе допроса, он не знает. В 2017 году в адрес "СНПО "Элерон" была налоговая проверка за 2015-2016 года. Налоговая проверка выявила фирмы, которые отнесла к недобросовестным налогоплательщикам, которые имели взаимоотношения с адрес "СНПО "Элерон", название фирм не знает. По результатам проверки, из-за того, что фирмы поставщики являлись недобросовестными, предписано адрес "СНПО "Элерон" вернуть в счет государства примерно сумма в качестве принятия к вычету по НДС. Он в настоящий момент не может пояснить причину не выявления недостачи товарно-материальных ценностей в ходе проведенных инвентаризаций до 2019 года, так как это входило в обязанности заместителя генерального директора по экономике и финансам фио Председателя инвентаризационной комиссии определял генеральный директор Коновалов В.А. в соответствии с руководящими документами. После 2019 года, а именно после ухода фио, когда его назначили на должность генерального директора. В октябре-ноябре 2019 года была проведена инвентаризация, председателем которой была назначена фио, данная инвентаризация выявила некорректно отнесенные затраты на незавершенные производства, а также выявила возможный факт отсутствия товарно-материальных ценностей на сумму примерно сумма. После этого, было проведено ряд инвентаризаций, которые подтвердили возможность отсутствия товарно-материальных ценностей, в том числе поставленный юридическими лицами, указанными в допросе, причем в настоящий момент проверка не завершена, идет установление факта и суммы недостачи.
Может точно пояснить, что по взаимоотношениям с ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Амбрелла", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "ЭКОМ", ООО Эколог" факт отсутствия был уже установлен управлением защиты активов;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что его знакомые предложили ему организацию, а именно действующую фирму с документами. Он предоставил свои паспортные данные, расписался в каких-то бумагах. Через некоторое время ему предоставили пакет документов на ООО "Эколог" ИНН 5038084785, где он являлся генеральным директором. Никаких действий от лица ООО "Эколог" как генеральный директор он никогда не совершал, никогда не подписывал никаких документов: ни бухгалтерской отчетности, ни договоров, ни товарно-транспортных документов, никогда не пользовался банк-клиентов и никогда не распоряжался денежными средствами на счете ООО "Эколог". После нескольких неудачных попыток аренды, он решилзавершить книжный бизнес, ушел на пенсию и находился дома. ООО "Эколог" он не ликвидировал, что дальше было с этой организацией ему не известно. Он, как генеральный директор ООО "Эколог", никогда никаких документов, а именно счетов на оплату, товарно-транспортных накладных и иных документов, связанных с адрес "СНПО "Элерон", не подписывал. От лица генерального директора ООО "Эколог" он никогда не совершал никаких действий, кто мог совершать какие-либо действия и вести деятельность от имени ООО "Эколог", ему не известно;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что она осуществляла трудовую деятельность в адрес "СНПО "Элерон". Когда она работала в экономическом отделе, то ее непосредственным руководителем являлась Смолдырева И.М. Когда она пришла в экономический отдел в 2008 году, то фио уже являлась начальником данного отдела, в мае 2020 года фио уволили, по какой причине, она не знает. Примерно в 2015 году генеральным директором стал Коновалов В.А, причем Коновалов В.А. до 2015 года занимал также руководящие должности. Коновалов В.А. как до 2015 года, так и после 2015 года, когда его назначили генеральным директором, хорошо общался со фио Примерно в 2017 году, но точное время она не помнит, возможно, ранее, фио и фио стали поступать пакеты документов, а именно: товарные накладные, счета-фактуры и счета на оплаты по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс". Она обратила внимание на данные юридические лица, так как первичных документов от данных юридических лиц было много, поступали документы фактически ежедневно. До этого данные фирмы она не помнит, возможно, и были какие-либо взаимоотношения, но это были единичные случаи. Пакеты документов по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс", ей, фио и фио приносила фио, которая давала указание внести данные документы в систему "Парус". Причем фио приносила уже подписанные документы, а именно: товарные накладные, счета-фактуры и счета на оплату.
Причем, на счетах-фактуры стояла подпись представителя поставщика, в товарной накладной стояли подписи, как представителей поставщика, так и сотрудников адрес "СНПО "Элерон", которые якобы приняли товар, в том числе всегда стояла подпись Смолдыревой И.М, которая сообщала ей, что товар поступил на склад Предприятия, а также счет на оплату, который был подписан представителем поставщика, а также на счете на оплату стояла виза генерального директора фио об осуществлении оплаты по данному счету. Может пояснить, что виза на оплату фио в виде его подписи или штампа в виде надписи "на оплату" стояла на каждом счете на оплату, но, возможно, были случаи, но они единичны, что подписи фио не стояла, в таких случаях стояла подпись непосредственно Смолдыревой И.М, бывали счета на оплату, в которых стояли подписи Смолдыревой И.М. и фио Без подписи и согласования оплаты на счетах на оплаты, пакет документов в систему "Парус" не вносился, следовательно, и не оплачивался. Такой порядок был, в том числе, по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс". фио документы по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс", ей передавала фио, откуда она брала данные документы, она не знает. Также фио сообщала, что товарно-материальные ценности поставлены и находятся на складе, и чтобы она внесла пакеты документов по данным фирмам в систему "Парус", что она и делала, так как фио являлась ее непосредственным руководителем и на счете на оплату стояла виза генерального директора.
Документы по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс". поступали ей, примерно, 2 года, и в течении 2 лет она их заносила в систему "Парус" по указанию фио. Поступление и наличие товарно-материальный ценностей она не проверяла, так как это не входило в ее обязанности, и фио говорила о поступлении товарно-материальных ценностей на склад, в том числе стояла ее подпись на товарных накладных. В последнее время ее работы в экономическом отделе основанием для занесения документов в систему "Парус" является согласованный с генеральным директором реестра счетов на оплату за сутки. Когда был введен реестр счетов на оплату, она не помнит. После внесения документов в систему "Парус", по указанию Смолдыревой И.М. товарные накладные и счета-фактуры сдавались напрямую в бухгалтерию по реестру, кто именно сдавал, она, в настоящий момент, не помнит, возможно, несколько раз сдавала и она, конкретного сотрудника за данной деятельностью закреплено не было. А счет на оплату, по указанию Смолдыревой И.М. она передавала сотруднику экономического отдела фио, которая учитывала счет на оплату и самостоятельно передавала счет на оплату в бухгалтерию, по получения всего пакета документов бухгалтерия осуществляла оплату. фио также находилась непосредственном подчинении Смолдыревой И.М. и выполняла ее указания. Это был общий порядок по всем взаимоотношениям, в том числе, и по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс". Никаких вознаграждений, в том числе денежных средств, она от фио не получала.
Она никогда не изготавливала никакие документы от других юридических лиц, в том числе ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс". Кто является руководителями и учредителями ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс", она не знает, сотрудников указанных организация, она не знает, с ними не общалась никогда. Пакеты документы по взаимоотношениям адрес "СНПО "Элерон" с ООО "МегаТоргГрупп", ООО "СПЭЛТ", ООО "Норма", ООО "ЭКОМ", ООО "Амбрелла", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Бастион", ООО "Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Ю-Стайл", ООО "ДорЭкспресс" передавались Смолдыревой И.М. фактически ежедневно, это были мелки закупки, не более сумма, по приобретению различных товарно-материальных ценностей, каких именно, она не помнит. Необходимость приобретения данных товарно-материальных ценностей ей не известно, это и не входило в ее обязанности. Возможно были и другие фирмы, но она не помнит;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что ООО "Технологические системы" ему известно. В конце 2014 года, в конце лета или начала осени, точное время он не помнит, когда он не работал и не имел никакого источника дохода, то в поисках работы он просматривал объявления, размещенные на сайте "YouDo.com" где обратил внимание на объявление, в котором требовался человек для регистрации юридического лица с последующей продажей. В объявлении было указано, что за эту услугу будет выплачиваться заработная плата в размере сумма ежемесячно. Ему не известно о работниках Общества и его руководителях. Он никогда не исполнял обязанности генерального директора ООО "Технологические системы", никогда не подписывал никаких документов данного Общества, в том числе договоры, бухгалтерские документы и налоговую отчетность. Он пребывал в полной уверенности в том, что он просто зарегистрировал фирму и открыл счета в банках. Только в конце 2019 года к нему домой пришли налоговые инспекторы, которые ему сообщили о том, что он является генеральным директором ООО "Технологические системы", но к этой фирме он никакого отношения не имеет и никогда не имел. Налоговые инспекторы записали его показания, которые он удостоверил своими подписями. Никаких документов, в том числе документы, отражающие взаимоотношения ООО "Технологические системы" и адрес "СНПО "Элерон, " он никогда не подписывал, адрес "СНПО "Элерон" ему вообще незнакомо и с представителями данного Общества он никогда не встречался. С фио, фио, фио, фио, Смолдыревой И.М, он не знаком. Он никогда не исполнял обязанности генерального директора ООО "Технологические системы" и никакими поставками товарно-материальных ценностей, в том числе в адрес "СНПО "Элерон", он не занимался.;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что он помнит название ООО "Норма" ИНН 7707382621, так как ему давали подписывать какие-то документы по данной организации за денежное вознаграждение. Касаемо финансово-хозяйственной деятельности организаций, в том числе, ООО "Норма", то он просто подписывал документы, которые ему давали на подпись. фио, фио, фио, фио, фио ему не известны. В качестве генерального директора ООО "Норма" в адрес "СНПО "Элерон" им не поставлялись никакие товарно-материальные ценности.;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в ходе общения, в начале 2015 года фио ему предложил зарегистрировать юридическое лицо на его имя, так как у них были дружеские отношения, он дал согласие. Так как он не разбирался в деталях создания юридического лица, то он выписал доверенность, по его мнению, на имя фио Причем фио ему сообщил о будущем названии принадлежащего ему юридического лица, а именно ООО "ЭКОМ". За регистрацию ООО "Эком" и за открытие расчетных счетом на его имя, фио ему никаких денежных средств не передавал. После этого он никакого отношения к деятельности ООО "Эком" не имел, чем оно занималось, ему не известно, всех документов, в том числе по управлению расчетными счета ООО "Эком", печатей у него не было никогда. По поводу деятельности ООО "Эком" и получении прибыли с фио не общался, так как у них были доверительные отношения. Он никаких документов от имени ООО "Эком", в том числе по взаимоотношениям ООО "Эком" с адрес "СНПО "Элерон", никогда не подписывал, никаких товарно-материальных ценностей в адрес адрес "СНПО "Элерон" не поставлял. Коновалов В.А, фио, фио, фио, ему не известны. фио ему знакома, это супруга фио;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что, примерно, в 2014 году, по просьбе его знакомой - фио, он создал ООО "СПЭЛТ". Для чего было необходимо фио ООО "СПЭЛТ", он не знает, она ему не сообщала об этом. При каких обстоятельствам он создавал ООО "СПЭЛТ", регистрировал лично он или кто-то другой в налоговом органе ООО "СПЭЛТ", он, в настоящий момент, не помнит, так как прошло много времени, также он не помнит, каким образом и в каких банках были открыты расчетные счета ООО "СПЭЛТ". Он лично никаких документов по финансово-хозяйственной деятельности ООО "СПЭЛТ" с адрес "СНПО "Элерон" не подписывал. Что-либо о деятельности ООО "СПЭЛТ" пояснить более ничего не может, почему фио не переоформила ООО "СПЭЛТ" на свое имя, ему не известно. Примерно, в 2015 году, по просьбе его знакомой - фио, которая попросила создать юридическое лицо, он обратился к его знакомому - фио, чтобы на имя фио создали ООО "Эком". фио дал свое согласие, однако сам в создании ООО "Эком" не участвовал. При каких обстоятельствам он создавал ООО "Эком", в настоящий момент, не помнит, так как прошло много времени. фио никакого отношения к ООО "Эком" не имел. Он никаких денежных средств фио не платил, так как у них были товарищеские отношения. Примерно, через месяц после создания ООО "Эком" все учредительные документы, печати ООО "Эком", а также банк-клиенты по управлению расчетными счетами ООО "Эком" он передал фио, за эту услугу она ему заплатила денежные средства. Ликвидирован ли ООО "Эком", ему не известно. Коновалов В.А, фио, ему не знакомы. ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Амбрелла", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "Эколог", ООО "Протон", ООО "Техэксперт" и ООО "Стройгарант" ему знакомы, данные фирмы он также продал фио Были ли ликвидированы все вышеуказанные фирмы, ведут ли финансово-хозяйственную деятельность, ему не известно. ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион" и ООО "Металл-Про", ему не известны;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что фио предоставил ей несколько организаций, а именно: ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт". Она зарегистрировала изменения в учредительные документы указанных организаций, чтобы они соответствовали требованиям фио После этого, указанные организации, а именно учредительные документы, печати и банк-клиенты были переданы фио фио тот период времени, она не знала, чем занимается фио, используя указанные юридические лица, но в последующем, при каких обстоятельствах она не помнит, она узнала, что фио занималась обналичиваем денежных средств. Причем они договорились, что фио ей или фио будет передавать раз в квартал первичные реестры, которые она, по договоренности с фио, передавала фио для ведения бухгалтерской отчетности, в этот момент она и поняла, что вышеуказанные юридические лица используются для транзита, с целью обналичивания денежных средств. Она никакого отношения ни к обналичиванию, ни к ведению финансово-хозяйственной деятельности указанных юридических лиц, не имела и не имеет. Через некоторое время фио сообщил, что работа началась и на счета организаций стали поступать денежные средства. Также он сообщил, что для отчетности адрес один раз в месяц необходимо предоставлять оформленные документы, а именно: товарные накладные, счета-фактуры, счета на оплату. Она не знала, что данные фирмы необходимы для взаимоотношений с адрес, из адрес ей никто не знаком. Этим занимался фио Несколько раз, когда у него не было времени, она отвозила оформленные должным образом бухгалтерские документы на адрес, а именно передавала их в помещении проходной организации. Документы передавала не знакомой женщине, описать и опознать ее не сможет. Раза два документы у нее забирала женщина средних лет, среднего роста, с волосами средней длины, собранными сзади под резинку.
Один раз документы забирала другая женщина, внешность которой она уже не помнит. По каким именно организациям были бухгалтерские документы, она не интересовалась и не смотрела. Она несколько раз в месяц приезжала к фио В рабочем телефоне, фио был записан как адрес. Он передавал ей подписанные документы, и иногда запечатанные конверты, она предполагает, что в них находились денежные средства. После этого она передавала указанные конверты фио, кому предназначались данные конверты с деньгами и кому он их передавал ей не известно. Несколько раз она привозила какие-то документы по указанным выше организациям к гостинице "Аэростар", по адресу: адрес, где передавала их фио Казаков А. ей лично не знаком. Она несколько раз разговаривала с ним по телефону по задолженности фио перед ним. Ее деятельность по указанным выше организациям заключалась в том, чтобы получить сведения об организациях: ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", переданных фио, а именно реестры для последующей их передачи фио, который занимался непосредственным предоставлением бухгалтерских отчетностей по данным организациям. Сведения поступали к ней от фио в виде таблицы на электронную почту. За указанные услуги она не получала никакого денежного вознаграждения. фио эти взаимоотношения начались с 2014 года и закончились, по ее мнению, в 2017 году. Кто был инициатором прекращения указанной деятельности, она в настоящий момент пояснить не может. фио учредительные документы, банк-клиенты от вышеуказанных юридических лиц ей передавал фио, которые она в последующем передала фио Передача документов как от фио в ее адрес, так от нее в адрес фио проходила в несколько этапов, а именно: передача документов была не сразу по всем юридическим лицам, то есть сперва были переданы одни юридические лица, в последующем другие юридические лица. Порядок передачи, она в настоящий момент не помнит.
Коновалов В.А, фио, ей не знакомы. ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Проф-Лидер", ООО "Металл-Про" ей не знакомы. ООО "Стройгарант" ей знаком, но при каких обстоятельствах ей стало известно об ООО "Стройгарант", она в настоящий момент не помнит, не исключает того, что документы по ООО "Стройгарант" также были получены ею от фио и переданы ею фио, как и другие юридические лица. Были ли еще другие юридические лица, она, в настоящий момент, не помнит;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в конце 1990 года им было учреждено малое предприятие "Бином", в 2014 году на его основе, он совместно с фио учредили ООО "Издательский дом "Бином", в котором фио является директором с момента основания до настоящего времени. Он занимал должность заместителя генерального директора. В данное время, он, являясь генеральным директором ООО "Универсальные цифровые системы", пытался заниматься перепродажей электронной продукции. В том числе, он вел переговоры со знакомыми ему по институту представителями адрес, чтобы выступать в качестве поставщика электронных изделий. Однако, эти попытки не увенчались успехом. В процессе работы в организациях ООО "ИД "Бином" и ООО "Универсальные цифровые системы", для расчета за услуги и иные мелкие нужды ему были необходимы наличные денежные средства. Для их получения он иногда пользовался услугами своего знакомого фио, который занимался обналичиванием денежных средств за определенный процент от суммы. До этого момента, на протяжении длительного времени, он был знаком с фио, который по словам их знакомых на протяжении долгого времени занимался обналичиванием денежных средств для различных организаций, конкретно обстоятельства обналичивания денежных средств, ему не известны. Ему также стало известно, что его сестра - фио, является хорошим адвокатом. Через фио он познакомился с фио, которая стала представлять интересы ООО "ИД "Бином" в суде, и в процессе ей удалось решить все их проблемы по задолженности перед Издательством "Дрофа".
На тот момент он испытывал материальные трудности, он предложил фио рассчитаться за ее услуги позже. В беседе с фио и фио, он сообщил, что издательский бизнес не приносит прибыли, и он занимался перепродажей электронных изделий, в том числе вел переговоры по поставкам на адрес. фио сообщила, что ей знакомо адрес, она хорошо знает одного из руководителей бухгалтерии, и она может предложить работу с данной организацией, но не по поставке продукции, а по обналичиванию денежных средств. Тем самым, фио предложила рассчитаться с ней за услуги и немного заработать. Так как, он в то время действительно испытывал серьезные материальные трудности, он согласился с ее предложением. Причем он не знал, каким родом деятельности будет заниматься, фио ему сообщила, что он должен будет найти ряд фирм, которые передать в ее управление. В начале 2015 года, точную дату не помнит, в кафе, расположенном на адрес адрес, точный адрес не помнит, состоялась встреча по вопросу работы с адрес. На данной встрече участвовали фио, фио, их близкий знакомый по имени фио, фамилию которого он не знает, и он. Встреча произошла по инициативе фио фио прибыл на место на автомобиле, и расположился за столом. Через некоторое время к ним присоединилась одна из руководителей бухгалтерии адрес - фио. Ее ему представила фио Исходя из беседы, он понял, что все они давно знакомы и занимались обналичиванием денежных средств адрес. Его познакомили с фио и в общем разговоре она сообщила, что требования законодательства изменились и продолжать работу по обналичиванию по старой схеме с использованием старых организаций невозможно.
Какие ранее были взаимоотношения адрес с фиоИ, ему не известно, они об этом не говорили. фио сообщила, что ей для работы необходимы новые фирмы для направления с расчетных счетов адрес денежных средств для последующего обналичивания, с чистой историей и директорами, способными при необходимости представлять интересы в правоохранительных органах, в том числе в Четвертом управлении МВД России, которое курировало адрес, инспекциях налоговой службы и иных инстанциях. Кроме того, в качестве основного вида деятельности предпочтительно должна быть торговля электротехническими товарами. Он выслушал ее предложение и пообещал попробовать найти такие организации, но сразу озвучил, что возможности решения вопросов с правоохранительными органами, в том числе с Четвертым управлением МВД России, у него нет. При этом, фио заявила, что она будет выступать посредником во взаимоотношениях между адрес и ним, с чем он согласился. В ходе беседы фио и мужчина по имени фио сидели за столом и слушали. О разговоре он сообщил фио, которая сообщила, что можно попробовать найти юридические фирмы, с этой целью, фио с вопросом о предоставлении интересующих организаций обратилась к фио, который сообщил, что сможет предоставить такие организации. Через некоторое время фио, предоставил учредительные документы, печати и право доступа к счетам в банках на несколько организаций, а именно: ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", которые, он в свою очередь, передал фио Кроме данных организаций он передал фио, и возглавляемую им организацию ООО "Универсальные цифровые системы". фио он передал все уставные документы, печати, а также банк-клиенты от вышеуказанных фирм. Через некоторое время фио сообщила, что необходимо сменить генеральных директоров ООО "Эколог", ООО "Технологические системы".
Он оказывал помощь в их замене, а именно сопровождал в банк для переоформления генерального директора, помогал в оформлении документов. Кроме того, его обязали осуществлять бухгалтерское сопровождение указанных организаций в части подачи отчетностей. В последствии бухгалтерским сопровождением указанных организаций занимались работники фио, кто именно он не знает. Через некоторое время фиоИ сообщила, что работа началась и на счета организаций стали поступать денежные средства. Также она сообщила, что для отчетности адрес один раз в месяц необходимо предоставлять оформленные документы, а именно: товарные накладные, счета-фактуры и счета на оплату. Для этого, она сообщила ему номер телефона фио с адрес, который он записал в телефонную книжку как фио Казак", ее номер: 8-965-114-53-95. Он общался с фио как посредством СМС-переписки, так и телефонных звонков. Кроме того, переписка производилась посредством электронной почты, адрес которой предоставила фио, в настоящий момент у него не сохранилось переписки. Имя электронной почты фио и его почты, он в настоящий момент не помнит. В день, когда было необходимо забирать документы, ему на мобильный телефон телефон поступало сообщение или звонок от фио с вышеуказанного номера, после чего он прибывал в помещение проходной адрес по адресу: адрес, где он встречался с фио, которая выходила с территории предприятия через турникеты, и передавала ему пакет с документами, а именно товарными накладными, счетами-фактурами, счетами на оплату, полностью оформленные со стороны адрес, в двух экземплярах, в которых уже имелись подписи принявших товар лиц и оттиски печати адрес. Такие встречи проходили с периодичностью раз в один квартал в связи с необходимостью сдачи отчетности. фио документы были по взаимоотношениям адрес: ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы".
Данный график установлен был фио, кто готовил данный пакет документов, ему не известно. После этого указанные документы он передавал фио, фио, или мужчине по имени фио. Передача документов происходила в фойе гостиницы "Аэростар", иногда в офисе номер 651 на 6 этаже данной гостиницы, по адресу: адрес. Через некоторое время ему поступал звонок от фио, номера он не записывал, так как они постоянно менялись, после чего он приезжал и забирал пакет документов по организациям в одном экземпляре, уже оформленные должным образом с подписями и оттисками печати. Данные документы он привозил, примерно, в течение недели, после того как получал документы от фио, на адрес и в помещении проходной передавал фио. В последствии ему стало известно, что ее фамилия - фио, так как именно штамп с ее фамилией имелся на всех бухгалтерских документах, как лица принявшего товар. Иногда вместо Смолдыревой И.М. документы выносили или принимали молодые женщины, которые также выходили на встречу с ним с территории предприятия, расположенный за турникетами, всех женщин в настоящий момент не помнит, но может сказать одна была женщина по имени Юлия, которая пользовалась абонентским номером 8-903-615-14-78. Данные контракты ему сообщила Смолдырева И.М. Кроме того, он несколько раз привозил конверты, как он предполагает, что это были документы от фио в офис номер 651 на 6 этаже в здание гостиницы по адресу: адрес, где передавал их фио, фио, или мужчине по имени фио. Денежные средства Смолдыревой И.М, либо иным представителям адрес, он никогда не передавал. При этом никаких денежных средств в виде процентов от оборота в качестве оплаты услуг он не получал. Но может сказать, что в ходе общения он неоднократно слышал от фио, что данные денежные средства она передает Смолдыревой И.М, которая передавала денежные средства генеральному директора адрес. В каком количестве были передачи, ему не известно. Но он несколько раз слышал, что денежные средства, которые он передавал фио, фио передавала фио.
Кроме того, в начале 2016 года, дату точно он не помнит, фио сообщил, что данная схема обналичивания денежных средств, находится под непосредственным руководством генерального директора адрес, которого они также знали лично, при этом именно Коновалов В.А. лично ставил задачи фио Всего за время работы с адрес в период с 2015 по 2017 годы для обналичивания денежных средств адрес использовались следующие организации: ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы". В процессе указанной деятельности счета указанных фирм были заблокированы, после чего к нему обратилась фио с просьбой найти "чистое" юридическое лицо. С учетом того, что в связи с жестким контролем со стороны банковской системы возникали сложности в открытии новых расчетный счетов, через его знакомого, работающего в "Темп Банк", данные которого он в настоящий момент не помнит, нашел ООО "Дендро", которую передал в управление фио В последующем узнал, что адрес перечислило денежные средства, которые не были обратно возвращены в адрес. После чего ему начали высказывать претензии, на которые он ничего не мог ответить, так как к этому хищению никакого отношения не имел. В конце 2017 года, дату точно не помнит, денежные средства, поступившие от адрес, оказались заблокированы. В его адрес стали поступать угрозы со стороны фио и мужчины по имени фио. Они считали его виновным в сложившейся ситуации и требовали возврата денежных средств в сумме около сумма, о чем его вынудили написать рукописную расписку, присылая к нему с угрозами лиц кавказкой национальности. Также они требовали найти иные организации для обналичивания денежных средств адрес, на что он ответил отказом. Кроме того, фио заявил, что он стал причиной гибели их "бизнес империи", которую они так долго создавали.
По данному вопросу он пытался связаться со Смолдыревой И.М. и объяснить ей причину блокировки счетов и отсутствия денежных средств, однако ее телефонный номер был выключен. фио эти взаимоотношения начались с 2014 года и закончились, по его мнению, в 2017 году. фио учредительные документы, банк-клиенты от вышеуказанных юридических лиц передавал фио, которые он в последующем передал фио Также желает добавить, что передача документов как от фио в его адрес, так от него в адрес фио проходила в несколько этапов, а именно: передача документов была не сразу по всем юридическим лицам, то есть сперва были переданы одни юридические лица, в последующем другие юридические лица. Порядок передачи, он в настоящий момент не помнит. Может пояснить, что в указанный период времени несколько раз фио, через фио обращалась с просьбой осуществить следующее: оформить отгрузочные документы между ООО "УСА" (Уралспецавтоматика) и какой-нибудь фирмой с целью формального закрытия бухгалтерской отчетности ООО "УСА". Он забирал все документы между ООО "УСА" и другой фирмой, если он не ошибается, то это было ООО "Протон", и передавал фио После чего Смолдыревой И.М. передавались конверты с денежными средствами за данную операцию. Более точных обстоятельств он в настоящее время не помнит. Коновалов В.А. ему не знаком. ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" ему не знакомы;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что стала номинальным генеральным директором ООО "Техдором" за денежное вознаграждение. Никаких документов, кроме подписанных у нотариуса и в банке, она, как генеральный директор никогда не подписывала. Она никогда не пользовалась печатью организаций и никогда не распоряжалась денежными средствами на их счетах. Никаких товарно-материальных ценностей не поставляла. Организация адрес "СНПО "Элерон", и никто из ее работников и руководителей ей неизвестны. С фио, Коноваловым В.А, фио, фио, фио, Смолдыревой И.М. она не знакома;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что ему предложили заработать путем оформления его в качестве генерального директора какой-то организации. В подробности работы организации, которая, как ему в последствие стало известно, называется ООО "Амбрелла", они его не посвящали, только сказали, что нужно открыть счет в банке на данную организацию для получения каких-то денежных средств, что он и сделал. Он подписал документы, какие именно ему было непонятно. Ему сообщили, что теперь по бумагам он будет числиться генеральным директором ООО "Амбрелла". Никаких документов от лица генерального директора ООО "Амбрелла", кроме подписанных при оформлении и открытия счета в банке, он никогда не видел и не подписывал. Печатью данной организации он никогда не пользовался, денежными средствами на счетах никогда не распоряжался. Вела ли данная организация какую-либо деятельность ему неизвестно. Документов по взаимоотношениям ООО "Амбрелла" и адрес "СНПО "Элерон", а именно товарных накладных, счетов-фактур, счетов на оплату и самих документов он никогда не видел и не подписывал. С фио, Коноваловым В.А, фио, фио, фио, Смолдыревой И.М, он не знаком;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с октября 2010 года по январь 2020 она занимала должность заместителя генерального директора -директора по финансам адрес "СНПО "Элерон". С 2015 года до 2019 года ее непосредственным руководителем являлся генеральный директор адрес "СНПО "Элерон" Коновалов В.А. Директором планово-экономического департамента являлась фио, планово-экономическому департаменту подчинялся также планово-экономический отдел. Когда счета на оплату были заведены в программу "Парус" сотрудница планово-экономического Департамента фио приносила счета на оплату в отдел бухгалтерию, в банковскую группу, для оплаты. Банковская группа проверяла счета на оплату на предмет наличие штампа "Бухгалтерия к оплате", данный штамп находился в планово-экономическом Департаменте, данный штамп ставила фио, данный штамп находился только у нее, ни у кого этого штампа не было. А также сотрудники бухгалтерии проверяли штамп "согласовано", который ставил генеральный директор Коновалов В.А. Данного штампа ни у кого, кроме генерального директора не было, никому фиоА, данный штамп не передавал, он находился только у него. Наличие штампа "согласовано", который ставил генеральный директор было обязательным условием для оплаты. Данный штамп Коновалов В.А. ставил в тот момент, когда фио заходила к нему в кабинет на согласование оплаты по счетам оплаты, и он определял какой счет необходимо оплатить. Коновалов В.А. проверял лично каждый счет на оплату. Без штампа генерального директора бухгалтерия счета на оплату не принимала, не оплачивала и возвращала обратно. Данный порядок был закреплен в устной форме непосредственно генеральным директором Коноваловым В.А. Электронные ключи по распоряжению счетами находились только у главного бухгалтера (право второй подписи), и у генерального директора фио (право первой подписи).
Для оплаты необходимо было две подписи, без одной подписи, главного бухгалтера или фио, оплата не прошла бы, это было требование банка. У нее банк-клиента не было, а также у нее не было полномочий давать указания на оплату какого-либо счета. А именно, если по ее должностным обязанностям ей необходимо было что-либо оплатить, то она лично шла к Коновалову В.А. и спрашивала разрешение. Если Коновалов В.А. давал свое согласие, то она готовила документы на оплату, на которых также Коновалов В.А. ставил свой штамп "согласовано", после чего происходило перечисление денежных средств. В основном оплата проходит по Обществу по договорам, при соблюдении конкурсной процедуры и тендеров. Счета на оплату менее сумма считались малой закупкой. С каким юридическими лицами осуществлялись мелкие закупки, она в настоящий момент затрудняется ответить, но может пояснить, что за это направление была ответственной фио, подчиненные, которые и заносили документы в систему "Парус". Если в товарных накладных стояла подпись Смолдыревой И.М, то она непосредственно отвечала за получение товарно-материальных ценностей и передачу их на склад. Это было весь период времени, когда Коновалов В.А. являлся генеральным директором. В 2017 году в адрес "СНПО "Элерон" была налоговая проверка за 2015-2016 года. Налоговая проверка выявила фирмы, которые отнесла к недобросовестным налогоплательщикам, которые имели взаимоотношения с адрес "СНПО "Элерон", точное название фирм не помнит. По результатам проверки, из-за того, что фирмы поставщики являлись недобросовестными, предписано адрес "СНПО "Элерон" вернуть в счет государства, примерно, сумма, в качестве принятия к вычету по НДС. Данный акт налоговой проверки передан в адрес "СНПО "Элерон" непосредственно генеральному директору Коновалову В.А, который подписал акт налоговой проверки.
После чего, примерно сумма по налоговому акту перечислено с расчетного счета адрес "СНПО "Элерон", это было сделано по указанию фио В адрес "СНПО "Элерон" ежегодно на 01 октября по постановлению N 49 Министерства финансов РФ должна была проводиться инвентаризация товарно-материальный ценностей, всех активов. Инвентаризация проводится комиссией, состав которой назначается приказом генерального директора. При чем, председатель инвентаризационной комиссии определяется руководителем Департамента материально-технического обеспечения. Инвентаризация проводится выборочно. За качество проведения инвентаризации несет ответственность председатель комиссии. В ее обязанности входило осуществление контроля за проведением инвентаризации, при чем в основном она являлась председателем инвентаризационной комиссии. Инвентаризация проходила формально, так как допуска ни к складам, ни к складским документам никто не имел, а именно, когда назначалась инвентаризация, она обращалась к Коновалову В.А. за разрешением на посещение склада, так как руководитель складского хозяйства - фио находился в прямом подчинении генерального директора фио После того, как она спрашивала у фио о допуске к складам, Коновалов В.А. лично ей сообщил, что не даст допуск к складам, там все нормально и это не ее зона ответственности. После этих слов, в связи с невозможностью проверки товарно-материальных ценностей на складах, инвентаризация проводилась формально, а именно на основании бухгалтерских документов. В связи с этим и не было выявлено недостачи. фио выполнял только прямые указания генерального директора, в связи с чем не до конца мог исполнять свои должностные обязанности. По этой же причине, а также по причинен отсутствия допуска к складам, она в ходе проведенных инвентаризаций не могла выполнять свои прямые обязанности. С Коноваловым В.А. она знакома с 2007 года, на тот момент он находился на должности исполнительного директора ФГУП "СНПО "Элерон" и лично курировал экономическую деятельность предприятия.
Действия фио, в качестве руководителя, оценивает, как неадекватные и приведшие к экономическому кризису и потере репутации предприятия. фио может охарактеризовать с отрицательной стороны. За время работы генеральным директором фио, сотрудники Предприятия боялись, так как он мог как минимум уволить в короткие сроки или другим образом наказать, при чем это было без оснований, по той причине, что кто-то из сотрудников не согласился с его мнением. Он всегда оказывал на сотрудников давление, независимо от их возраста и должности, манипулировал сотрудниками любыми методами. Говорил, что всегда может разобраться с любой проблемой, может "купить всех", был уверен в безнаказанности своих действий. Морально-этические нормы у фио отсутствовали. фио она знает, она была непосредственно прямым ее подчиненным, в тот момент, когда они познакомились, она была главным бухгалтером одного из обособленных подразделений ФГУП "СНПО "Элерон". фио направляла бухгалтерскую, финансовую и управленческую документацию для осуществления контроля, мониторинга и формирования консолидированной отчетности по предприятию. В 2006 году фио назначалась на должность начальника планово-экономического департамента. ООО "Норма" ИНН 7707382621, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932, ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "ДорЭкспресс" ИНН 3663124366, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ей не знакомы.
Ей не известно кто мог настоять на выборе данных поставщиков, но на выбор закупочной процедуры мог повлиять только лично Коновалов В.А. С момента назначения фио исполнительным директором ФГУП "СНПО "Элерон" в 2007 году, она как раз вернулась из декретного отпуска, всю деятельность, связанную, с реализацией договорных обязательств, а именно: выбор подрядчика, выбор поставщиков товарно-материальных ценностей, состав поставляемого оборудования, оплата обязательств и прочее осуществлял лично Коновалов В.А. С 2007 года фио была доверенным лицом фио и по большей степени отчитывалась только перед последним, особенно по финансовой составляющей деятельности предприятия;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период времени с 2007 года по 2020 год она работала в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. С 2007 года по начало 2017 года она занимала должность кладовщика склада N 10 (склад готовой продукции). С начала 2017 года по 2020 год заведующая складом N 17, до нее эту должность занимала фио. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" может пояснить, что когда фио ушла на пенсию и ее назначили на должность заведующего склада N 17, то ее пригласила к себе фио и сообщила, ей, что на подпись будут приносить товарно-транспортные накладные от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про", возможно были и другие юридические лица. Товарно-транспортные накладные от данных фирм она должна будет подписывать и передавать сотруднику, который является подчиненным фио Смолдырева И.М. ей сказала, что всю поставку фио будет контролировать лично, на склад товарно-материальные ценности от указанных юридических лиц заходить не будут. Причем фио ее убелила, что все товарно-материальные ценности будут реально поступать, о чем будет свидетельствовать ее подпись в тех же товарно-транспортных накладных. Так как фио являлась руководителем, то она ей поверила, и дала свое согласие. фио документы от указных юридических лиц в систему "Парус" вбивали подчиненные Смолдыревой И.М. сотрудники, сотрудники склада к этому никакого отношения не имели.
От ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" никаких товарно-материальных ценностей на склад не поступало. За это все отвечала фио, она сообщала, что товарно-материальные ценности списаны на соответствующие договоры, но на какие именно, она не сообщала, документы, соответствующие не представляла. То есть, все товарно-материальные ценности, по которым информация в систему "Парус" была внесена подчиненными сотрудниками Смолдыревой И.М, на склад никогда не поступали. Примерно, в 2018 году, ее вызвали в налоговую инспекцию для дачи объяснений по поводу взаимоотношений адрес "СНПО "Элерон" с ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про". Перед дачей объяснении ее вызвала к себе фио и сказал, чтобы она не волновалась, что все товарно-материальные ценности от этих юридических лиц получены. И об этом ей необходимо сообщить в налоговой инспекции. Так как ее снова убедила фио, то она данную информацию сообщила в налоговой инспекции, о чем в последующем доложила Смолдыревой И.М.;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что, в период с 2009 года по 2020 год, она работала в адрес "СНПО "Элерон" в должности кладовщика 17 склада. ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" ей не знакомы. Никаких товарно-материальных ценностей от указанных юридических лиц никогда не попринимала;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что ООО "ВМС СенсорТехника" ИНН 7718583070 было образовано в 2006 году. С момента образования и до настоящего времени он является генеральным директором указанной организации. Учредителем с момента образования до настоящего времени являются Дюрфельд фио, фио, и он. На протяжении 2016 года у ООО "ВМС СенсорТехника" отсутствовал иной поставщик продукции "LPKF Laser and electronics", кроме ООО "Мегаторгрупп". фио поставленное ООО "Мегаторгрупп" оборудование в последствии было поставлено ООО "Алл Импекс 2001", в рамках договора поставки N 18/01-16/L от 18 января 2016 года, заключенного между ООО "ВМС СенсорТехника" и ООО "Алл Импекс 2001". При налоговых отчетностях, в период работы с ООО "Мегаторгрупп" в 2016 году, в качестве одного из поставщиков указывалось ООО "Мегаторгрупп", с указанием соответствующих сумм, которые были перечислены на счета организации за поставленную продукцию. В 2017 году из ИФНС N 18 по адрес в адрес ООО "ВМС СенсорТехника" потупило сообщение с требованием о предоставлении документов в отдел предпроверочного анализа копий первичной бухгалтерской документации по взаимоотношениям с некоторыми контрагентами, в том числе ООО "Мегаторгрупп", которые были предоставлены налоговым органам. Перечисление денежных средств на счета ООО "Мегаторгрупп" для вывода денежных средств из легального оборота не использовал;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что он является учредителем ООО "ВМС Сенсор Техника" ИНН 7718583070. Помимо него учредителями ООО "ВМС Сенсор Техника" являются фио и фио. ООО "ВМС Сенсор Техника" было создано в 2006 году, целью создания являлось ведение деятельности в области автоматизации технологических процессов. ООО "Мегаторгрупп" он никогда не слышал, с учредителями и генеральными директорами ООО "Мегаторгрупп" он не знаком. Подавало ли ООО "Алл Импекс 2001" документы на возмещение НДС в налоговые органы от взаимоотношений с ООО "ВМС Сенсор Техника", он в настоящее время не помнит;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в марте 2015 года она со своей знакомой создали ООО "Антаресс Медиа". С этого же времени она является генеральным директором указанного общества. В начале 2016 года у общества увеличилось количество заказов на производимый обществом видеоматериал, в связи с чем обществу требовалось больше специалистов для записи большего объема лекций, поэтому она начала интересоваться у знакомых контактами специалистов. Она созвонилась с рекомендованным ей специалистом, договорилась с ним о монтаже лекции, условиях договора, и он ей переслал на корпоративный электронный адрес ofis@antaresmedia.ru карточку юридического лица с реквизитами и копию учредительных документов организации, с которой попросил сделать договор об оказании услуг. Она не имеет юридического образования, поэтому взяла наиболее подходящий шаблон из интернета, на основании которого составила проект договора, на основании которого общество, как правило, заключало договоры по таким видам работ, как монтаж и запись видеоматериала. Полагает, что отправила заполненный проект договора по электронной почте специалисту, скорее всего, с корпоративного электронного адреса ofis@antaresmedia.ru. Потом, как она помнит, приехал курьер, уже с подписанным со стороны и ООО "Амбрелла" экземплярами договора. Она подписала и отдала один из экземпляров курьеру. Ни кем из других работников ООО "Амбрелла" она никогда не общалась. Это обычная практика их общества по заключению договоров на тот период, поскольку общество только начало свою деятельность и она, как бывший медицинский работник, не сразу разобралась во всех тонкостях ведения бизнеса, в том числе ничего не знала относительно "проверок контрагентов", не знала, что такое "компании-однодневки". Выполненные работы принимались ей посредством подписания соответствующих актов.
После этого она давала указание бухгалтеру на изготовление платежного поручения, которое она подписывала и отправляла на исполнение в "Промсвязьбанк" для перечисления денежных средств. Также, при подаче налоговых отчетностей, в период работы с ООО "Амбрелла" в 2016-2017 годах, в качестве одного из поставщиков указывалось ООО "Амбрелла" с указанием советующих сумм, которые были перечислены на счета организации за указанные услуги. Исходя из предоставленных сведений, ООО "Антарес Медиа" начислялись соответствующие налоговые выплаты, которые всегда соответственно уплачивались. Весной 2017 года, как именно она помнит, фио перестал отвечать на звонки и больше она с ним не обещалась. С этого времени никаких взаимоотношений с ООО "Амбрелла" никогда не было. Перечисление денежных средств на счета ООО "Амбрелла" для вывода денежных средств из легального оборота не использовала;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что ООО "Протон" ИНН 5038084760 ей не известен, данная организация ей стала известна первый раз, когда ее опрашивали сотрудники прокуратуры. Она никогда не регистрировала на свое имя какие-либо юридические лица, в том числе ООО "Протон", паспорт для регистрации какого-либо юридического лица, также никому никогда не передавала. О взаимоотношениях ООО "Протон" с адрес "СНПО "Элерон" пояснить ничего не может. Никакой финансово-хозяйственной деятельности от имени ООО "Протон" она никогда не вела. Учредитель ООО "Протон" фио ей не знаком. Она никаких документов от имени ООО "Протон", в том числе по взаимоотношениям ООО "Протон" с адрес "СНПО "Элерон", никогда не подписывала, никаких товарно-материальных ценностей в адрес адрес "СНПО "Элерон" не поставляла. Коновалов В.А, фио, фио, фио ей не известны;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что, в период с 2006 года по настоящее время, она работает в адрес "СНПО "Элерон" в должности кладовщика 4 (основные средства) склада. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" может пояснить, что с 2015 году ее пригласила к себе фио и сообщила, что она ей на подпись будет приносить товарно-транспортные накладные от данных организаций, возможно были и другие юридические лица. Товарно-транспортные накладные от данных фирм она должна будет подписывать и передавать подчиненному ей сотруднику. От этих юридических лиц товар на склад 4 никогда не поступал, фио ее убеждала, что товар на самом деле поступил от поставщиков и отправлен в какой-то филиал, она ей полностью доверяла. Она ей сказала, что всю поставку она будет контролировать лично, на склад товарно-материальные ценности от указанных юридических лиц заходить не будут. Причем фио ее убелила, что все товарно-материальные ценности будут реально поступать, о чем будет свидетельствовать ее подпись в тех же товарно-транспортных накладных. Так как фио являлась руководителем, то она ей поверила, и дала свое согласие;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период примерно с 2000 года по 2016 год она работала в адрес "СНПО "Элерон" в должности кладовщика 17 склада. Все товарно-материальные ценности от поставщиков поступают на склад N 17 адрес "СНПО "Элерон", а если товарно-материальные ценности проходят транзитов, то есть сразу на объект, то об этом уведомляется склад N 17. В данных случаях сотрудники склада вбивают в систему "Парус" информацию о поступлении товарно-материальных ценностей, с указаний инициатора закупки. Сотрудники склада всегда самостоятельно вносят информацию о поступивших товарно-материальных ценностях от поставщиков в систему "Парус". В данном случае склад ведет учет и контролирует расход товарно-материальных ценностей. Учетная политика предприятия была поставлена так, что все списание по договорам проходило только через отдел Смолдыревой И.М. В данном случае заведующий склада подписывает товарно-транспортные накладные и передает их бухгалтерии для последующей оплаты. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" может пояснить, что в 2015 году ее пригласила к себе фио и сообщила, ей на подпись будут приносить товарно-транспортные накладные от вышеуказанных организаций, возможно были и другие юридические лица. Товарно-транспортные накладные от данных фирм она (фио) должна будет подписывать и передавать сотруднику, являющемуся подчиненным фио Смолдырева И.М. ей (фио) сказала, что всю поставку она (фио) будет контролировать лично, на склад товарно-материальные ценности от указанных юридических лиц заходить не будут.
Причем фио ее убелила, что все товарно-материальные ценности будут реально поступать, о чем будет свидетельствовать ее подпись в тех же товарно-транспортных накладных. Так как фио являлась руководителем, то она ей поверила, и дала свое согласие. Все документы от указных юридических лиц в систему "Парус" вбивали подчиненные Смолдыревой И.М. сотрудники, сотрудники склада к этому никакого отношения не имели. фио сразу сообщила, что все товарно-материальные ценности от указанных юридических лиц будут списаны на соответствующие договора, но на склад никаких документов о списании товарно-материальных ценностей от Смолдыревой И.М. не поступало. От ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" никаких товарно-материальных ценностей на склад не поступало;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что, в период с 2008 года по настоящее время она работает в адрес "СНПО "Элерон" в должности кладовщика 17 склада. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" может пояснить, что в 2015-2017 годах, когда она замещала должности заведующего склада (Немет или Шленсковой), ей стали поступать товарно-транспортные накладные от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про", возможно были и другие юридические лица. Товарно-транспортные накладные в основном приносила подчиненная Смолдыревой И.М. - фио, несколько раз в неделю, якобы о мелких поставках товарно-материальных ценностей. В данных товарно-транспортных накладных стояла подпись Смолдыревой И.М, после чего, она, понимая, что фио получала товарно-материальные ценности, подписывала данные товарно-транспортные накладные. Все документы от указных юридических лиц в систему "Парус" вбивали подчиненные Смолдыревой И.М, сотрудники склада к этому никакого отношения не имели. Причем фио сразу сообщила, что все товарно-материальные ценности от указанных юридических лиц будут списаны на соответствующие договора, но на склад никаких документов о списании товарно-материальных ценностей от Смолдыревой И.М. не поступало.
От ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" никаких товарно-материальных ценностей на склад не поступало. Каким образом проходила оплата по данным поставкам, она не знает, так как после того, как она подписывала товарно-транспортные накладные, передавала их подчиненным сотрудникам фио Причем она сразу сообщала, что данные товарно-материальные ценности израсходованы, а именно ушли в другой филиал Предприятия, это было в течении дня с момента поступления товарно-материальный ценностей от поставщиков, она в этом полностью доверяла Смолдыревой И.М.;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с 2016 года она являлась директором и учредителем ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, какой деятельностью занималась данная организация ей не известно, как и причина ликвидации. Каким образом она стала директором ООО "Ю-Стайл" она не знает. Примерно в 2016 году женщина, которую она не помнит и не знает, предоставила ей какие-то документы, и пообещала заработок в размере сумма за подписание этих документов, деньги она получила от нее один раз наличными денежными средствами, все это происходило в адрес, где именно она не помнит. Никакой финансово-хозяйственной деятельности в этой организации она не вела, никаких договоров поставки она не подписывала, контрагенты данной организации ей не известны, у кого находились все документы и печати на данное общество ей не известно;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что, примерно, с 2013 года по 2020 год он являлся единственным учредителей и генеральным директором ООО "Два", которое он зарегистрировал в примерно в 2013 году с целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности в области поставок пожарного оборудования, охранного оборудования. ООО "Два" имело взаимоотношения с адрес "СНПО "Элерон" по поставке с 2014 года по 2017 год товарно-материальных ценностей. Между ООО "Два" и адрес "СНПО "Элерон" были заключены договоры на поставку товарно-материальных ценностей. Со стороны ООО "Два" договоры подписывал лично он, со стороны адрес "СНПО "Элерон" договоры подписывал Хажинский. адрес "СНПО "Элерон" в качестве заказчика он нашел лично, а именно отправил в адрес адрес "СНПО "Элерон" коммерческое предложение, на которое ему поступил ответ о возможности заключения договора поставки. С 1992 года по 2002 год он являлся коммерческим директором в адрес "Промэлектромонтаж - 7", генеральным директором которого являлся его дядя фио фио время данного сотрудничества он познакомился с фио, Коноваловым В.А, Смолдыревой И.М. В настоящее время он поддерживает отношения только с фио, а также знает фио, который является его соседом. Примерно в 2014 году, так как у его сестры, фио, было сложное материальное положение, он предложил зарегистрировать юридическое лицо и осуществлять предпринимательскую деятельность. Знает, что она зарегистрировала на свое имя ООО "Бастион". Чем занималось ООО "Бастион" он не знает, никакого отношения к ООО "Бастион" он не имел, всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО "Бастион" занималась сама фио Когда фиоВ, создала ООО "Бастион", она поинтересовалась у него куда обратиться для осуществления финансово-хозяйственной деятельности, он ей посоветовал адрес "СНПО "Элерон", так как она лично знала руководство адрес "СНПО "Элерон", кого именно не помнит.
Он никогда не вел финансово-хозяйственную деятельность ООО "Бастион", никогда не управлял счетом, никогда не представлялся представителем ООО "Бастион", этим всем занималась фио;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что осенью 2014 года, ее брат - фио, нашел юридическое лицо, которое оказывает услуги в помощи по созданию и регистрации юридического лица. Данное юридическое лицо подготовило ей пакет документов на регистрацию юридического лица, после чего она пошла в налоговую службу для регистрации ООО "Бастион". Кто придумал название ООО "Бастион" она в настоящее время не помнит, возможно, юридическое лицо, которое ей оказывало помощь в регистрации. Открыв счета в банках, она все документы, в том числе банк-клиент по управлению расчетными счетами ООО "Бастион", передала фио. С фио она познакомилась в 2014 году, ее с ней познакомил фио Черткова И. ей представилась лицом, которое осуществляет бухгалтерские услуги. По взаимоотношениям ООО "Бастион" с адрес "СНПО "Элерон" у фио дома она подписывала товарно-транспортные накладные, счета на оплату по поставки ООО "Бастион" в адрес адрес "СНПО "Элерон" товарно-материальных ценностей. Она, как генеральный директор ООО "Бастион" никаких товарно-материальных ценностей в адрес адрес "СНПО "Элерон" от имени ООО "Бастион" не поставляла. В других юридических лицах учредителем или генеральным директором она никогда не являлась. фио, фио, фио, фио ей не известны. С фио она лично не знакома, но с ним был знаком ее отец, который умер в 2012 году, познакомились они по деятельности в адрес "СНПО "Элерон", какой именно, она не знает. Знает ли ее брат - фио Коновалова, ей не известно;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период с 2011 года по настоящее время он работает в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. В период с 2015 года по 2017 год он занимал должность главного специалиста отдела внедрения систем физической защиты, с 2017 года по 2020 год он занимал должность начальника отдела радиохимического оборудования. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" может пояснить, что он никогда не слышал название данных юридических лиц, и чтобы данные юридические лица являлись поставщиками "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. По поводу того, что в системе "Парус" он указан, как ответственное лицо, получившее товарно-материальные ценности от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" ничего пояснить не может. Он никогда не получал на складах товарно-материальные ценности от указанных юридических лиц, почему он указан как ответственное лицо, пояснить не может. Кем вносились сведения в систему "Парус", он не знает, почему его указали как ответственное лицо, он не знает. Товарно-материальные ценности вышеуказанных организаций он никогда не получал. К нему никогда не обращалась фио о подписании каких-либо документов;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период примерно с 2010 года по 2021 год он работал в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. В период с 2015 года по 2019 год он занимал должность руководителя направления отдела внедрения систем физической защиты N 13 на объектах народного хозяйства. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" может пояснить, что он никогда не слышал название данных юридических лиц, и чтобы данные юридические лица являлись поставщиками адрес "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. По поводу того, что в системе "Парус" он указан, как ответственное лицо, получившее товарно-материальные ценности от ООО "Технологические системы" ничего пояснить не может. Он никогда не получал на складах товарно-материальные ценности от ООО "Технологические системы", почему он указан как ответственное лицо, пояснить не может. Кем вносились сведения в систему "Парус", он не знает, почему они его указали как ответственное лицо, он не знает, доступа к системе "Парус" у него не было. Товарно-материальные ценности от указанных юридических лиц он никогда не получал. К нему никогда не обращалась фио о подписании каких-либо документов;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что, в период примерно с 2005 года по 2020 год, он работал в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. В период с 2015 года по 2020 год он занимал должность начальника отдела сервиса вспомогательных служб - заместителя исполнительного директора. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "ДорЭкспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" может пояснить, что никогда не слышал название данных юридических лиц. Также он никогда не получал на складах адрес "СНПО "Элерон" товарно-материальные ценностей, поступивших от указанных юридических лиц, и не слышал, чтобы данные юридические лица являлись поставщиками адрес "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. К нему никогда не обращалась фио о подписании каких-либо документов, он никогда не подписывал документы и о том, что разрешилполучение каких-либо товарно-материальных ценностей, поступивших от вышеуказанных организаций;
- показаниями свидетеля Беззуба В.Ю, из которых следует, что, в период примерно с марта 2012 года по настоящее время, он работает в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. В период с 2015 года по 2019 год он занимал должность главного специалиста отдела внедрения ОВ СФЗ-142 (отдел внедрения систем физической защиты N12). Название организаций: ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторггруппа", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "Эколог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стрйгарант", ООО "СтальТех", ООО "Дор Экспресс", ООО "Ю-стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-про", он никогда не слышал. Никогда не слышал, чтобы данные юридические лица являлись поставщиками адрес "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. По поводу того, что в системе "Парус" он указан, как ответственное лицо, получившее товарно-материальные ценности от ООО "Технологические системы" ничего пояснить не может. Он никогда не получал на складах товарно-материальные ценности от ООО "Технологические системы". На тот момент доступа к системе "Парус" у него не было. К нему никогда не обращалась фио о подписании каких-либо документов, более того у него нет права подписи;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с фио она знакома, последняя сообщила, что является генеральным директором ООО "Бастион", ИНН не помнит, и ее Общество занимается продажей чего-то для организации "Элерон", точное название она уже не помнит, и ей, фио, необходимо научиться вести бухгалтерию ООО "Бастион", но так как фио не могла запомнить, что она ей объясняла, как и что надо делать, то фактически, она все делала сама. фио приезжала к ней домой, в квартиру и привозила счета от поставщиков, названия которых она не помнит, насколько она поняла из названий, которые указывались в привезенных фио счетах, это какие-то изделия, связанные с электронными устройствами. В компьютерной программе "1С Бухгалтерия", установленной на ее личном ноутбуке, она подготавливала счета на эти же изделия уже от имени ООО "Бастион" на организацию "Элерон", сделав наценку, примерно, 2-3 % на стоимость, за которую эти изделия приобрело ООО "Бастион". Размер наценки на поставляемые в адрес организации "Элерон" определяла сама фио, которая ей и говорила, какую наценку от закупочной стоимости указать в счетах для организации "Элерон". Она распечатывала подготовленные счета, фио расписывалась в них в ее присутствии, ставила печать ООО "Бастион", которая всегда находилась при ней, и после этого уезжала, забрав подготовленные ею счета. Какие-либо подробности о финансово-хозяйственной деятельности ООО "Бастион" фио ей никогда не рассказывала. Поставляло ООО "Бастион" в действительности организации "Элерон" какие-либо изделия или не поставляло, ей не известно. На ее ноутбуке, по просьбе фио, ею была установлена программа, с помощью которой осуществлялось дистанционное управление счетом ООО "Бастион" ("Клиент-Банк"), но название кредитной организации, в которой был открыт счет ООО "Бастион", она уже не помнит.
Управление счетом ООО "Бастион" осуществляла она, но фактически распоряжалась денежными средствами, находящимися на расчетном счете ООО "Бастион" исключительно сама фио Насколько она помнит, на счет ООО "Бастион" денежные средства поступали только от организации "Элерон", но в каком размере всего денежных средств поступило от организации "Элерон" за то время, пока она управляла счетом ООО "Бастион", она не помнит. Примерно, через полгода, точную дату она уже не помнит, фио перестала ее просить подготавливать документы от имени ООО "Бастион" и управлять счетом данного Общества. С чем это было связано, ей не известно. Фамилию фио она слышала, кажется она являлась главным бухгалтером в организации "Элерон", но когда, от кого, при каких обстоятельствах уже не помнит. ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Протон" ИНН 5038084760 и ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192 ей не знакомы, слышит о данных Обществах впервые;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период 2011 года по настоящее время он работает в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. В период с 2011 года по 2013 год занимал должность инженера 2-й категории, с 2013 года по 2020 год - главного специалиста, с 2020 года по настоящее время - руководитель проекта. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "СПЭЛТ", ООО "Технологические системы", ничего пояснить не может, так как он никогда не слышал названия данных юридических лиц. Также он никогда не получал на сладах адрес "СНПО "Элерон" товарно-материальные ценностей, поступивших от указанных юридических лиц. Он никогда не слышал, чтобы данные юридические лица являлись поставщиками адрес "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. Получение товарно-материальных ценностей не входит в его обязанности, и он никогда не получал товарно-материальные ценности на складе адрес "СНПО "Элерон". По поводу того, что в системе "Парус" указан он, как ответственное лицо, получившее товарно-материальные ценности от ООО "СПЭЛТ", ООО "Технологические системы" ничего пояснить не может, вероятно это связано с тем, что он был ответственным за исполнение договора с заказчиком. В его обязанности входит оформление заказ-наряда на закупку товарно-материальных ценностей, а далее направление его в Департамент материально-технического обеспечения. К нему никогда не обращалась фио для подписания каких-либо документов, более того, у него нет права подписи, поэтому он не мог подписать документы о том, что он получил какие-либо товарно-материальные ценности;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период примерно с 2003 года по настоящее время он работает в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. В период с 2003 года по 2005 год занимал должность инженера в отделе системного анализа, с 2005 года по 2010 год был инженером 1-ой категории в отделе системного анализа и отделе маркетинга, точное название отделов не помнит. С 2010 по настоящее время является начальником отдела СФЗ на ОАЭ. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторгрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "Дор-экспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" пояснить ничего не может. Он никогда не получал на складах адрес "СНПО "Элерон" товарно-материальные ценностей, поступивших от вышеуказанных юридических лиц. Он никогда не слышал, чтобы данные юридические лица являлись поставщиками адрес "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. Получение товарно-материальных ценностей не входит в его обязанности. По поводу того, что в системе "Парус" он указан как ответственное лицо, получившее товарно-материальные ценности от ООО "Технологические системы", ООО "Бастион", ООО "Техэксперт", ООО "МегаТоргГрупп" ничего пояснить не может. Он никогда не получал на складах товарно-материальные ценности от вышеуказанных организаций. К нему никогда не обращалась фио для подписания каких-либо документов;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период примерно с 2005 года по настоящее время он работает в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях, но по большей степени заместителем начальника отдела. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Амбрелла", ООО "Мегаторгрупп", ООО "Норма", ООО "Технологические системы", ООО "ЭкоЛог", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ООО "Эком", ООО "Спэлт", ООО "Стройгарант", ООО "Универсальные цифровые системы", ООО "СтальТех", ООО "Дор-экспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Бастион", ООО "Металл-Про" пояснить ничего не может. Он никогда не получал на складах адрес "СНПО "Элерон" товарно-материальные ценностей, поступивших от вышеуказанных юридических лиц. Он никогда не слышал, чтобы данные юридические лица являлись поставщиками адрес "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. Получение товарно-материальных ценностей не входит в его обязанности, он никогда не получал товарно-материальные ценности на складе адрес "СНПО "Элерон". По поводу того, что в системе "Парус" он указан, как ответственное лицо, получившее товарно-материальные ценности от ООО "Технологические системы", ООО "Техэксперт" ничего пояснить не может. В его обязанности не входит приемка товарно-материальных ценностей. Доступа к системе "Парус" у него нет. К нему никогда не обращалась фио для подписания каких-либо документов, не связанных с его трудовыми обязанностями. Он не мог подписать документы о том, что получил какие-либо товарно-материальные ценности;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период с 2013 года по настоящие время он работает в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. В период с 2013 года по 2019 год он занимал должность главного специалиста, с 2019 года по 2021 год - руководитель проекта, с 2021 года по настоящие время - главного специалиста. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Бастион", ООО "ЭкоЛог", ООО "Техэксперт" ничего пояснить не может, так как он никогда не слышал название данных юридических лиц. Он никогда не получал на складах адрес "СНПО "Элерон" товарно-материальные ценности, поступившие от указанных юридических лиц. Он никогда не слышал, чтобы данные юридические лица являлись поставщиками адрес "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. Получение товарно-материальных ценностей не входит в его обязанности. По поводу того, что в системе "Парус" он указан, как ответственное лицо, получившее товарно-материальные ценности от ООО "Бастион", ООО "ЭкоЛог", ООО "Техэксперт", ничего пояснить не может, вероятно это связано с тем, что он был ответственным за исполнение договора с заказчиком. В его обязанности входит оформление заказ-наряда на закупку товарно-материальных ценностей, а далее направление его в Департамент материально-технического обеспечения. В период с 2013 года по настоящее время доступа к системе "Парус" у него не было. фио никогда к нему не обращалась для подписания каких-либо документов, более того, у него нет права подписи и поэтому он не мог подписать документы о том, что он получил какие-либо товарно-материальные ценности;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период 2004 года по настоящее время он работает в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. В период с 2004 года по 2007 год он занимал должность инженера, с 2007 года по 2009 год - ведущий инженер, с 2009 года по 2011 год - главный специалист, с 2011 года по 2013 год - заместитель начальника отдела, с 2013 года по 2019 год - начальник отдела, с 2019 года по настоящее время - начальник управления СФЗ ОАЭ. По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Бастион", ООО "ЭкоЛог", ООО "Техэксперт", ООО "МегаТоргГруп", ООО "Технологические системы", ООО "СПЛЭТ", ООО "Амбрелла", ООО "Протон"; ООО "Норма", ООО Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Дор-Экспресс", ООО "Ю-Стайл" ничего пояснить не может, так как он никогда не слышал название данных юридических лиц. Он никогда не получал на складах адрес "СНПО "Элерон" товарно-материальные ценности, поступившие от указанных юридических лиц, и не слышал, чтобы данные юридические лица являлись поставщиками адрес "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. Получение товарно-материальных ценностей не входит в его обязанности. По поводу того, что в системе "Парус" он указан, как ответственное лицо, получившее товарно-материальные ценности от вышеуказанных организаций, пояснил, что вероятно это связано с тем, что он был ответственным за исполнение договора с заказчиком. В период с 2013 года по настоящее время доступа к системе "Парус" у него не было. К нему никогда не обращалась фио о подписании каких-либо документов, и он не мог подписать документы о том, что он получил какие-либо товарно-материальные ценности;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в период примерно с 25 ноября 2013 года по настоящее время он работает в адрес "СНПО "Элерон" в разных должностях. В период с 2013 года по 2015 год он работал в должности главного специалиста в отделе реализации государственной программы вооружений на стационарных ракетных комплексах, с 2015 года по 2019 год был начальником вышеуказанного отдела. с 2019 года по 2021 год был заместителем директора департамента - начальником отдела по реализации государственной программы вооружения РВСН (Ракетные войска стратегического назначения). По поводу поступления товарно-материальных ценностей от ООО "Бастион", ООО "ЭкоЛог", ООО "Техэксперт", ООО "МегаТоргГруп", ООО "Технологические системы", ООО "СПЛЭТ", ООО "Амбрелла", ООО "Протон", ООО "Норма", ООО Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Дор-Экспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Стройгарант" ничего пояснить не может, так как он никогда не слышал название данных юридических лиц. Он никогда не получал на складах адрес "СНПО "Элерон" товарно-материальные ценности, поступившие от вышеуказанных юридических лиц. Он никогда не слышал, чтобы данные юридические лица являлись поставщиками адрес "СНПО "Элерон" для исполнения государственного оборонного заказа. Получение товарно-материальных ценностей не входит в его обязанности, и он никогда не получал товарно-материальные ценности на складе адрес "СНПО "Элерон". По поводу того, что в системе "Парус" он указан, как ответственное лицо, получившее товарно-материальные ценности от ООО "Техэксперт" ничего пояснить не может. Доступа к системе "Парус" у него нет. фио никогда не обращалась к нему о подписании каких-либо документов, не связанных с его должностью.
Права подписи он не имел, поэтому он не мог пописать документы о том, что он получил какие-либо товарно-материальные ценности, поступившие от ООО "Бастион", ООО "ЭкоЛог", ООО "Техэксперт", ООО "МегаТоргГруп", ООО "Технологические системы", ООО "СПЛЭТ", ООО "Амбрелла", ООО "Протон", ООО "Норма", ООО Стальтех", ООО "Металл-Про", ООО "Дор-Экспресс", ООО "Ю-Стайл", ООО "Стройгарант";
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что его знакомый фио предложил ему приобрести Общество, которое будет заниматься приобретением инструментов и строительных материалов для организации, которая занималась строительством жилого комплекса "Мир Митино". Они вместе, он и фио, еще до приобретения Общества, совместно решили, что он станет генеральным директором этого Общества, а фио учредителем именно он осуществлял поиск этого Общества, ему ничего не известно. Чем занималось ООО "Бастион", каков вид ее финансово-хозяйственной деятельности, до момента, как он стал его генеральным директором, ему ничего не известно. В его должностные обязанности, как генерального директора ООО "Бастион", входило организация закупки инструментов и строительных материалов, с целью их дальнейшей перепродажи непосредственно застройщику жилого комплекса "Мир Митино". фио, фио, Коновалов В.А. и фио ему не знакомы, слышит о них впервые. Названия организаций: ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Амбрелла" ИНН 50380970934, ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Протон" ИНН 5038084760, он не помнит;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с сентября 2015 года он работает в Акционерном обществе "Федеральный центр науки и высоких технологий "Специальное научно-производственное объединение "Элерон". При его трудоустройстве, примерно около одного года или двух лет, точно он уже не помнит, он работал начальником отдела, который фактически располагался по адресу: адрес, то есть, данный отдел был фактически обособлен, так как само Общество располагалось ранее и располагается в настоящее время по адресу: адрес. В дальнейшем возглавляемый им отдел переименовали в обособленное подразделение "Дубна" (далее по тексту - адрес) адрес "СНПО "Элерон" и его назначили директором адрес. За период его работы в адрес, с момента его трудоустройства до настоящего дня, он не помнит, чтобы в адрес "СНПО "Элерон", а в дальнейшем в адрес, товарно-материальные ценности поставляли ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059 и ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, данные названия слышит впервые. Как директор адрес, он был уполномочен производить единоразовые закупки товарно-материальных ценностей на сумму, не превышающую сумма. И фио проверяла правильность заполнения им счетов, наличие на нем визы фио, после чего согласовывала оплату по выставленному счету с Коноваловым В.А, и давала указания подчиненным произвести перевод денежных средств. Таким образом, со Смолдыревой И.М. он поддерживал исключительно рабочие отношения, никаких не формальных, приятельских или дружеских отношений, ни со Смолдыревой И.М, ни с Коноваловым В.А, он никогда не поддерживал.
За весь период его работы в адрес, такие закупки товарно-материальных ценностей, необходимых для производства продукции, на суммы, не превышающие сумма, он совершал порядка одного-двух раз в месяц;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что весной 2019 года он познакомился с фио, с которым решили, что будут заниматься ремонтом крыш и фасадов в адрес на строительных объектах у крупных подрядчиков. Для выполнения работ по ремонту крыш и фасадов на строительных объектах в адрес, им и фио было принято решение приобрести уже зарегистрированное в налоговых органах Общество с ограниченной ответственностью (далее по тексту - ООО). С целью оказания помощи в приобретении ООО, он обратился к его знакомому фио, который предложил ему для приобретения ООО "Бастион", его ИНН он не помнит. фио оформили на должность генерального директора ООО "Бастион", но в дальнейшем, оформить у нотариуса сделку по купле-продаже ООО "Бастион" не получилось из-за недостоверных сведений о юридическом адресе этого Общества. Где в настоящее время находятся уставные и учредительные документы ООО "Бастион", ему не известно, ранее эти документы хранились то у него, то у фио В день, когда фио вызвали в Четвертое управление МВД России на допрос, точную дату он уже не помнит, последний позвонил ему и сообщил ему, что его сегодня вызывали на допрос в связи с хищением денежных средств у компании "Элерон". Тогда он позвонил фио и попросил его объяснить ему, что это за хищения у компании "Элерон" и причем здесь ООО "Бастион", на что последний дословно ответил: "Элерону по договорам все поставлялось", а на его вопрос, когда ООО "Бастион" работал с компанией "Элерон", фио ответил, что не помнит. После этого с фио он больше не общался и не встречался;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с мая 2016 года он работает в обособленном подразделении "Дубна" (Акционерного общества "Федеральный центр науки и высоких технологий "Специальное научно-производственное объединение "Элерон" За весь период его работы в адрес, с момента его трудоустройства до настоящего дня, он не помнит, чтобы ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059 и ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, когда-либо поставляли какие-либо товарно-материальные ценности на склад в адрес. С момента его трудоустройства в адрес "СНПО "Элерон", до настоящего времени, он не помнит случаев, чтобы вышеуказанные организации когда-либо поставляли какие-либо товарно-материальные ценности на склад в адрес "СНПО "Элерон";
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с 2011 или 2012 года, точную дату он уже не помнит, по апрель или май 2019 года, точную дату он уже не помнит, он работал на различных должностях в Акционерном обществе "Федеральный центр науки и высоких технологий "Специальное научно-производственное объединение "Элерон". Свою трудовую деятельность в адрес "СНПО "Элерон" он начал с должности техника, в 2017 году, точную дату он уже не помнит, был назначен на должность начальника отдела систем внедрения физической защиты, а с августа 2018 до декабрь 2018 года он работал в должности директора обособленного подразделения (далее по тексту - ОП) "Саров", расположенном в адрес. ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ему не знакомы. В период, когда он являлся директором адрес "СНПО "Элерон", не было случаев, чтобы реально ТМЦ в адрес адрес "СНПО "Элерон" не поступили, однако по документам они были поставлены на склад адрес "СНПО "Элерон";
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с 02 июля 2018 года по 15 февраля 2019 года он работал в Акционерном обществе "Федеральный центр науки и высоких технологий "Специальное научно-производственное объединение "Элерон" (далее по тексту - адрес "СНПО "Элерон" или Общество), в должности директора обособленного подразделения "Димитровград". Название организаций: ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, он слышит впервые. В период, когда он являлся директором адрес "СНПО "Элерон", данные Общества ТМЦ в адрес "СНПО "Элерон" никогда не поставляли. Никто из работников адрес "СНПО "Элерон" никогда не обращался с просьбой, чтобы по документам было проведена поставка ТМЦ в адрес адрес "СНПО "Элерон", а в действительности эти ТМЦ не поставлялись;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с лета 2014 года по настоящее время он работает адрес "СНПО "Элерон" в должности директора подразделения. ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ему не известны. За период его работы в адрес его взаимодействия с перечисленными фирмами не было, товарно-материальные ценности от них на склад адрес не поступало (по крайней мере он накладных не видел и не подписывал). Никаких несуществующих товарно-материальных ценностей в адрес не приходовалось, никаких подобных предложений он не получал, вознаграждений никто не предлагал. При проведении ревизий недостач или излишков в адрес не обнаружено;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с октября 2016 года (со дня организации) по май 2017 года он занимал должность директора адрес "СНПО "Элерон". Ему не знакомы организации: ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, впервые о них слышит. За период его работы в адрес "СНПО "Элерон" случаев, когда товарно-материальные ценности для нужд адрес "СНПО "Элерон" поставлялись непосредственно от вышеуказанных организаций не было. Коновалов В.А, фио или кто-либо иной из работников адрес "СНПО "Элерон" не обращался к нему с просьбой приходовать товарно-материальные ценности по складу адрес "СНПО "Элерон" без фактической поставки этих товарно-материальных ценностей на склад адрес "СНПО "Элерон". С подобными предложениями к нему никто и никогда не обращался;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с февраля 2016 года по март 2020 года он работал в адрес "СНПО "Элерон", до февраля 2019 года в должности директора адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон", с февраля 2019 по март 2020 в должности заместителя директора по проектированию адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон". Ему не известны организации: ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391. За период его работы в адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон" для нужд адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон" непосредственно от вышеуказанных организаций ТМЦ не поставлялись. Коновалов В.А, фио или кто-либо иной из работников адрес "СНПО "Элерон" не обращался к нему с просьбой приходовать товарно-материальные ценности по складу адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон" без фактической поставки этих товарно-материальных ценностей на склад адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон";
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в должности директора адрес "СНПО "Элерон" он работал 2 года, с августа 2015 года по апрель 2017 года. С января 2020 года по сентябрь 2020 года он исполнял обязанности директора адрес "СНПО "Элерон". Ему не известны организации: ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391. За период его работы в адрес "СНПО "Элерон" для нужд адрес "СНПО "Элерон" товарно-материальные ценности непосредственно от вышеуказанных организаций не поставлялись, случаи какого какое-либо взаимодействия (сроках поставки или полноте поставки товарно-материальных ценностей и т.д.) с представителями вышеуказанных обществ, ему не известны, так как все товарно-транспортные накладные были от головного офиса адрес "СНПО "Элерон", с указанными компаниями адрес "СНПО "Элерон" не взаимодействовало. Коновалов В.А, фио и другие лица из работников адрес "СНПО "Элерон" не обращались к нему с просьбой приходовать товарно-материальные ценности по складу адрес "СНПО "Элерон" без фактической поставки этих товарно-материальных ценностей на склад адрес "СНПО "Элерон";
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что, в период с 19 июня 2015 года по 27 октября 2017 года она работала в адрес "СНПО "Элерон" в должности кладовщик. При трудоустройстве на работу у нее как такового собеседования не было, так как с декабря 2014 она работала в ООО "Ирис-НН", то ее "перевели" в адрес "СНПО "Элерон" через увольнение. Ей не знакомы организации: ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391. За период ее работы в адрес "СНПО "Элерон" она не помнит, поставлялись ли товарно-материальные ценности от данных обществ. Ни Коновалова В.А, ни фио она не знает. С просьбой приходовать товарно-материальные ценности по складу адрес "СНПО "Элерон" без фактической поставки этих товарно-материальных ценностей на данный склад к ней никто из работников адрес "СНПО "Элерон" не обращался;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в должности инженера 2 категории она работала с 2015 года по 2019 года в адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон". С 2019 года по настоящее время работает в должности кладовщика 3 разряда. Организации ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ей не известны. За период ее работы в адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон" товарно-материальные ценности для нужд адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон" непосредственно от ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, не поставлялись, случаи каких-либо взаимодействий (сроках поставки или полноте поставки товарно-материальных ценностей и т.д.) с представителями вышеуказанных обществ, ей не известны, так как все товарно-транспортные накладные были от головного офиса адрес "СНПО "Элерон", с указанными компаниями адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон" не взаимодействовало. Коновалов В.А, фио или кто-либо иной из работников адрес "СНПО "Элерон" с просьбой приходовать товарно-материальные ценности по складу адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон" без фактической поставки этих товарно-материальных ценностей на склад адрес "ФЦНИВТ "СНПО "Элерон" к ней не обращались;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что она работала в адрес "СНПО "Элерон" в должности кладовщика с июля 2017 года по август 2020 года, с сентября 2020 года по февраль 2021 года работала в должности заведующей склада, с февраля 2021 года по настоящее время работает старшим кладовщиком. Организации ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ей не знакомы, все поставленные товарно-материальные ценности, которые она принимала, поступали только со склада N 17 адрес "СНПО "Элерон". фио и фио она не знает, общается исключительно с сотрудниками адрес "СНПО "Элерон";
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что она никогда не была ни генеральным директором, ни учредителем, организация ООО "Технологические системы" ей не знакома. Название организации ФГУП "СНПО "Элерон" ей знакомо, в 1970-х годах на территории института ВНИИХТ находились лаборатории разных организаций, в том числе и ФГУП "Радон", в котором она осуществляет трудовую деятельность, а также часть лабораторий принадлежали ФГУП "СНПО "Элерон". Кто осуществляет финансово-хозяйственную деятельность и чем занимается данная организация ей не известно. С Коноваловым В.А. и Смолдыревой И.М. она не знакома;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что примерно с 2015 года по 2020 года она работала кладовщиком в адрес "СНПО "Элерон", обособленное предприятие адрес, в 2020 году она была назначена на должность заведующей складом. По поводу организаций ООО "Технологические системы", ООО "Мегаторгруп", ООО "Эколог", ООО "Амбрелла", ООО "Эком", ООО "Норма", ООО "Бастион", ООО "Техэксперт", ООО "Протон", ОООСтройгрант", ООО "Ю-стайл", ООО "Дор Экспресс", ООО "СтальТех", ООО "Металл-про" она ничего пояснить не может, поскольку указанные организации она не помнит. За время ее нахождения в должности, с просьбой приходовать товарно-материальные ценности по складу их организации без фактической поставки этих товарно-материальных ценностей на склад, к ней никто не обращался, о таких случаях ей ничего не известно;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391 ему не знакомо, а ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 ему знакомо от сотрудников ИФНС, которые приезжали к нему с целью установления причины неуплаты налогов. От них он узнал, что является генеральным директором ООО "СтальТех". Ранее эта организация не была ему знакома и ничего о ней ему неизвестно. В 2015 году он совместно с его друзьями отдыхали на улице (употребляли алкогольную продукцию), к ним в компанию подошел некий "Роман" и предложил дать ему свой паспорт, чтобы тот смогу купить себе телефон. Он дал "Роману" свой паспорт и тот ушел на не длительное время, паспорт "Роман" ему вернул в тот же день, после этого они выпили и больше он "Романа" не видел. Финансово-хозяйственную деятельность в вышеуказанных организациях он не осуществлял. адрес "СНПО "Элерон", Коновалов В.А. и фио ему не знакомы;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что он работает в адрес "СНПО "Элерон" с июня 2017 года в должности директора. Организации ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ему не знакомы, и он никогда о них не слышал. Он не помнит точное название, но фирма с наличием слова "Бастион" в названии, если он не ошибается, является поставщиком адрес "СНПО "Элерон" в части колючей проволоки, спирали и прочих заграждений подобного типа, но он не уверен, что о данной фирме здесь идет речь. За период его работы в адрес "СНПО "Элерон" не было случаев, когда товарно-материальные ценности для нужд адрес "СНПО "Элерон" поставлялись непосредственно от ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391. По поводу ООО "Бастион" ИНН 7724942295 он точного ответа дать не может Коновалов В.А, фио или кто-либо иной их работников адрес "СНПО "Элерон", не обращался к нему с просьбой приходовать товарно-материальные ценности по складу адрес "СНПО "Элерон" без фактической поставки этих товарно-материальных ценностей на склад адрес "СНПО "Элерон";
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с ноября 2016 года по сентябрь 2018 года он работал в адрес, в должности директора обособленного подразделения. Поставщиков товарно-материальных ценностей он не помнит. Организации ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ему не знакомы и какое-либо взаимодействие с этими организациями он подтвердить не может, так как названия организаций ему не знакомы. С просьбой приходовать товарно-материальные ценности по складу адрес "СНПО "Элерон" без фактической поставки этих товарно-материальных ценностей, к нему никто не обращался;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что в соответствии с приказом он начал работать в адрес "СНПО "Элерон", с октября 2016 года в должности начальника отдела, в ноябре 2016 года был направлен в адрес в адрес "СНПО "Элерон", где был представлен заказчикам и сотрудникам адрес "СНПО "Элерон", как исполняющий обязанности директора адрес "СНПО "Элерон". По организациям ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ничего пояснить не может. С руководителями Коноваловым В.А, Смолдыревой И.М. пересекался по рабочим моментам, а именно на совещаниях, также при выездных проверках и согласовании документов адрес "СНПО "Элерон". Личных взаимоотношений с вышеуказанными лицами не имел;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что с 05 мая 2015 года по 01 июня 2020 года работал директором адрес "СНПО "Элерон". Организации ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, ему не известны. Об организации ООО "Бастион" он слышал, она находится в адрес, чем именно занимается ему не известно, а организация ООО "Протон", находится в адрес. На сколько ему известно, от организаций ООО "Технологические системы" ИНН 5038108066, ООО "МегаТоргГрупп" ИНН 5038084810, ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643, ООО "ЭкоЛог" ИНН 5038084785, ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093, ООО "ЭКОМ" ИНН 5038113404, ООО "Норма" ИНН 770738621, ООО "Бастион" ИНН 7724942295, ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059, ООО "Протон" ИНН 5038084760, ООО "Стройгарант" ИНН 5038105192, ООО "Ю-Стайл" ИНН 3665134105, ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, ООО "СтальТех" ИНН 7107119932 и ООО "Металл-Про" ИНН 7106078391, товары не поставлялись. Просьб от фио, Смолдыревой И.М. или кого-то еще из работников адрес "СНПО "Элерон" о том, чтобы приходовать товарно-материальные ценности по складу адрес "СНПО "Элерон" без фактической поставки этих товарно-материальных ценностей на склад адрес "СНПО "Элерон", ему не поступало;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что ООО "Техэксперт" открывалась по просьбе третьих лиц, доступа к банковским счетам у нее не было. Где располагается ООО "Техэксперт" и ведет ли финансово-хозяйственную деятельность, ей не известно. Учредительных документов ООО "Техэксперт" у нее не имеется. Организация ФГУП "СНПО "Элерон" ей не знакома;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что генеральным директором ООО "Амбрелла" по документам был он с момента открытия, а именно с 2013 года, но финансово-хозяйственную деятельность он не осуществлял. Кто осуществлял финансово-хозяйственную деятельность, он не знает, доверенность никому не выписывал. адрес "СНПО "Элерон", Коновалов В.А. и фио ему не знакомы;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что организация ООО "Техэксперт" ей не знакома. Финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО "Техэксперт" она не осуществляла, товарно-материальные ценности никому не поставляла, счетами не управляла, переговоры не вела, договора не подписывала, работников не нанимала, услуги не оказывала. ФГУП "СНПО "Элерон", Коновалов В.А. и фио ей не знакомы;
- показаниями свидетеля фио, из которых следует, что фио ей знаком, была его супругой, вышла замуж за него в 1997 году, прожили вместе 8 лет, развелись в 2005 году. Кем работал фио в период с 16 сентября 2015 года по 15 сентября 2017 года ей неизвестно. Организация ООО "Техэксперт" ИНН 5038108059 ей не известна. О том, являлся ли фио, в период с 16 сентября 2015 года по 15 сентября 2017 года, генеральным директором и учредителем ООО "Техэксперт" ей не известна, после развода она его больше не видела и не контактировала;
- показаниями свидетеля фио, которая была учредителем и генеральным директором в организациях ООО "СПЭЛТ" и ООО "Стройгрант". Вышеуказанные организации открывались по просьбе третьих лиц, доступа к банковским счетам у нее не было. Никакой финансово-хозяйственной деятельности от имени ООО "СПЭЛТ" и ООО "Стройгрант" она не осуществляла. адрес "СНПО "Элерон", Коновалов В.А. и фио ей не знакомы;
- показаниями свидетеля фио, являющейся сотрудником ИФНС России N 24 по адрес. Из данных показаний следует, что вывод о том, что ООО "СПЭЛТ" ИНН 5038105643 и ООО "Протон" ИНН 5038084760 являются фирмами - "однодневками" сделан потому, что ООО "СПЛЭТ" и ООО "Протон" являются контрагентами ООО "Технологические системы". Вывод о том, что ООО "Амбрелла" ИНН 5038097093 является фирмой - "однодневкой" сделан потому, что данная организация является однотипной с вышеупомянутыми. В данных организациях отсутствует численность, на момент проверки они были не действующими, при анализе выписок из банков данных организации установлено, что платежей за осуществление финансово-хозяйственной дельности не осуществлялось (аренда помещения, оплата коммунальных услуг, перечисление заработной платы т.д.), налоги уплачивались в минимальных размерах или вовсе декларации не представлялись. По результатам проверки был составлен акт выездной налоговой проверки, данная проверка проводилась за период с 09 апреля 2015 года по 31 декабря 2015 года, по результатам проверки было доначислено налогов на сумма;
- показаниями свидетеля фио, являющегося сотрудником ИФНС России N 24 по адрес. Из данных показаний следует, что в отношении организации адрес "СНПО "Элерон" проводилась тематическая проверка, то есть не по всем налогам, в данном случае по НДС. По результатам проверки установлено нарушение п. 2 ст. 54.1 НК РФ, а именно: налогоплательщиком допущена умышленное уменьшение налоговой базы и суммы подлежащего уплаты налога в результате искажения сведений о фактах хозяйственной деятельности. Организации ООО "Норма", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "Дор Экспресс", ООО "Металл-Про", ООО "СтальТех", ООО "Ю-Стайл", обладают признаками "технических" организаций. По результатам проверки финансово-хозяйственные отношения адрес "СНПО "Элерон" с вышеуказанными организациями признаны сомнительными. В ходе проведения выездной налоговой проверки, проведены мероприятия, с целью подтверждения необоснованности и мнимости отношений адрес "СНПО "Элерон" с данными организациями. В рамках данной проверки проведены допросы, в ходе которых свидетели отказывались от участия в деятельности организаций, сообщали, что являлись номинальными директорами. Система уклонения от уплаты налогов была устроена следующим образом: денежные средства адрес "СНПО "Элерон" перечислили на счета номинальных контрагентов (ООО "Норма", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "Дор Экспресс", ООО "Металл-Про", ООО "СтальТех", ООО "Ю-Стайл"), а потом далее перечислились таким же сомнительным контрагентам с изменением назначения платежа. В отношении адрес "СНПО "Элерон", в связи с взаимоотношениями с ООО "Норма", ООО "МегаТоргГрупп", ООО "Дор Экспресс", ООО "Металл-Про", ООО "СтальТех", ООО "Ю-Стайл", доначислен НДС в размере сумма;
- показаниями свидетеля фио, согласно которым, из выписки МИФНС России она являлась единственным учредителем и директором ООО "Дор Экспресс", которое она на свое имя зарегистрировала в конце 2016 года. Практически сразу после регистрации она не могла заниматься деятельностью ООО "Дор Экспресс" и решилазакрыть Общество, ее знакомая - фио сказала, что она ей в этом поможет, и она (фио) передала ей все документы на организацию, решив, что она ее ликвидирует. У нее нет никаких документов ООО "Дор Экспресс" ИНН 3663124366, в связи с тем, что она их передала фио для закрытия данного Общества. Организация ФГУП "СНПО "Элерон" ИНН 7724076060 ей не знакома. Никаких товарно-материальных ценностей ООО "Дор Экспресс" не поставлялось, никаких услуг Обществом не оказывалось, никаких работ Обществом не выполнялось, соответственно никаких документов от имени ООО "Дор Экспресс" и ФГУП "СНПО "Элерон", в дальнейшем реорганизованного в адрес "СНПО "Элерон", не оформлялись. Коновалов В.А. и фио ей не знакомы;
- показаниями эксперта фио об обстоятельствах проведения им экспертизы и составления заключения эксперта N 67. Из показаний эксперта также следует, что указанная в его заключении дата - 26 апреля 2020 года, является технической ошибкой, так как производство данной экспертизы поручено ему было лишь 06 апреля 2021 года. Согласно журналу, постановление о назначении почерковедческой экспертизы от 17 марта 2021 года поступило в ЭКЦ Четвертого управления МВД России - 06 апреля 2021 года, производство экспертизы поручено эксперту 06 апреля 2021 года, а производство экспертизы окончено - 26 апреля 2021 года;
- показаниями эксперта фио об обстоятельствах проведения им бухгалтерской экспертизы и составления заключения эксперта N 147 от 16 сентября 2021 года. Из показаний эксперта также следует, что в тексте заключения, выводах и в приложениях к ним, указано по ООО "Бастион", ООО "Техэксперт" и ООО "Технологические системы" суммы, с учетом перечислений денежных средств со счета ФГУП "СНПО "Элерон", а в тексте самого заключения, выводах и приложениях к заключению не отражено, что также учитывались суммы переводов денежных средств со счета ФГУП "СНПО "Элерон" на счета данных Обществ, то есть, отсутствие в тексте заключения, выводах и приложениях к ним сведений о том, что учитывались общие суммы переводов денежных средств на счета ООО "Бастион", ООО "Техэксперт" и ООО "Технологические системы", с учетом переводов со счета ФГУП "СНПО "Элерон", является технической ошибкой опечаткой и не влияет на выводы.;
А также письменными материалами дела, подробно приведенными в приговоре суда, в том числе:
- протоколами осмотров предметов (документов), в том числе изъятых в адрес "СНПО "Элерон", по поставке товарно-материальных ценностей различными юридическими лицами, а также банковских и иных документов по движению денежных средств;
- заключениями экспертов по подписям, имеющимся в документах, в том числе товарных накладных;
- заключением эксперта, согласно выводам которого, общая сумма денежных средств, перечисленная с расчетных счетов адрес "СНПО "ЭЛЕРОН" (ИНН 7724313681) на счета подставных фирм составила сумма;
- протоколом осмотра, справкой о результатах проведенных оперативно-розыскных мероприятий "Прослушивание телефонных переговоров" в отношении фио и Смолдыревой И.М, приказов, уставов, доверенностей, уполномочивающих фио подписывать документы материального, имущественного, расчетного и кредитного характера, банковских документов как распорядителя кредитов по основной деятельности, то есть, фактически распоряжаться денежными средствами ФГУП "СНПО "Элерон" и адрес "СНПО "Элерон", а с 08 сентября 2015 года, на основании решения единственного акционера адрес "СНПО "Элерон" N 1 от 31 августа 2015 года, приказа N 2563 лс от 08 сентября 2015 года и трудового договора без номера от 11 сентября 2015 года, являющегося генеральным директором адрес "СНПО "Элерон". А также документы в отношении Смолдыревой И.М, приказы, уставы, договора, должностные инструкции, которая обладала полномочиями по контролю за обоснованностью отнесения затрат и платежей, руководству работой Департамента, направленного на организацию рациональной хозяйственной деятельности в соответствии с потребностями рынка и возможностью получения необходимых ресурсов, выявления и использования резервов производства;
- ответом из адрес "СНПО "Элерон", согласно которому предоставлены акты о результатах документальной проверки поставок товарно-материальных ценностей от подставных фирм;
- протоколом осмотра предметов (документов), полученных из ИФНС, содержащих сведения о финансово-хозяйственной деятельности фирм, поставляющих товарно-материальные ценности в адрес "СНПО "Элерон" и иными доказательствами, приведенными в приговоре.
Указанные и иные доказательства полно и объективно исследованы в судебном заседании, их анализ, а равно оценка подробно изложены в приговоре. Все изложенные в приговоре доказательства суд, в соответствии с требованиями ст.ст. 87, 88 УПК РФ, проверил, сопоставив между собой, и каждому из них дал оценку с точки зрения относимости, допустимости и достоверности. Вся совокупность доказательств является достаточной для установления виновности осужденных в совершении инкриминированного им деяния.
Суд первой инстанции привел и оценил показания представителя потерпевшего, свидетелей по обстоятельствам, имеющим значение для доказывания, которые противоречий не содержат, согласуются с иными доказательствами, изложенными в приговоре.
Каких-либо сведений о заинтересованности представителя потерпевшего, свидетелей при даче показаний в отношении осужденных, оснований для оговора в материалах уголовного дела не содержится и судебной коллегией не установлено.
Протоколы следственных действий составлены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, что подтверждается подписями участвующих в проведении следственных действий лиц, и содержат сведения о ходе и результатах их проведения, в связи с чем, суд обоснованно признал их допустимыми и достоверными, дав надлежащую оценку.
Доводы апелляционных жалоб о нарушении требований закона при производстве предварительного расследования по делу, несостоятельны. Из материалов уголовного дела следует, что органами следствия в ходе предварительного расследования по настоящему уголовному делу нарушений требований уголовно-процессуального закона, в том числе при проведении допросов представителя потерпевшего и свидетелей, осмотре оптических дисков, иных следственных действий, влекущих отмену приговора, не допущено. Доказательства, на которых основаны выводы суда о виновности осужденных фио и Смолдыревой И.М. получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона и являются допустимыми. Данных, свидетельствующих об искусственном создании органом уголовного преследования доказательств обвинения, в материалах дела не имеется и в суд не представлено.
Вопреки доводам апелляционных жалоб, отдельные противоречия, между показаниями свидетелей в судебном заседании и на предварительном следствии, не являющиеся существенными, не свидетельствуют о недостоверности этих показаний, а объясняются значительным временным промежутком между совершенным преступлением и судебным разбирательством. Указанные противоречия были устранены судом, путем оглашения показаний, которые свидетели подтвердили в судебном заседании.
Противоречия в показаниях свидетеля фио, данных в ходе предварительного следствия, изложенных в протоколе допроса и запечатленных в видеосъемке, которая велась в ходе ее допроса, вопреки доводам стороны защиты, не являются существенными, кроме того, в протоколах допросов фио имеются сведения о ее личном прочтении протокола, в соответствующих графах имеются подписи допрашиваемого лица, подтверждающие достоверность сведений, изложенных в нем.
Ссылки в жалобах на то, что в показаниях свидетеля фио указано о поставке товарно-материальных ценностей в иные обособленные подразделения и на объекты, в показаниях свидетеля фио отсутствуют сведения о неведении рядом предприятий финансово-хозяйственной деятельности, а также на оговор фио свидетелем фио, судебная коллегия расценивает как субъективное мнение авторов жалоб, которое не может ставить под сомнение правильность установленных судом фактических обстоятельств содеянного.
Кроме того, данные о не ведении финансово-хозяйственной деятельности организациями, которые указаны в предъявленном Коновалову В.А. и фио обвинения были установлены не только показаниями свидетелей (номинальных генеральных директоров, учредителей и т.д.), а также заключениями налоговых проверок по данным организациям.
Ссылка в апелляционных жалобах об отсутствии актов инвентаризационной ревизий; аудиторских и ведомственных проверок, а также указание о поставке товарно-материальных ценностей от ряда Предприятий за период с 01 декабря 2014 года по 30 декабря 2018 года, не ставит под сомнение вывод суда о доказанности вины осужденных и квалификации их действий, а представленные суду доказательства являются в своей совокупности достаточными для постановления приговора по делу.
Так, из вышеуказанных показаний свидетелей, в частности из показаний свидетеля фио, следует, что инвентаризационные проверки на Предприятии проводились формально, Коновалов В.А. допуск к складам не предоставлял, все проверки проводились формально на основе бухгалтерских документов, в связи с этим недостачи выявлены не были.
Что касается доводов о не подписании Коноваловым В.А. ряда платежных документов, об отсутствии штампов на некоторых платежных документах, и сведений о наличии у фио электронной подписи, об отсутствии документации регулирующей наличие на платежных документах оттиска штампа "Согласовано", о не установлении кем именно проставлялись данные штампы в отсутствие фио, а также отсутствие доказательств о том, что счета оплачивались за подписью фио либо по его распоряжению, судебная коллегия считает необоснованными, поскольку сотрудники адрес "СНПО "Элерон", допрошенные в качестве свидетелей, как в рамках предварительного следствия, так и в рамках судебного следствия, в частности свидетели фио, фио, фио сообщали, что штамп "Согласовано" Коновалов В.А. проставлял в тот момент, когда фио заходила к нему в кабинет на согласование оплаты, все данные по планируемым счетам к оплате Коновалову В.А. предоставляла только фио Электронные ключи по распоряжению счета находились только у главного бухгалтера (право второй подписи), и у генерального директора фио (право первой подписи). Порядок утверждения счетов на оплату был закреплен в устном порядке непосредственно генеральным директором Коноваловым В.А.
К доводам апелляционных жалоб о том, что указанные в предъявленном фиоМ обвинении действия не выходили в ее должностные полномочия, суд также относится критически.
Так, фио, являясь директором планово-экономического Департамента, согласно своей должностной инструкции, обладала полномочиями по контролю за обоснованностью отнесения затрат и платежей, руководству работой Департамента, направленного на организацию рациональной хозяйственной деятельности в соответствии с потребностями рынка и возможностью получения необходимых ресурсов, выявления и использования резервов производства.
Кроме того, как следует из показаний свидетелей - сотрудников Предприятия, в частности фио и фио, именно фио сообщила, что на подпись будут приносить товарно-транспортные накладные от юридических лиц (как в последствии оказалось подставных организаций), которые они должны будут подписывать и передавать сотруднику, являющемуся подчиненным Смолдыревой И.М, и что на склад товарно-материальные ценности от указанных юридических лиц заходить не будут, но все товарно-материальные ценности будут реально поступать и списываться на соответствующие договора, о чем будет свидетельствовать ее подпись в тех же товарно-транспортных накладных.
Также из показаний данных свидетелей следует, что документы от указанных юридических лиц в систему "Парус" вносили подчиненные Смолдыревой И.М.
С изложенными в апелляционных жалобах требованиями исключить из числа доказательств заключение эксперта N 147, справки специалиста-ревизора группы оперативного документирования ОЭБиПК Четвертого управления МВД России майора полиции фио, а также заключения почерковедческих экспертиз, судебная коллегия не может согласиться, отмечая, что предусмотренные статьей 75 УПК РФ признаки недопустимости их использования для доказывания обстоятельств, имеющих значение для дела, в отношении названных доказательств не выявлены. Имеющиеся в материалах дела экспертное заключение и выводы, сделанные по результатам документальной ревизии, соответствуют требованиям УПК РФ и действующего законодательства об экспертной деятельности, выполнены специалистами, квалификация которых сомнений не вызывает, выводы экспертов представляются ясными и полными, согласуются с другими доказательствами по делу.
Таким образом, событие преступления и данные о причастности к нему как фио, так и Смолдыревой И.М, вопреки мнению осужденных и их защитников, установлены судом первой инстанции и верно отражены в приговоре.
Проанализировав обстоятельства деяния и совокупность собранных по делу доказательств, как представленных стороной обвинения, так и стороной защиты в опровержение предъявленного Коновалову В.А. и Смолдыревой И.М. обвинения, суд обоснованно пришел к выводу о совершении ими инкриминируемого преступления, а утверждения осужденных и их защитников о невиновности фио и Смолдыревой И.М. противоречат фактическим обстоятельствам дела, установленным в ходе судебного разбирательства, и являются несостоятельными. Данные доводы были предметом тщательной проверки со стороны суда первой инстанции и им дана надлежащая оценка, которую судебная коллегия находит убедительной.
Так, на основе исследованных доказательств суд достоверно установил, что растрата выразилась в расходовании Коноваловым В.А. и Смолдыревой И.М. денежных средств, получаемых в рамках исполнения государственных контрактов, в своих интересах, путем направления их на исполнение обязательств, заключаемых с рядом юридических лиц, не ведущих реальную хозяйственную деятельность, путем составления заведомо фиктивных договоров, использования открытых на данные предприятия расчетных счетов в банковских учреждениях для денежных операций, фактическое исполнение работ по заключаемым договорам сотрудниками руководимого ею Общества, что свидетельствует о противоправности действий осужденных и наличии у них корыстного мотива.
Вывод суда об умышленных действиях как фио, так и Смолдыревой И.М, которые занимали руководящие должности и, используя свое служебное положение, совершили хищение денежных средств в особо крупном размере, путем растраты вверенного им имущества, организованной группой, соответствует фактическим обстоятельствам дела, установленным судом первой инстанции, подтверждены совокупностью собранных по делу доказательств и не вызывает сомнений у судебной коллегии.
Вопреки доводам апелляционных жалоб, размер ущерба определен судом верно, подтвержден письменными материалами дела, в том числе заключением судебной бухгалтерской экспертизы, не оспоренным в установленном порядке.
К показаниям осужденных, отрицавших свою виновность в совершении преступления, суд обоснованно отнесся критически, поскольку они не соответствуют установленным судом объективным обстоятельствам произошедших событий. Критичное отношение суда к такой позиции осужденных является верным, их показания в судебном заседании признаны неубедительными с приведением в приговоре подробных доказательств, с изложением мотивов принятых решений, не согласиться с которыми оснований у судебной коллегии не имеется.
Суд первой инстанции правильно установив фактические обстоятельства дела, оценив собранные доказательства в их совокупности, обоснованно пришел к выводу о доказанности вины фио и Смолдыревой И.М. и квалифицировал их действия по ч.4 ст.160 УК РФ, как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновным, с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере.
Судом приведены мотивы, подтверждающие наличие в действиях осужденных данного состава преступления, с которыми судебная коллегия соглашается, при этом в приговоре изложены описание преступного деяния, признанных судом доказанным, с указанием места, времени, способа их совершения, формы вины, мотивов, целей и последствий преступления.
Оснований для иной квалификации действий осужденных не имеется.
Доводы апелляционных жалоб о том, что осужденные не входили в организованную группу, в их деятельности участия не принимали, данная группа не создавалась в принципе, были предметом оценки суда первой инстанции и обоснованно признаны несостоятельными, поскольку подтверждается исследованными судом первой инстанции доказательствами из содержания которых следует, что созданная Коноваловым В.А. организованная группа, действующая длительный период не позднее 02 марта 2015 года, отличалась стабильностью состава и согласованностью своих действий, специализацией в выполнении конкретных действий при совершении преступления, участники группы взаимодействовали между собой, в целях реализации единого преступного умысла.
Устойчивость, созданной Коноваловым В.А. организованной группы определялась постоянством состава участников, длительностью ее существования и неизменностью преступной цели личного обогащения за счет средств Общества, к достижению которой стремились все участники организованной преступной группы.
Сплоченность организованной группы выражалась в наличии длительных отношений и основанном на этом доверии между Коноваловым В.А, Смолдыревой И.М. и неустановленными следствием лицами, неукоснительном исполнении принятых Коноваловым В.А. решений по вопросам деятельности группы, основанном на имевшемся у фио личном авторитете.
Организованность группы выражалась в распределении ролей и полном подчинении Коновалову В.А. участников группы - Смолдыревой И.М. и неустановленных следствием лиц, о чем свидетельствует четкое и последовательное взаимодействие: при подготовке документов, последовательной реализации разработанной Коноваловым В.А. преступной схемы, заинтересованностью в получении каждым из участников организованной преступной группы доли похищенных денежных средств, а также в конспирации преступной деятельности организованной группы.
Принимаемые участниками организованной группы меры конспирации, а именно внесение в учетную бухгалтерскую программу "Парус" ложных сведений о приемке поставленных товарно-материальных ценностей и не назначении фио проведения сплошных инвентаризаций товарно-материальных ценностей Общества, позволили совершать участниками организованной группы преступление на протяжении длительного времени.
Сознание и воля каждого участника организованной группы охватывали обстоятельства, относящиеся не только к собственному преступному деянию, но и к деяниям других членов группы.
Судебное следствие проведено с соблюдением принципов всесторонности, полноты и объективности исследования фактических обстоятельств уголовного дела. Уголовное дело рассмотрено судом объективно и беспристрастно. Процедура допросов свидетелей с точки зрения соответствия требованиям УПК РФ не нарушена, как следует из протоколов судебных заседаний, у стороны защиты и осужденных, имелась возможность задавать свидетелям вопросы по обстоятельствам дела. Как видно из материалов дела, в том числе из протокола судебного заседания, судом соблюдался установленный уголовно-процессуальным законом порядок рассмотрения дела, принцип состязательности и равноправия сторон, которым предоставлялась возможность исполнения их процессуальных функций и реализации гарантированных законом прав на представление доказательств, заявление ходатайств, а также иных прав, направленных на отстаивание своей позиции и реализации права на защиту. Из протокола судебного заседания видно, что суд создал сторонам все необходимые условия для исполнения ими процессуальных обязанностей и осуществления предоставленных прав. Сторона обвинения и сторона защиты активно пользовались правами, предоставленными им законом, в том числе исследуя представляемые доказательства, участвуя в разрешении процессуальных вопросов. Основанные на законе мнения и возражения сторон судом принимались во внимание. Все заявленные сторонами ходатайства были разрешены судом в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона и в зависимости от их значения для правильного разрешения дела, с принятием по ним должных решений и их убедительной мотивацией. Каких-либо данных, свидетельствующих о незаконном и необоснованном отклонении судом ходатайств, судом апелляционной инстанции не установлено.
Доводы стороны защиты о неполноте судебного следствия, не исследовании доказательств стороны защиты, в нарушении прав осужденных, в том числе, права на защиту, на справедливое разбирательство, обвинительном уклоне, признаются судебной коллегией несостоятельными.
Судебное следствие по делу было завершено судом только после того, как все имевшиеся у сторон доказательства были исследованы. Исследованная доказательственная база признана судом достаточной для постановления по делу законного и обоснованного приговора.
адрес ст.73 УПК РФ и подлежащие доказыванию обстоятельства, в том числе, время, место и способ совершения преступления, приговором установлены, а сам приговор в полной мере соответствует требованиям ст.ст. 307-309 УПК РФ.
Нарушений норм уголовного и уголовно-процессуального законодательства, влекущих отмену либо изменение приговора, по делу допущено не было.
Что же касается доводов жалобы об искажении сведений, изложенных в протоколе судебного заседания, судебная коллегия отмечает, что замечания, содержащиеся в дополнительной апелляционной жалобе защитника фио на протоколы судебного заседания, были рассмотрены председательствующим и отклонены с приведением мотивов принятого решения.
Протоколы судебных заседаний соответствует ходу судебного разбирательства, суть и смысл изложенных в нем показаний допрошенных лиц, действий председательствующего и участников процесса, содержание судебных прений изложены в нем верно.
Назначая осужденным Коновалову В.А. и Смолдыревой И.М. наказание, суд руководствовался принципом законности и справедливости, учел требования ст.ст. 6, 60 УК РФ, характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности осужденных, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей, иные обстоятельства.
К обстоятельствам, смягчающим наказание фио судом отнесено: наличие на иждивении супруги, трех детей, один из которых несовершеннолетний, престарелых родственников, нуждающиеся в уходе, состояние здоровья иждивенцев и самого подсудимого, наличие положительных характеристик, благодарностей, грамот и награждений, а также длительность содержания под стражей в условиях следственного изолятора.
Смягчающими наказание Смолдыревой И.М. обстоятельствами, признано ее состояние здоровья, состояние здоровья родственников, наличие положительных характеристик, благодарностей, грамот и награждений.
Представленный в суд апелляционной инстанции адвокатом Фроловым А.В. выписной эпикриз (данные о пациенте и времени пребывания Смолдыревой И.М. в филиале "Больница" ФКУЗ МСЧ-77 ФСИН России не служит основанием для смягчения наказания Смолдыревой И.М, поскольку состояние здоровья осужденной было принято судом во внимание при назначении наказания.
Вопреки доводам апелляционных жалоб адвокатов фио и фио, а также самой осужденной Смолдыревой И.М, иных смягчающих наказание обстоятельств, подлежащих безусловному учету при назначении наказания Смолдыревой И.М. и не учтенных судом первой инстанции в полной мере, по делу не установлено. Не установлено таких обстоятельств и при назначении наказания Коновалову В.А.
Отягчающих осужденным наказание обстоятельств по делу не имеется.
С учетом характера и степени общественной опасности совершенного преступления, суд пришел к обоснованному выводу, что исправление фио и Смолдыревой И.М. невозможно без изоляции от общества, и назначил им наказание в виде реального лишения свободы, поскольку данное наказание будет отвечать закрепленным в УК РФ целям исправления осужденных и предупреждения совершения ими новых преступлений. Выводы суда о назначении наказания в виде лишения свободы и об отсутствии оснований для применения положений ч.6 ст.15, ст.ст. 64, 73 УК РФ в приговоре мотивированы и не согласиться с ними оснований не имеется.
Отбывание наказания судом верно назначено Коновалову В.А. и Смолдыревой И.М. в исправительной колонии общего режима в соответствии с требованиями п. "б" ч.1 ст.58 УК РФ.
Гражданский иск о взыскании в пользу представителя потерпевшего ФГУП "СНПО "Элерон" Желудкова П.Н. имущественного ущерба, причиненного преступлением, рассмотрен в соответствии с требованиями ст. 1064 ГК РФ. Размер возмещения гражданского иска определен с учетом размера похищенных денежных средств и соответствует причиненному ущербу.
В соответствии с ч. 3.4 ст. 72 УК РФ (в редакции Федерального закона от 3 июля 2018 года N 186-ФЗ) время нахождения лица под домашним арестом засчитывается в срок лишения свободы из расчета два дня нахождения под домашним арестом за один день лишения свободы.
Поскольку фио осуждена за совершение длящегося преступления, которое было окончено после 14 июля 2018 года, суд первой инстанции, вопреки доводам жалобы адвоката фио, обоснованно применил положения ч. 3.4 ст. 72 УК РФ (в редакции Федерального закона от 3 июля 2018 года N 186-ФЗ) и произвел зачет времени нахождения Смолдыревой И.М. под домашним арестом в срок лишения свободы из расчета два дня нахождения под домашним арестом за один день лишения свободы.
Доводы стороны защиты об обращении потерпевшего с гражданским иском в Нагатинский районный суд адрес о возмещении ущерба, причиненного при исполнении трудовых обязанностей (N М-0987/2022), не влияет на законность принятого решения в части гражданского иска.
Кроме того, суд при разрешении иска обоснованно указал, что по заявленному гражданскому иску, в порядке гражданского судопроизводства, окончательного решения не выносилось, гражданский иск был возвращен заявителю определением Нагатинского районного адрес от 18 января 2022 года.
Суд апелляционной инстанции обращает внимание, что указание об удовлетворении гражданского иска и взыскании денежных средств в пользу ФГУП "СНПО "Элерон", а не в пользу адрес "СНПО "Элерон", вопреки доводам апелляционных жалоб, не влечет за собой отмену приговора в части гражданского иска, и может быт разрешен судом, постановившим приговор, в порядке ст. 397 УПК РФ.
Оценивая доводы апелляционных жалоб о незаконности сохранения ареста, наложенного на имущество, принадлежащее Коновалову В.А, Смолдыревой И.М, супруге фио - фио судебная коллегия находит их необоснованными.
Так, поскольку документов, подтверждающих выдел доли в совместно нажитом имуществе либо о разделе имущества в суде первой инстанции представлено не было, имущество, принадлежащее супруге фио - фио, на которое наложен арест, в том числе, приобретенное до 02 марта 2015 года, является совместной собственностью супругов, вопросы, связанные с выделением доли в совместно нажитом имуществе либо о разделе имущества супругов и освобождении имущества от ареста, а также спор, связанный с принадлежностью имущества, вопреки доводам апелляционных жалоб, подлежат разрешению в гражданско-правовом порядке.
Относительно доводов о необоснованном сохранении ареста на денежные средства, изъятые у Смолдыревой И.М, судебная коллегия приходит к выводу, что они также удовлетворению не подлежат, поскольку убедительных доказательств, подтверждающих принадлежность, изъятых денежных средств, третьим лицам, суду не представлено.
Таким образом, учитывая, что, согласно положениям ч. 1 ст. 115 УПК РФ, арест на имущество накладывается, в том числе для обеспечения приговора в части гражданского иска, суд первой инстанции, удовлетворив исковые требования потерпевшей стороны и взыскав с осужденных в счет компенсации причиненного ими вреда сумма, правомерно до исполнения приговора в части гражданского иска сохранил арест, наложенный ранее на имущество, принадлежащее Коновалову В.А, Смолдыревой И.М, супруге фио - фио
Существенных нарушений УПК РФ при рассмотрении уголовного дела и вынесении приговора, влекущих отмену или изменения приговора, в ходе апелляционного рассмотрения не установлено.
На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 389.13, 389.20 и 389.28 УПК РФ, судебная коллегия
ОПРЕДЕЛИЛА:
Приговор Нагатинского районного суда адрес от 31 мая 2023 года в отношении
Коновалова Вячеслава Александровича и
Смолдыревой Ирины Михайловны оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.
Апелляционное определение может быть обжаловано в кассационном порядке, установленном главой 47.1 УПК РФ, во Второй кассационный суд общей юрисдикции в течение шести месяцев со дня вступления приговора в законную силу путём подачи кассационной жалобы через суд первой инстанции, постановивший приговор, а осуждёнными, содержащимся под стражей, - в тот же срок со дня вручения копии такого судебного решения, вступившего в законную силу. В случае пропуска указанного срока или отказа в его восстановлении путём подачи кассационной жалобы непосредственно в суд кассационной инстанции.
Осуждённые имеют право заявить ходатайство о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.
Председательствующий
Судьи
Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.