Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 24 декабря 2009 г. N Ф04-8183/2009 по делу N А45-14967/2009 Отказывая в признании незаконным постановления уполномоченного органа о привлечении к административной ответственности за непредставление информации в области финансовых рынков, суд исходил из наличия вины общества, так как общество, являясь профессиональным участником рынка ценных бумаг, не представило своевременно квартальный отчет (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа
от 24 декабря 2009 г. N Ф04-8183/2009 по делу N А45-14967/2009
(извлечение)

Закрытое акционерное общество "Инвестиционная компания "ТРАСТСЕРВИС-ИНВЕСТ", г. Новосибирск, (далее - Общество) обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, г. Новосибирск, (далее - Отделение) о признании незаконным и отмене постановления от 24.06.2009 N 261 о привлечении к административной ответственности по статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в сумме 500 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 11.09.2009, оставленным без изменения постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 30.10.2009, Обществу отказано в удовлетворении заявленных требований. Арбитражные суды первой и апелляционной инстанций исходили из того, что Общество правомерно привлечено к административной ответственности по статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, поскольку, являясь профессиональным участником рынка ценных бумаг, не представило своевременно квартальный отчет.

В кассационной жалобе Общество просит отменить решение и постановление, принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на нарушение арбитражными судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, указывая на пропуск Отделением срока привлечения к административной ответственности и малозначительность правонарушения.

В отзыве на кассационную жалобу Отделение просит оставить без изменения обжалуемые судебные акты.

В судебном заседании представитель Общества поддержала доводы кассационной жалобы.

Арбитражный суд кассационной инстанции, проверив в соответствии со статьями 274, 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность судебных актов, принятых арбитражными судами первой и апелляционной инстанций, исходя из доводов кассационной жалобы и возражений относительно жалобы, не находит оснований для ее удовлетворения.

Как следует из материалов дела, Общество на основании лицензии от 08.02.2007 N 054-09930-010000 осуществляет профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.

В ходе проведенной Отделением проверки 07.05.2009 г. установлено, что Общество не представило в установленный срок до 15.04.2009 квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по состоянию на отчетную дату 31.12.2008. Фактически отчет представлен 23.04.2009.

По результатам проверки составлены докладная записка от 07.05.2009 N 09-1484-10/сз, протокол об административном правонарушении от 07.05.2009 г. N 09-79/пр-ап от 26.05.2009 и вынесено постановление от 24.06.2009 N 261 о привлечении Общества к административной ответственности по статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

Общество, не согласившись с указанным постановлением, обратилось в арбитражный суд с заявлением.

Арбитражный суд первой инстанции, отказав Обществу в удовлетворении заявленных требований, а Седьмой арбитражный апелляционный суд, оставив без изменения решение арбитражного суда, правомерно исходили из следующего.

В соответствии со статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ) нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг определяются порядок и сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Из пункта 4 статьи 42 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ следует, что федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг совместно с Минфином России устанавливаются правила ведения учета и составления отчетности эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

В силу пункта 2, абзаца 3 пункта 4 Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и Минфина России от 11.12.2001 N 33/109н, за недостоверность данных, представляемых в отчетность, и за нарушение сроков ее представления указанные участники несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. Отчет по форме N 1100 представляется не позднее 15 апреля (приложение N 1 к Положению).

Арбитражным судом установлено и материалами дела подтверждается факт несвоевременного представления Обществом в Отделение отчета за четвертый квартал 2008 года.

С учетом полно исследованных обстоятельств дела, положений статьи 2.9 и части 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Седьмой арбитражный апелляционный суд дал правильную оценку доводам Общества о малозначительности административного правонарушения и сроке привлечения к административной ответственности.

Нарушений норм материального или процессуального права не установлено.

Оснований для отмены принятых по делу решения и постановления не имеется.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа постановил:

решение Арбитражного суда Новосибирской области от 11.09.2009 и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 30.10.2009 по делу N А45-14967/2009 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.