"Ответственность за преступления в сфере финансово-кредитных отношений" (Гарифуллина Р., "Российская юстиция", 1997, N 2)

Ответственность за преступления в сфере финансово-кредитных отношений

Число преступлений, зарегистрированных в банковской сфере в 1995 году по сравнению с 1994 годом, увеличилось более чем в два раза (с 956 до 2005 случаев). В 1996 году за восемь месяцев было выявлено около 900 преступлений, совершенных в финансово-кредитной сфере. Традиционными видами преступлений остаются присвоение кредитов, фиктивные гарантийные письма, подделка платежных документов и т.п. Возникают, однако, и новые виды преступлений: несанкционированный вход в компьютерную сеть с целью хищения денежных средств, перевод их на другие счета, хищения с использованием векселей, акций и др.

Опасность правонарушений, совершаемых в финансово-кредитной сфере, состоит в том, что они влекут за собой и череду иных преступлений - взяточничество, подделку документов, злоупотребление служебным положением и многие другие.

Так, к уголовной ответственности привлекается директор фирмы, который по подложным документам получил кредит в сумме 250 млн.рублей в филиале одного из банков г.Уфы. Другой руководитель передал взятку должностному лицу банка в виде автомашины ВАЗ-2108.

В самое последнее время аферисты создают лжефирмы с открытием счетов в нескольких банках, берут кредит, после чего бесследно исчезают.

Непрерывно происходит и сращивание преступности в кредитно-финансовой сфере с общеуголовной. Первая является питательной средой для организованной преступности и коррупции. Многие банки стали "крышами" для преступных группировок.

Работники правоохранительных органов одной из причин прогрессирующей криминализации экономики, в том числе банковской сферы, называют отсутствие должной правовой защиты частного бизнеса и интересов государства.

Попытка решения этой проблемы сделана в новом УК РФ: предусмотрен ряд составов преступлений, направленных на защиту интересов вкладчиков и акционеров, а также на охрану законных интересов кредитных учреждений. Составы эти предусмотрены главой 22 УК РФ "Преступления в сфере экономической деятельности".

К ним, в первую очередь, относятся: незаконное получение кредита (ст.176 УК РФ), злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст.177 УК РФ), неправомерные действия при банкротстве (ст.195 УК РФ), преднамеренное банкротство (ст.196 УК РФ) и фиктивное банкротство (ст.197 УК РФ).

В уголовном законодательстве РФ такие нормы появились впервые. До 1997 года преступления, связанные с невозвратом кредитов, квалифицировались как мошенничество - по ст.147 УК РСФСР. Но за рамками уголовного закона оставались случаи (а их большинство), когда кредиты вначале получают без умысла на безвозмездное их обращение в свою пользу и причинение ущерба кредитору, либо когда умысел на хищение доказать невозможно.

Ниже проанализируем составы двух преступлений, предусмотренных ст.ст.176 и 177 УК РФ.

Часть 1 ст.176 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита, либо льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб.

Предметом в этом случае выступает кредит или льготные условия кредитования.

Исходя из норм ст.819 ГК РФ в роли кредитора может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центробанка. Кредитование - это банковская операция. К "иным кредитным организациям" относятся финансовые и трастовые компании, инвестиционные фонды, ломбарды и другие учреждения (ст.ст.1-3 Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР").

Вместе с тем ГК РФ предусматривает такие виды кредита, как товарный и коммерческий. Причем в ряде случаев кредитор может быть представлен и физическим лицом. Однако на практике кредиторами по договору, как правило, выступают коммерческие организации (юридические лица).

С объективной стороны преступление совершается путем активных действий: лицо обращается в банк или иное кредитное учреждение с заявлением и необходимыми документами с целью получения кредита либо льготных условий кредитования и получает их. Способом совершения данного преступления является предоставление ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации. Действия эти могут выражаться во вручении кредитору годового баланса, содержащего завышенные данные о финансовом состоянии организации, предоставлении фиктивного поручительства, заключении договора залога на не принадлежащее заемщику имущество и т.п.

По конструкции данный состав преступления является материальным - обязательным признаком объективной стороны выступает причинение крупного ущерба.

Уголовная ответственность возникает с этого момента и установления наличия причинной связи между указанными выше действиями и наступившим результатом.

Критерии определения крупного ущерба в законе не указаны, однако, исходя из примечания к ст.177 УК РФ, где речь идет о "кредиторской задолженности в крупном размере", им можно было бы условно считать ущерб, превышающий 2500 минимальных размеров оплаты труда.

С субъективной стороны преступление характеризуется умышленной формой вины; умысел может быть как прямой, так и косвенный. Целью преступления является получение кредита или льготных условий кредитования незаконным путем - по любым мотивам.

Субъектом преступления может быть индивидуальный предприниматель или руководитель организации (коммерческой или некоммерческой). Уголовная ответственность за данное преступление наступает с 16 лет.

Часть 2 ст.176 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за незаконное получение государственного целевого кредит