Решение Арбитражного суда Свердловской области от 5 мая 2010 г. N А60-2426/2010-С2 Суд отказал в удовлетворении требования о взыскании неосновательного обогащения, возникшего в результате переплаты истцом по кредитному договору, поскольку ни заявления от заемщика о безакцептном списании денежных средств со счета, ни дополнительного соглашения о безакцептном списании денежных средств со счета у банка не было, в силу чего у последнего отсутствовало право на осуществление указанной банковской операции, все платежи истец проводил самостоятельно, поэтому из-за своих ошибок в расчетах у него возникали недоплаты (извлечение)

Решение Арбитражного суда Свердловской области
от 5 мая 2010 г. N А60-2426/2010-С2

Резолютивная часть решения объявлена 27 апреля 2010 года

Полный текст решения изготовлен 5 мая 2010 года

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи, при ведении протокола судебного заседания судьей, рассмотрел в судебном заседании дело по иску Индивидуального предпринимателя Мальцева Анатолия Николаевича (ОГРН 304667003300065) к Открытому акционерному обществу "Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу" (ОАО "СКБ-банк") (ИНН 6608003052; ОГРН 1026600000460) о взыскании 2 286 руб. 80 коп.

при участии в судебном заседании:

от истца: О.В. Гринева - представитель, доверенность от 06.10.2009 г., А.Н.Мальцев - паспорт.

от ответчика: Ю.В.Васильева - представитель, доверенность от 08.04.2009 г.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду, ходатайств не заявлено.

Истец обратился в арбитражный суд с иском о взыскании с ответчика неосновательного обогащения в размере 2286 руб. 80 коп., возникшего в результате переплаты истцом по кредитному договору N 21-1-445 М 2 от 03.05.2006 г., кредитному договору N 21-2-459 М 1 от 29.03.2007 г. и кредитному договору N 62.1-289 М 5 от 17.06.2008 г.

В судебном заседании истец на заявленных требованиях настаивает.

Ответчик иск не признал по основаниям, указанным в отзыве, представил суду контррасчет сумм задолженности.

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, арбитражный суд установил:

Как следует из искового заявления, между истцом (заемщик) и ответчиком (банком) заключены кредитные договоры N 21-1-445М2 от 03.05.2006 г., N 21-2-459М от 29.03.2007 г., N 62.1-289М5 от 17.06.2008 г. (далее - кредитные договоры), в соответствии с которыми банком истцу выданы денежные средства в общей сумме 1250000 руб. В соответствии с указанными договорами истец осуществлял кредитные платежи - возврат суммы основного долга и уплату процентов за пользование кредитом в соответствии с графиками платежей, установленными договорами, а также пеней.

По мнению истца, сумма уплаченных им платежей (процентов и пеней) превысили размер требований банка как кредитора по кредитным договорам, сумма переплаты в размере 2286 руб. 80 коп. является для банка неосновательным обогащением, то есть суммой, которую банк приобрел без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований и которая подлежит возврату заемщику в силу п. 1 ст. 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Истец обращался к банку с вопросом о разрешении сложившейся ситуации, однако банк отказался в добровольном порядке возвращать сумму переплаты, в связи с чем истец обратился с настоящим иском в суд.

Рассмотрев представленные документы, арбитражный суд считает, что оснований для удовлетворения требований истца не имеется в связи со следующим.

Как следует из представленного суду ответчиком контррасчета задолженности и справки о кредитах ИП Мальцева А.Н. N 62.1-499 от 30.09.2009 г., заемщик свои обязательства, предусмотренные кредитными договорами N 21-1-445М2 от 03.05.2006 г., N 21-2-459М от 29.03.2007 г., N 62.1-289М5 от 17.06.2008 г. выполнял ненадлежащим образом, допускал просрочки исполнения обязательств.

В соответствии со ст. 30 Федерального закона от 02.12.1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" отношения между банком и его клиентами (физическими и юридическими лицами, включая банки) осуществляются на основе договоров/соглашений (далее - договор), заключаемых с учетом требований глав 42, 44, 45 и статей 421, 422 Гражданского кодекса Российской Федерации, граждане и юридические лица свободны в заключении договоров, условия которых определяются по усмотрению сторон.

Как следует из представленных суду документов, правоотношения по заключенным кредитным договорам с истцом у ответчика возникли в связи с осуществлением им предпринимательской и/или иной экономической деятельности и не связаны с удовлетворением потребительских нужд истца, поэтому положения Федерального закона N 2300-1 от 07.02.1992 г. "О защите прав потребителей" в настоящем случае применению не подлежат.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России (ст. 2 Федерального закона N 395-1 от 02.12.1990 г. "О банках и банковской деятельности").

В соответствии с п. 1.7. Положения Центрального банка Российской Федерации N 54-П от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие его политику по размещению (предоставлению) средств, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы, определяющие процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств, документы, определяющие распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка.

Согласно п. 3.2. вышеуказанного Положения Центрального банка Российской Федерации N 54-П от 31.08.1998 г. в установленный договором/соглашением день (являющийся датой уплаты процентов по размещенным средствам и/или погашения (возврата) основного долга по ним) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счета клиента - заемщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, производит либо оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов по размещенным средствам и/или погашения основного долга по ним, либо при неисполнении (ненадлежащем исполнении) клиентом - заемщиком своих обязательств по договору переносит задолженность по начисленным, но не уплаченным (просроченным) процентам и/или по основному долгу по размещенным средствам на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и/или просроченных процентов.

Бухгалтерский учет операций по начислению и уплате (получению) процентов по привлеченным (размещенным) денежным средствам регламентируется Положением Банка России N 39-П от 26.06.1998 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета".

Согласно п. 3.4., п. 3.5. и п. 5.1. Положения Центрального банка Российской Федерации N 39-П от 26.06.1998 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками" уплата либо получение процентов производится в сроки, предусмотренные соответствующим договором; проценты на привлеченные и размещенные денежные средства начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня; проценты по размещенным денежным средствам (в займы, кредиты и на другие банковские счета и межбанковские кредиты/депозиты) поступают в пользу банка - кредитора в размере и в порядке, предусмотренных соответствующим договором на предоставление (размещение) денежных средств (кредитным договором, договором займа, договором межбанковского кредита/депозита).

В соответствие с характеристикой счетов соответствующих разделов Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, определяемых в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации N 302-П от 26.03.2007 г. "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" учет начисленных (накопленных) процентов по размещенным средствам и причитающихся к получению в установленные договорами сроки либо при наступлении предусмотренных договором обстоятельств осуществляется по Счету N 47427 "Требования по получению процентов".

Таким образом, ведение бухгалтерского учета в кредитных организациях, в том числе в части кредитования, начисления и уплаты (получения) процентов по привлеченным (размещенным) денежным средствам, осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также на основании внутренних документов кредитной организации.

Условия заключенных между истцом и ответчиком кредитных договоров дублируют вышеизложенные нормативные положения.

1. По кредитному договору N 21-1-445М2 от 03.05.2006 г.

Согласно п. 3 кредитного договора N 21-1-445М2 от 03.05.2006 г. (далее - кредитный договор) погашение задолженности по кредитному договору производится заемщиком ежемесячно. Ежемесячный платеж заемщика в счет погашения обязательств по кредитному договору включает в себя: часть суммы основного долга по кредиту и начисленные за пользование кредитом проценты. Размер ежемесячного платежа указывается в Графике погашения задолженности по кредитному договору, в соответствии с Приложением N 1 к кредитному договору.

В соответствии с первым предложением п. 14 кредитного договора, заемщик имеет право досрочно частично или полностью погасить задолженность по кредитному договору. В соответствии со вторым предложением п. 14 кредитного договора, заемщик, при досрочном полном погашении задолженности, обязан сверить имеющуюся задолженность по кредитному договору с банком, в полном объеме уплатить сумму начисленных процентов за период фактического пользования кредитом, сумму остатка основного долга (кредита), а также сумму просроченных платежей и пени за пропуск сроков платежей при наличии просроченных платежей по кредитному договору. То есть, второе предложение п. 14 кредитного договора относится только к погашению задолженности в полном объеме.

Согласно п. 13 кредитного договора, поступившие в банк денежные средства, недостаточные для исполнения обязательств заемщика полностью (т.е. всех обязательств по кредитному договору в полном объеме), вне зависимости от назначения платежа, указанного в расчетном документе, погашают требования по кредитному договору Банка в следующей очередности:

- пени за пропуск сроков платежей;

- просроченная задолженность по процентам;

- просроченная задолженность по кредиту;

- очередной платеж в части начисленных процентов (т.е. процентов учтенных Банком на дату предусмотренную Графиком погашения задолженности) за пользование кредитом;

- очередной платеж в части основного долга по кредиту.

То есть, п. 13 кредитного договора применяется как для досрочного частичного погашения задолженности по кредитному договору, так и для погашения просроченной задолженности по кредитному договору.

Согласно Графика погашения задолженности, 03.03.2009 г. ИП Мальцев А.Н. должен был оплатить ежемесячный платеж в сумме 25 310 руб. Поскольку на 03.03.2009 г. у него образовалась переплата по основному долгу в сумме 42 307 руб. 83 коп., то ИП Мальцев А.Н. должен был уплатить только учтенные банком на указанную дату проценты за пользование кредитом в сумме 475 руб. 19 коп., начисленные за период с 01.02.2009 г. по 28.02.2009 г. То есть ИП Мальцев А.Н. должен был произвести уплату процентов за пользование кредитом конкретно 03.03.2009 г., в день платежа, указанный в Приложении N 1 к кредитному договору.

25.02.2009 г. ИП Мальцев А.Н. осуществил платеж в сумме 475 руб. 89 коп., данный платеж согласно п. 13 кредитного договора был направлен в счет погашения основного долга.

Следует также отметить, что суммы, поступающие в погашение основного долга, изменяют сумму процентов к моменту уплате последних.

03.03.2009 г. проценты за пользование кредитом ИП Мальцевым А.Н. не были уплачены.

Кредитным договором предусмотрена неустойка за нарушение заемщиком сроков уплаты кредита и/или процентов за пользование кредитом, в размере 1 % от суммы просроченного платежа за каждый календарный день просрочки.

Поскольку 04.03.2009 г. ИП Мальцев А.Н. уплатил сумму 500 руб., которой погасил сумму процентов 475 руб. 19 коп. и неустойку 4 руб. 75 коп., остальная сумма была направлена на погашение основного долга.

В отношении безакцептного списания банком денежных средств со счета заемщика следует отметить, что для реализации положений, предусмотренных п. 11 кредитного договора, требуется наличие: либо соответствующего заявления от заемщика о безакцептном списании денежных средств со счета, либо дополнительного соглашения о безакцептном списании денежных средств со счета, заключенного между банком и заемщиком к договору банковского счета. Однако, ни соответствующего заявления от заемщика о безакцептном списании денежных средств со счета, ни дополнительного соглашения о безакцептном списании денежных средств со счета у банка не было. Соответственно, у банка отсутствовало право на безакцептное списании денежных средств со счета заемщика. Все платежи ИП Мальцев А.Н. проводил самостоятельно, поэтому из-за своих ошибок в расчетах у него возникали недоплаты.

2. По кредитному договору N 21-2-459М1 от 29.03.2007 г.

Согласно п. 3 кредитного договора N 21-2-459М1 от 29.03.2007 г. (далее - кредитный договор) возврат кредита производится заемщиком частями, в соответствии с Графиком возврата кредита, указанным в приложении N 1 являющимся неотъемлемой частью кредитного договора.

Согласно п. 6 кредитного договора уплата начисленных за пользование кредитом процентов производится заемщиком ежемесячно не позднее 29 числа каждого месяца.

В соответствии с Графиком возврата кредита, указанным в приложении N 1, являющимся неотъемлемой частью кредитного договора, очередной платеж по возврату кредита и уплате начисленных процентов за пользование кредитом ИП Мальцев А.Н. должен был совершить 29.11.2007 г. в общей сумме 15 560 руб. 43 коп. (11341 руб. - часть кредита, 4 219 руб. 43 коп. - проценты за пользование кредитом).

Согласно п. 9 кредитного договора, поступившие в банк денежные средства, недостаточные для исполнения обязательств заемщика полностью (т.е. всех обязательств по кредитному договору в полном объеме), вне зависимости от назначения платежа, указанного в расчетном документе, погашают требования по кредитному договору Банка в следующей очередности:

- пени за пропуск сроков платежей;

- просроченная задолженность по процентам;

- просроченная задолженность по кредиту;

- очередной платеж в части начисленных процентов за пользование кредитом;

- очередной платеж в части основного долга по кредиту.

То есть, п. 9 кредитного договора применяется как для досрочного частичного погашения задолженности по кредитному договору, так и для погашения просроченной задолженности по кредитному договору.

Фактически ИП Мальцевым А.Н. было внесено 29.11.2007 г. 15 560 руб. Так как, на 29.11.2007 г. у него образовалась переплата по основному долгу в сумме 0,07 коп., то в результате внесенного платежа в размере 15 560 руб., у ИП Мальцева А.Н действительно образовалась просроченная задолженность по основному долгу (кредиту) в сумме 0,36 руб., что и нашло свое отражение в справке о кредитах ИП Мальцева А.Н. N 62.1-499 от 30.09.2009 г., выданной банком.

Кредитным договором предусмотрена неустойка за нарушение заемщиком сроков возврата кредита и/или процентов за пользование кредитом, в размере 1 % от суммы просроченного платежа за каждый календарный день просрочки.

03.12.2007 г. за ИП Мальцева А.Н. сотрудником ОАО "СКБ-банк" Дмитриевой Ю.А. внесена сумма 0,36 руб. в погашение суммы задолженности по основному долгу (кредиту). Неустойка, образовавшаяся в сумме 0,01 коп., не была принята к учету банком, поскольку составляла менее 1 коп.

В данном случае ИП Мальцев А.Н. должен был сверить с уполномоченным лицом банка суммы процентов, подлежащие оплате.

В отношении безакцептного списания банком денежных средств со счета заемщика следует отметить, что для реализации положений, предусмотренных кредитным договором, требуется наличие: либо соответствующего заявления от заемщика о безакцептном списании денежных средств со счета, либо дополнительного соглашения о безакцептном списании денежных средств со счета, заключенного между банком и заемщиком к договору банковского счета. Однако, ни соответствующего заявления от заемщика о безакцептном списании денежных средств со счета, ни дополнительного соглашения о безакцептном списании денежных средств со счета у банка не было. Соответственно, у банка отсутствовало право на безакцептное списании денежных средств со счета заемщика. Все платежи ИП Мальцев А.Н. проводил самостоятельно, поэтому из-за ошибок, возникающих у заемщика при очередных платежах, в расчетах у него возникали недоплаты.

3. По кредитному договору N 62.1-289М5 от 17.06.2008 г.

В пункте 26 кредитного договора N 62.1-289М5 от 17 июня 2008 г. (далее - кредитный договор) указан График возврата кредита (его части), т.е. график погашения основного долга. При этом согласно пункту 1 кредитного договора, ИП Мальцев А.Н. обязался не только возвратить кредит, но и уплатить за пользование им проценты.

Согласно п. 4 кредитного договора проценты начисляются ежедневно в течение периодов начисления процентов за пользование кредитом на сумму задолженности по кредиту. Первый период начисления процентов устанавливается со дня, следующего за днем предоставления кредита, по последнее число календарного месяца, в котором предоставлен кредит. Последующие периоды начисления процентов, кроме последнего, устанавливаются с первого по последнее число каждого календарного месяца.

Согласно п. 5 кредитного договора, уплата процентов, начисленных в течение каждого периода начисления процентов, кроме последнего, производится Заемщиком ежемесячно не позднее установленного Графиком "дня возврата части Кредита" календарного месяца, следующего за месяцем, в котором истек период начисления процентов.

Таким образом, 17.07.2008 г. ИП Мальцев А.Н. должен был уплатить проценты за пользование кредитом в размере 1 722 руб. 68 коп., но оплата начисленных процентов по кредитному договору в срок не состоялась, таким образом у ИП Мальцева А.Н. образовалась просроченная задолженность по процентам в сумме 1722 руб. 68 коп., а также неустойка, что подтверждается справкой о кредитах N 62.1-499 от 30.09.2009 г.

Согласно п. 12 кредитного договора, поступившие в банк денежные средства, недостаточные для исполнения обязательств заемщика полностью (т.е. всех обязательств по кредитному договору в полном объеме), вне зависимости от назначения платежа, указанного в расчетном (платежном) документе, погашают требования по кредитному договору Банка в следующей очередности:

- пени за пропуск сроков платежей;

- просроченная задолженность по процентам;

- просроченная задолженность по кредиту;

- очередной платеж в части начисленных процентов за пользование кредитом;

- очередной платеж в части основного долга по кредиту;

- все иные требования.

То есть п. 12 кредитного договора применяется как для досрочного частичного погашения задолженности по кредитному договору, так и для погашения просроченной задолженности по кредитному договору.

Фактически Истец осуществил оплату только 22.07.2008 г.

Кредитным договором предусмотрена неустойка за нарушение заемщиком сроков уплаты кредита и/или процентов за пользование кредитом, в размере 1% от суммы просроченного платежа за каждый календарный день просрочки.

Поскольку ИП Мальцев А.Н. уплатил сумму 1722 руб. 68 коп. только 22.07.2008г., то за период с 18.07.2008 г. по 22.07.2008 г. (т.е. за 5 календарных дней) была начислена неустойка 86 руб. 13 коп., поэтому поступившая сумма в соответствии с условиями кредитного договора распределилась на сумму процентов 1 636 руб. 55 коп. и неустойку 86 руб. 13 коп. В результате чего, часть суммы процентов за пользование кредитом в размере 86 руб. 13 коп. не была уплачена.

24.07.2008 г. ИП Мальцев А.Н. уплатил сумму 87 руб. 86 коп., которой погасил сумму процентов 86 руб. 13 коп. и неустойку 1 руб. 73 коп.

В отношении безакцептного списания банком денежных средств со счета заемщика суд отмечает следующее, что для реализации положений, предусмотренных кредитным договором, требуется наличие: либо соответствующего заявления от заемщика о безакцептном списании денежных средств со счета, либо дополнительного соглашения о безакцептном списании денежных средств со счета, заключенного между банком и заемщиком к договору банковского счета. Однако, ни соответствующего заявления от заемщика о безакцептном списании денежных средств со счета, ни дополнительного соглашения о безакцептном списании денежных средств со счета у банка не было. Соответственно, у банка отсутствовало право на безакцептное списании денежных средств со счета заемщика. Все платежи ИП Мальцев А.Н. проводил самостоятельно, поэтому из-за своих ошибок в расчетах у него возникали недоплаты.

На основании изложенного, суд приходит к выводу, что исковые требования о взыскании с ОАО "СКБ-банк" неосновательного обогащения в размере 2286 руб. 80 коп. удовлетворению не подлежат.

В соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины возлагаются на истца.

Руководствуясь ст. ст. 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд решил:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме), а также в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня вступления решения по делу в законную силу.

Апелляционная и кассационная жалобы подаются в арбитражные суды апелляционной и кассационной инстанций через арбитражный суд, принявший решение.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного или кассационного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru или Федерального арбитражного суда Уральского округа http://fasuo.arbitr.ru.