Приказ Финансового управления администрации Верхнесалдинского городского округа Свердловской области от 29 декабря 2010 г. N 12 "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Верхнесалдинского городского округа" (утратил силу)

Приказ Финансового управления администрации Верхнесалдинского городского округа Свердловской области
от 29 декабря 2010 г. N 12
"Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Верхнесалдинского городского округа"

В целях упорядочения работы по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Верхнесалдинского городского округа в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 03.09.2008 N 89н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации" приказываю:

1. Утвердить Правила обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Верхнесалдинского городского округа (прилагается).

2. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2011 года.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника Финансового управления администрации Верхнесалдинского городского округа.

4. Настоящий приказ опубликовать в газете "Новатор", разместить на официальном Интернет-портале администрации Верхнесалдинского городского округа.

Начальник Финансового управления администрации Верхнесалдинского городского округа

Н.Н. Богданова

Правила
обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Верхнесалдинского городского округа
(утв. Приказом Финансового управления администрации Верхнесалдинского городского округа от 29 декабря 2010 г. N 12)

I. Общие положения

1.1. Настоящие Правила обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Верхнесалдинского городского округа (далее - Правила) разработаны в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и устанавливают порядок обеспечения Финансовым управлением администрации Верхнесалдинского городского округа (далее - Управление) наличными деньгами получателей средств бюджета Верхнесалдинского городского округа, лицевые счета которым открыты в Управлении (далее - получатель средств бюджета городского округа), и взноса получателями средств бюджета городского округа наличных денег через кредитное учреждение, в котором открыт счет Управления.

II. Обеспечение получателей средств бюджета городского округа наличными деньгами

2.1. Операции по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета городского округа, операции по взносу наличных денег получателями средств бюджета городского округа (далее - операции по обеспечению наличными деньгами) учитываются на счете, открытом Управлению в кредитной организации (далее - учреждение банка) на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее - счет N 40116).

2.2. На счете N 40116 допускается наличие остатков в течение года (суммы по непредъявленным в течение десяти рабочих дней денежным чекам, а также ошибочно зачисленные и подлежащие возврату в течение десяти рабочих дней суммы).

Наличие неиспользованных остатков средств на счете N 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.

Управление не позднее срока, определенного Порядком завершения операций по исполнению бюджета Верхнесалдинского городского округа в текущем году, утвержденным приказом Управления, оформляет платежное поручение на перечисление суммы остатка средств со счета N 40116 на соответствующий счет Управления, с последующим отражением этой операции на соответствующих лицевых счетах клиентов как восстановление кассовой выплаты.

2.3. Управление в порядке, установленном правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации, Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 26 марта 2007 г. N 302-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 г., регистрационный номер 9176, "Вестник Банка России" от 16 апреля 2007, N 20-21) (далее - Положение N 302-П), с учетом особенностей, установленных совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 г. N 298-П и N 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 26 января 2001 г., регистрационный номер 8853, "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", 2007, N 8) (далее - Положение N 298-П/173н), получает в учреждениях банка необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег с соответствующего счета N 40116.

Чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (далее - Журнал регистрации) по форме согласно приложению N 1 к настоящим Правилам (код по ведомственному классификатору форм документов (далее - КФД) 0531713).

Начальник Управления наделяет полномочиями работника Управления по учету и получению чековых книжек в учреждении банка (далее - уполномоченный работник Управления).

2.4. Чековые книжки в необходимом количестве выдаются бесплатно Управлением получателю средств бюджета городского округа на основании представленного им Заявления на получение денежных чековых книжек (далее - Заявление) по форме, согласно приложению N 2 к настоящим Правилам (код формы по КФД 0531712).

Уполномоченный исполнитель бюджетного отдела Управления проверяет соответствие наименования и образцов подписей, указанных в Заявлении, с наименованием и образцами подписей в карточке образцов подписей. Визирует Заявление у Заместителя начальника Управления - начальника отдела и передает в отдел бухгалтерского учета, отчетности и финансового контроля.

Перед выдачей чековой книжки получателю средств бюджета городского округа уполномоченный работник Управления проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и проставляет штампом или письменно на оборотной стороне каждого денежного чека полное или при наличии сокращенного - сокращенное наименование получателя средств бюджета городского округа.

Управление выдает уполномоченному руководителем получателя средств бюджета городского округа работнику (доверенному лицу) на получение денежных чековых книжек (далее - доверенное лицо) чековую книжку. Ответственность за сохранность и учет полученных в Управлении чековых книжек несет получатель средств бюджета городского округа.

Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется получателями средств бюджета городского округа в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

2.5. Получатель средств бюджета городского округа возвращает Управлению чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными денежными чеками для последующего их возврата в учреждение банка по заявлению, оформленному получателем средств бюджета городского округа в простой письменной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных денежных чеков, в случае:

· закрытия лицевых счетов получателя средств бюджета городского округа;

· изменения указанного в чековой книжке наименования получателя средств бюджета городского округа;

· закрытия или изменения номера соответствующих счетов N 40116, открытых Управлению в учреждении банка.

После проверки номеров, предъявленных получателем городского округа неиспользованных денежных чеков, на соответствие номерам, указанным получателем средств бюджета городского округа в его заявлении о возврате неиспользованных денежных чеков, уполномоченный работник Управления визирует указанное заявление и в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации, Положением N 302-П возвращает чековые книжки с корешками использованных денежных чеков получателю средств бюджета городского округа, а неиспользованные денежные чеки и корешки возвращает по заявлению получателя средств бюджета городского округа о возврате неиспользованных денежных чеков в учреждение банка, ранее выдавшего соответствующие чековые книжки.

Заявление получателя средств бюджета городского округа о возврате неиспользованных денежных чеков, завизированное уполномоченным работником Управления, хранится в порядке, установленном в соответствии с организацией документооборота в Управлении по соответствующему счету N 40116.

2.6. Для получения наличных денег получатель средств бюджета городского округа представляет в Управление по месту обслуживания не позднее дня, предшествующего дню получения наличных денег, Заявку на получение наличных денег (далее - Заявка) (код формы по КФД 0531802), оформленную в установленном порядке.

Одновременно с Заявкой получатель средств бюджета городского округа представляет в Управление денежный чек, оформленный отдельно на каждую Заявку.

Заявка представляется получателем средств бюджета городского округа в электронном виде либо на бумажном носителе.

Если Заявка представляется получателем средств бюджета городского округа на бумажном носителе, то, по согласованию с начальником Управления (уполномоченным им лицом), она может быть представлена по факсимильной связи накануне предполагаемого дня получения наличных денег, с последующим одновременным представлением получателем средств бюджета городского округа в день получения им наличных денег Заявки на бумажном носителе и денежного чека.

2.7. Управление проверяет правильность формирования Заявки - наличие в представленной Заявке реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению получателем средств бюджета городского округа, а также их соответствие друг другу и иным сведениям, имеющимся в Управлении.

2.8. При приеме Заявки на бумажном носителе подлежит проверке:

· соответствие формы представленной Заявки форме, утвержденной в установленном порядке;

· наличие в Заявке подписи руководителя или иного лица, указанного в Карточке образцов подписей (код формы по КФД 0531753) с правом первой подписи, и главного бухгалтера или иного лица, указанного в представленной получателем средств бюджета городского округа Карточке образцов подписей с правом второй подписи, а также соответствие подписей образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей, предоставляемой получателем средств бюджета городского округа в установленном порядке и по установленной форме.

2.9. В случае если форма или оформление Заявки не соответствуют установленным требованиям или подписи на ней будут признаны не соответствующими образцам, представленным в установленном порядке получателем средств бюджета городского округа, уполномоченный работник Управления не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления получателем средств бюджета городского округа:

· возвращает получателю средств бюджета городского округа Заявку, представленную на бумажном носителе с приложением Протокола (код формы по КФД 0531805) в установленном порядке, в котором указывается причина возврата;

· направляет Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата при условии, если Заявка представлялась в электронном виде.

2.10. Если Заявка соответствует требованиям, установленным пунктом 2.8 настоящих Правил, Управление принимает ее к исполнению в случае:

· если указанные в Заявке коды классификации операций сектора государственного управления (далее - КОСГУ) соответствуют содержанию текста назначения платежа, исходя из установленного Министерством финансов Российской Федерации порядка применения КОСГУ;

· если суммы, указанные в Заявке, не превышают соответствующие бюджетные ассигнования или лимиты бюджетных обязательств и предельные объемы финансирования, учтенные на лицевом счете получателя бюджетных средств.

2.11. Получатель средств бюджета городского округа заполняет денежный чек в соответствии с требованиями, установленными Положением N 298-П/173н.

2.12. Уполномоченный работник Управления проверяет правильность оформления представленного получателем средств бюджета городского округа денежного чека на соответствие:

· сумм, указанных цифрами и прописью;

· данных паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств бюджета городского округа, уполномоченного на получение наличных денег, данным, указанным в денежном чеке и в Заявке;

· серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению, указанных в представленном денежном чеке и в Заявке.

2.13. Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в пункте 2.12 настоящих Правил, на лицевой стороне принятого от получателя средств бюджета городского округа и проверенного уполномоченным работником Управления денежного чека проставляется оттиск печати Управления с воспроизведением герба городского округа (далее - гербовая печать) и визируется Заместителем начальника Управления - начальником бюджетного отдела.

Подписи лиц, включенных в Карточку образцов подписей Управления, ставятся на лицевой и оборотной стороне денежного чека.

При возврате уполномоченным лицом Управления получателю средств бюджета городского округа денежного чека, оформленного в установленном порядке, расписка получателя средств бюджета городского округа о его получении не требуется.

2.14. Управление передает в отделение по Верхнесалдинскому району Управления Федерального казначейства по Свердловской области платежные поручения на перечисление денежных средств на соответствующий счет N 40116, оформленные в соответствии с требованиями, установленными Положением N 298-П/173н.

2.15. Управление после подтверждения учреждением банка проведения операции по списанию средств с соответствующего счета Управления на соответствующий счет N 40116 отражает кассовые выплаты в соответствии с представленными Заявками на соответствующих лицевых счетах, открытых получателю средств бюджета городского округа.

Первый экземпляр исполненной Заявки прилагается к выписке из соответствующего лицевого счета, открытого получателю средств бюджета городского округа, остающейся в документах операционного дня Управления по соответствующему счету Управления, с которого производилось перечисление средств.

Второй экземпляр исполненной Заявки, содержащей отметку Управления, совместно с выпиской из соответствующего лицевого счета, открытого получателю средств бюджета городского округа, передается уполномоченному получателем средств бюджета городского округа лицу.

2.16. В случае если в течение десяти дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен получателем средств бюджета городского округа в кассу учреждения банка, Управление оформляет платежное поручение на возврат невостребованной суммы с соответствующего счета N 40116 на соответствующий счет Управления.

Указанное платежное поручение является основанием для отражения Управлением операций по списанию средств с соответствующего счета N 40116, а также операции по зачислению средств на соответствующий счет Управления и соответствующих операций на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета городского округа.

2.17. В случае если предъявленный в учреждение банка денежный чек не принят им к исполнению, получатель средств бюджета городского округа представляет в Управление непринятый учреждением банка денежный чек и новый денежный чек. Лицевая сторона непринятого учреждением банка денежного чека перечеркивается уполномоченным работником Управления и возвращается получателю средств бюджета городского округа.

При этом получателем средств бюджета городского округа повторно Заявка не предоставляется.

Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека осуществляется Управлением в соответствии с настоящими Правилами.

2.18. В случае утери получателем средств бюджета городского округа денежного чека в Управление им представляется заявление об аннулировании денежного чека, оформленное в простой письменной форме, на основании которого Управление оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной согласно Заявке, оформленной на основании утерянного денежного чека, суммы с соответствующего счета N 40116 на соответствующий счет Управления, с которого ранее производилось перечисление средств.

Данное платежное поручение является основанием для отражения Управлением операций по списанию средств с соответствующего счета N 40116, а также операции по восстановлению кассовых выплат, ранее произведенных на соответствующем счете Управления, а также на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета городского округа.

III. Взнос получателем средств бюджета городского округа наличных денег и учет их Управлением

3.1. На соответствующий счет N 40116 получателем средств бюджета городского округа вносятся: неиспользованные наличные деньги средств бюджета городского округа.

3.2. Взнос получателем средств бюджета городского округа наличных денег в кассу учреждения банка производится на основании Объявления на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (далее - Объявление на взнос) в соответствии с требованиями, установленными Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24 апреля 2008 г. N 318-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 г., регистрационный номер 11751, "Вестник Банка России" от 6 июня 2008, N 29-30), с учетом особенностей, предусмотренных Положением N 298-П/173н.

Оформление получателем средств бюджета городского округа Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:

- в поле "Получатель" указывается полное (сокращенное) наименование Управления и номер соответствующего счета N 40116, в скобках проставляются полное (сокращенное) наименование получателя средств бюджета городского округа, вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого счета, открытого получателю средств бюджета городского округа;

- в поле "Источник поступления" получатель средств бюджета городского округа указывает символы поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с номенклатурой символов Отчета о наличном денежном обороте (код формы по ОКУД 0409202), предусмотренных нормативными актами Банка России, и коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым вносимые средства подлежат отражению на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета городского округа;

3.3. Принятые от получателя средств бюджета городского округа учреждением банка наличные деньги зачисляются на соответствующие счета N 40116. Ордер к Объявлению на взнос наличными (далее - Ордер) с отметкой учреждения банка о приеме наличных денег прилагается к выписке из соответствующего счета N 40116.

3.4. Управление на основании выписок учреждения банка с соответствующих счетов N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ним Ордерах, оформляет в необходимом количестве экземпляры платежных поручений на перечисление денежных средств с соответствующих счетов N 40116 на соответствующий счет Управления, и передает их в учреждение банка.

Экземпляры платежных поручений на перечисление денежных средств с соответствующих счетов N 40116 на соответствующий счет Управления с отметкой учреждения банка, приложенные к выпискам учреждения банка со счетов N 40116, являются основанием для отражения Управлением операций по списанию средств с соответствующих счетов N 40116 и по зачислению средств на соответствующий счет Управления.

3.5. Если в Объявлении на взнос не указаны или некорректно указаны следующие данные: наименование получателя средств бюджета городского округа и (или) номер его лицевого счета и (или) код бюджетной классификации Российской Федерации, то Управление не позднее десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на соответствующий счет N 40116 по указанному Объявлению на взнос перечисляет поступившие средства на соответствующий счет Управления, если есть возможность определить счет, на который должны быть перечислены внесенные получателем средств бюджета городского округа денежные средства.

IV. Указания по заполнению форм документов, представленных в приложениях к Порядку

4.1. Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек (код формы по КФД 0531713) ведется Управлением на бумажном носителе в следующем порядке.

Журнал регистрации открывается Управлением на счет, открытый Управлению в учреждении банка на балансовом счете N 40116.

Журнал регистрации должен быть прошнурован, пронумерован и опечатан оттиском гербовой печати на оборотной стороне последней страницы, на которой делается запись: "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано ___ листов". Общее количество прошнурованных листов Журнала регистрации заверяется подписями руководителя и (уполномоченных руководителем лиц с указанием должности уполномоченных лиц) Управления, проставляются расшифровки подписей, содержащих фамилию и инициалы, а также дата подписания, оформленная словесно-цифровым способом.

При открытии Журнала регистрации Управлением указывается в заголовочной части формы:

· по строке "Наименование учреждения банка" - полное наименование учреждения банка, в котором Управлению открыт соответствующий счет на балансовом счете N 40116, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы: номера счета, банковского идентификационного кода (БИК) и корреспондентского счета учреждения банка;

· в кодовой зоне заголовочной части формы - дата открытия Журнала регистрации в формате "день, месяц, год" (00.00.0000).

Записи в Журнал регистрации производятся уполномоченным работником Управления сразу же после получения чековых книжек или в момент их выдачи.

Каждая заполненная страница Журнала регистрации подписывается уполномоченным работником Управления с указанием расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, а также должности, телефона и даты последней записи на указанной странице.

Подчистки и неоговоренные исправления в Журнале регистрации не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями.

Запись в Журнале регистрации, в которой допущена ошибка при ее формировании, подлежит аннулированию путем зачеркивания и нанесения надписи "аннулировано", с подтверждением подписью уполномоченного работника Управления, с указанием даты аннулирования.

При закрытии Журнала регистрации уполномоченным работником Управления указывается в кодовой зоне заголовочной части формы - дата закрытия Журнала регистрации в формате "день, месяц, год" (00.00.0000), соответствующая дате последней записи в Журнале регистрации.

При закрытии Журнала регистрации, в случае наличия в нем незаполненных строк (записей), указанные строки подлежат обязательному зачеркиванию в момент закрытия Журнала регистрации.

Табличная часть Журнала регистрации заполняется следующим образом:

· в графе 1 - порядковый номер записи;

· в графе 2 - серия, номер первого и номер последнего денежного чеков в чековой книжке, полученной Управлением в учреждении банка;

· в графе 3 - дата получения чековой книжки в учреждении банка;

· в графах 4 и 5 - соответственно инициалы, фамилия, а также личная подпись уполномоченного работника Управления, получившего чековую книжку;

· в графе 6 - дата выдачи клиенту чековой книжки Управлением;

· в графе 7 - наименование клиента, которому выдана чековая книжка;

· в графе 8 - номер и дата Заявления;

· в графах 9 и 10 - соответственно инициалы, фамилия и личная подпись уполномоченного лица клиента, которому была выдана чековая книжка.

4.2. Заявление на получение денежных чековых книжек (код формы по КФД 0531712) заполняется клиентом в следующем порядке.

В заголовочной части формы Заявления клиентом указывается:

· в наименовании формы - номер, присвоенный клиентом;

· дата формирования Заявления, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);

· по строке "Наименование клиента" свое полное (сокращенное) наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы ИНН клиента и его кода по Сводному реестру главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета городского округа;

В содержательной части Заявления клиентом указывается необходимое количество денежных чековых книжек (прописью и в цифровом значении), количество листов в денежной чековой книжке, а также должность, фамилия, имя и отчество доверенного лица, и реквизиты документа, удостоверяющего его личность: наименование, номер документа, наименование органа, выдавшего документ, дата выдачи.

Доверенное лицо ставит свою подпись, которая заверяется подписями руководителя и уполномоченными руководителем лицами клиента, с указанием расшифровки подписей и даты подписания Заявления.

При принятии решения Управлением об удовлетворении Заявления работником Управления, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления, оформляется "Отметка" Управления о выдаче денежных чековых книжек с указанием серии, номера первого и номера последнего денежного чеков в выданной чековой книжке.

"Отметка" Управления о выдаче денежных чековых книжек подписывается:

· работником Управления, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления, с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, и номера телефона;

· руководителем, уполномоченными руководителем лицами с указанием должности уполномоченных лиц Управления, расшифровки подписей, содержащей инициалы и фамилию, и даты, оформленной словесно-цифровым способом.

Приложение N 1
к Правилам обеспечения наличными деньгами
получателей средств бюджетов Верхнесалдинского городского округа,
утвержденным приказом Финансового управления
администрации Верхнесалдинского городского округа
от 29 декабря 2010 г. N 12

Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек
Финансовое управление администрации Верхнесалдинского городского округа Наименование учреждения банка___________________________________		Коды
	Форма по КФД	0531713
	Дата открытия
	Дата закрытия
	Номер счета
	БИК
Корреспондентский счет

N п/п	Серия и номера чеков	Получено в учреждении банка			Выдано клиенту
		дата получения	уполномоченный работник Управления		дата выдачи	наименование клиента	номер и дата Заявления	уполномоченное лицо клиента
			инициалы, фамилия	подпись				инициалы, фамилия	подпись
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Ответственный исполнитель ______________________ ____________ ____________________________________ __________________
(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)	(телефон),
" ___ " _____________ 20 __ г.		Номер страницы ________ Всего страниц __________

Приложение N 2
к Правилам обеспечения наличными деньгами
получателей средств бюджетов
Верхнесалдинского городского округа,
утвержденным приказом
Финансового управления администрации
Верхнесалдинского городского округа
от 29 декабря 2010 г. N 12

Заявление N на получение денежных чековых книжек
Форма по КФД от " ___ " _____________ 20 __ г. Дата Наименование клиента _________________________________________________________по Свободному реестру ИНН Финансовое управление администрации Верхнесалдинского городского округа Просим выдать денежные чековые книжки в количестве _____________________________________ шт. (прописью) Количество листов в денежной чековой книжке _______________________________________________ шт.									Коды
									0531712
Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня и хищения помещения. Чековые кники доверяем получить работнику ________________________________________________________________ (должность, фамилия, имя, отчество) Документ, удостоверяющий личность ________________________________________ N ____________________________ (наименование документа) Выдан ________________________________________________________________________________________________ (наименование органа, выдавшего документ) " ___ " _____________ 20 __ г Подпись доверенного лица _____________________________ удостоверяем
Руководитель (уполномоченное лицо) Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) " ___ " ____________ 20 __ г		_______________________ (должность) _______________________ (должность)		_____________________ (подпись) _____________________ (подпись)				_______________________ (расшифровка подписи) _______________________ (расшифровка подписи)
Отметка Финансового управления администрации Верхнесалдинского городского округа
Серия			с N				по N
Руководитель (уполномоченное лицо) Начальник отдела бухгалтерского учета, отчетности и финансового контроля (уполномоченное лицо)		_______________________ (должность) _______________________ (должность)		_____________________ (подпись) _____________________ (подпись)				_______________________ (расшифровка подписи) _______________________ (расшифровка подписи)
Ответственный исполнитель		_______________________ (должность)		____________ (подпись)		_______________________ (расшифровка подписи)			___________ (телефон)
" ___ " ____________ 20 __ г