Вход
Решение Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 27 февраля 2008 г. N 58/4 "Об утверждении Инвестиционной программы "Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы" (с изменениями и дополнениями)
Решение Думы Асбестовского городского округа
Свердловской области
от 27 февраля 2008 г. N 58/4
"Об утверждении Инвестиционной программы "Развитие систем
водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского
округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы"
С изменениями и дополнениями от:
27 января, 28 апреля, 30 сентября 2011 г., 29 февраля 2012 г.
Рассмотрев представленную Инвестиционную программу "Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы", руководствуясь статьей 22 Устава Асбестовского городского округа, Дума Асбестовского городского округа решила:
1. Утвердить Инвестиционную программу "Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы".
2. Направить Инвестиционную программу "Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы" главе Асбестовского городского округа (В.В. Белошейкин) для подписания и обнародования.
3. Контроль за исполнением настоящего решения возложить на постоянную комиссию по вопросам жилищно-коммунального хозяйства, экологии и охраны природы (Ю.Н. Брусницын).
Председатель Думы
|
Асбестовского городского округа |
В.Л. Лапин |
Инвестиционная программа
"Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы
(утв. решением Думы Асбестовского городского округа от 27 февраля 2008 г. N 58/4)
С изменениями и дополнениями от:
27 января, 28 апреля, 30 сентября 2011 г., 29 февраля 2012 г.
1. Паспорт инвестиционной программы "Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы"
|
1. Наименование инвестиционной программы |
Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы |
|
2. Основание для разработки |
Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" |
|
3. Инициатор постановки проблемы |
Администрация Асбестовского городского округа |
|
4. Координатор инвестиционной программы |
Заместитель главы Асбестовского городского округа И.И. Симонов |
|
5. Разработчики программы |
- Администрация Асбестовского городского округа; |
|
|
- ЗАО "Водоканал"; |
|
|
- ЗАО "Комэнергоресурс" |
|
6. Источники финансирования инвестиционной программы |
Установление платы за подключение объектов капитального строительства к водопроводно-канализационным сетям и надбавок к ценам (тарифам) на услуги водоснабжения и водоотведения для потребителей (далее - плата за подключение и надбавки к ценам (тарифам) |
|
7. Цели инвестиционной программы |
Обеспечение бесперебойной подачи качественной воды от источника до потребителя, а также экологической безопасности системы водоотведения и очистки стоков |
|
8. Задачи инвестиционной программы |
- Обеспечение возможности подключения строящихся объектов к системе водоснабжения при гарантированном объеме заявленных мощностей; |
|
|
- Обеспечение водоснабжения для подключения вновь строящихся объектов; |
|
|
- Оказание услуги водоснабжения с целью обеспечить стабильность работы системы теплоснабжения вновь строящихся объектов капитального строительства; |
|
|
- Обеспечение необходимых объемов и качества питьевой воды для подключения вновь |
|
|
строящихся объектов и выполнения современных нормативных требований к качеству питьевой воды; |
|
|
- Снижение нормативов потребления; |
|
|
- Обеспечение развития системы водоотведения в соответствии с потребностями новых объектов жилищного и промышленного строительства, повышение качества оказываемых услуг по водоотведению; |
|
|
- Обеспечение необходимых объемов и качества очистки стоков для подключения вновь строящихся объектов и выполнения современных нормативных требований к качеству очищенной воды перед сбросом в водоем; |
|
|
- Уменьшение техногенного воздействия на окружающую среду. |
|
9. Ожидаемые результаты |
Снижение нормативов потребления; Рациональное использование природных ресурсов |
Информация об изменениях:
Решением Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 29 февраля 2012 г. N 66/12 в раздел 2 настоящей Программы внесены изменения, вступающие в силу с момента опубликования названного решения и распространяющиеся на правоотношения с 1 января 2012 г.
2. Мероприятия инвестиционной программы:
3. Пояснительная записка
3.1. Введение
В целях реализации Концепции приоритетного Национального проекта "Доступное и комфортное жилье - гражданам России", ее главного организационно-финансового механизма - Федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 гг., подпрограммы "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры", а также в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 г. N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" (в редакции Федерального закона от 26 декабря 2005 г. N 184-ФЗ) ЗАО "Водоканал" разработало проект инвестиционной программы "Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы" (далее - Инвестиционная программа).
Данный проект Инвестиционной программы разработан и представлен на утверждение в представительный орган городского округа с целью реализации Федерального закона от 30 декабря 2004 г. N 210-ФЗ и Целевой программы "Реформирование жилищно-коммунального хозяйства Муниципального образования город Асбест на 2004-2010 годы", утвержденной решением Асбестовской городской Думы.
В настоящее время в Свердловской области не урегулированы вопросы компенсации предприятиям коммунального комплекса затрат, понесенных ими при новом строительстве и модернизации объектов коммунальной инфраструктуры.
Для обеспечения потребностей строящихся объектов капитального строительства, достижения баланса интересов потребителей коммунальных услуг и самих предприятий коммунального комплекса, а также для соблюдения доступности услуг и эффективности функционирования предприятия, данная Инвестиционная программа предусматривает привлечение денежных средств путем введения механизма платы за подключение объектов капитального строительства к сетям инженерно-технического обеспечения и установления надбавок к ценам (тарифам) для потребителей городского округа (части территории).
Установление тарифов на подключение к системам водоснабжения и водоотведения и надбавок к тарифам на услуги водоснабжения и водоотведения для потребителей необходимо для реализации Инвестиционной программы, целями которой являются:
- снижение производственных затрат путем повышения экономической эффективности производства товаров (оказания услуг), внедрение современных технологий;
- создание условий, необходимых для привлечения инвестиций в целях развития и модернизации систем водоснабжения и водоотведения;
- полное возмещение затрат организации ЗАО "Водоканал", связанных с реализацией Инвестиционной программы;
- обеспечение доступности для потребителей услуг водоснабжения и водоотведения после установления тарифов на подключение к системам водоснабжения и водоотведения и надбавок к тарифам на услуги водоснабжения и водоотведения для потребителей.
В соответствии со ст. 11 Федерального закона от 30 декабря 2004 г. N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" проект Инвестиционной программы разработан ЗАО "Водоканал" на основе технического задания.
Предприятием выполнен расчет финансовых потребностей, необходимых для реализации данной Инвестиционной программы.
Этот расчет не исключает использования средств бюджетов всех уровней для снижения рисков инвестирования данной программы.
Разработанный проект Инвестиционной программы предусматривает выполнение работ на сумму 228,70 млн. рублей. Эти денежные средства могут быть обеспечены за счет средств поступающих от оказания услуг по водоснабжению и водоотведению в части установленных надбавок к ценам (тарифам) для потребителей Асбестовского городского округа (части территории), а также за счет платы за подключение к сетям инженерно-технического обеспечения.
Источники финансирования ЗАО "Водоканал" были рассмотрены с учетом критериев доступности этой Инвестиционной программы для потребителей услуг водоснабжения и водоотведения, а также с учетом достижения поставленных задач в части гарантированного качества услуг, безопасности, внедрения современных технологий, снижения химической опасности и повышение объема оказываемых услуг.
Инвестиционная программа разработана для решения задач, связанных с:
- активизацией процесса развития социальной инфраструктуры городского округа путем повышения качества оказываемых услуг водоснабжения и водоотведения;
- внедрением современной технологии обработки воды и утилизации осадков;
- предотвращением ежегодного ущерба окружающей природной среде;
- ростом мощности систем водоснабжения и водоотведения, связанным с увеличением зон водоснабжения, числа новых пользователей, новым строительством.
Достижение поставленных задач в условиях развития городского округа и повышения комфортности проживания возможно за счет использования лучших отечественных и зарубежных технологий и оборудования, используемых при строительстве и модернизации объектов хозяйственной деятельности ЗАО "Водоканал".
3.2. Описание действующих систем водоснабжения и
водоотведения, специфики их функционирования и
основных технико-экономических показателей
Водоснабжение
Услуги водоснабжения предоставляются потребителям города Асбеста и частично пос. Малышева. Объем отпущенной воды корреспондируется с показателями договоров на поставку услуг и собственными объемами на технологические нужды основного производства.
Для водоснабжения используется вода из подземных источников. Вода из Травянских (2 шт.), Кайгородских (4 шт.), Мало-Рефтинских (7 шт.) скважин подается на обезжелезивающую станцию, где после 20-минутного контакта с кислородом воздуха в контактных резервуарах (2 шт.) общей емкостью 254 куб.м поступает на скорые фильтры (6 шт.), 4 из которых заполнены фильтрующим слоем мелкозернистого кварцевого песка, 2 - антрацитовой загрузкой. Проходя через фильтрующие слои, вода поступает в резервуары чистой воды (2 шт.), объем каждого - 200 м. Далее насосами марки 6 НДВ и 8 НДВ по двум водоводам Д1=500 мм (чугун); Д2=400 мм (асбоцемент) протяженностью 23 км поступает в резервуары чистой воды на Головных сооружениях реки Б. Рефт. В эти же резервуары подается вода по водоводу Д=700 мм (сталь) длиной 4,3 км с Ильинского участка Восточно-Асбестовского водозабора. Данный водозаборный участок состоит из 8-ми скважин, вода из которых поступает в резервуары чистой воды (2 шт.), объем каждого - 100 куб.м, затем насосами марки К-100-65-250 подается в указанный водовод диаметром 700 мм.
С 01.06.2005 года введены в эксплуатацию дополнительно скважины NN 8, 9 Ильинского участка Восточно-Асбестовского месторождения хозяйственно-питьевых вод общей производительностью 2070 куб.м/сут.
Количество резервуаров-накопителей на Головных сооружениях - 4 шт., из них 2 - емкостью по 800 куб.м, 2 - по 4000 куб.м каждый.
Дополнительно в эти резервуары поступает вода с 3-х скважин Северной группы и с 6-ти скважин Южной группы Больше-Рефтинского водозабора. Вода в резервуарах обеззараживается хлорированием жидким хлором, хлораторами ЛОНИИ-100К. Обеззараженная вода через насосную станцию II подъема Головных сооружений подается в город потребителям. В насосной станции II подъема установлены насосы марки Д-200-540-84 (4 шт.) и Д-200-720-93 (3 шт.). Вода в город подается по 5-ти напорным водоводам: Д1=300 мм (чугун), Д2=400 мм (сталь), ДЗ=300 мм (чугун), Д4=400 мм (сталь), Д5=500 мм (чугун), построенным в 1954-1984 гг. По ним вода подается в закольцованную сеть города.
В 2004 году введена в эксплуатацию насосная станция III-го подъема. Это насосная станция, на которую подается вода с 5-го водовода Головных сооружений (Д5=500 мм) в резервуары чистой воды (2 шт.), объем каждого - 1400 куб.м. Далее насосами марки 1Д200-90а (5 шт.: из которых 3 - рабочих, 2 - резервных) и 1Д200-90б (1 шт. - рабочий) вода подается в жилую часть города с большим напором.
В Южный район города вода поступает также с Грязнушенского водозабора по водоводу Д=300 мм (полиэтилен). Водозабор состоит из 4-х скважин, в том числе 1 - резервная. Вода из скважин поступает в резервуары (2 шт.), объем каждого - 500 м, далее через насосную станцию II подъема подается в разводящую сеть города насосом марки Д-200-95 (3 шт.: из которых 1 - рабочий; 2 - резервные). Вода обеззараживается бактерицидными установками с лампами, типа ОВ-50 (9 шт.). Перед разводящей сетью города установлен на водоводе насос для повышения напора марки 6К-8.
В северо-западной части города расположены скважины Молокозавода и Хлебозавода. Они в основном обеспечивали водой пищевые предприятия города. Водовод Д=200 мм, подающий воду с этих скважин, также врезан в городскую водопроводную сеть. С вводом дополнительных скважин Ильинского участка скважины Молокозавода и Хлебозавода переведены в резервные.
Для водоснабжения жилого района 101 квартала и промышленной зоны за этим кварталом эксплуатируется водозабор шахта Водораздельная. Состоит водозабор из 3-х скважин, вода из которых подается в резервуары чистой воды (2 шт.) объем каждого - 300 м , затем насосами марки К-90/85 подается потребителям, водоводом Д=200 мм-300 мм (асбоцемент) - в жилой район, Д=200 мм (сталь, чугун) - в промышленную зону. Перед резервуарами чистой воды установлены бактерицидные установки с лампами типа ОВ-50.
Одиночная скважина в поселке Папанина, относящаяся к Грязнушенскому участку, обеспечивает водой частный сектор поселка.
В 1995 году принята на баланс скважина в пос. Окунево N 4, которая подает воду в разводящую сеть поселка.
Из всей подаваемой воды в городе больше 80% потребляет население.
На 01.03.2008 года количество водомеров установлено - 105, домов, подлежащих обводомериванию - 576. Для учета расхода воды установлены квартирные водомеры, на 01.01.2007 года установлено 12009 шт.
Услуги водоснабжения предоставляются потребителям пос. Красноармейский. Для водоснабжения используются 2 скважины, введенные в действие в 1984 году и в 1988 году.
Для очистки вода проходит через фильтры кварцевого песка. Из всей подаваемой в поселок воды 46% потребляет население. Для обеззараживания воды применяется методика разовых хлорирований воды в местах водозаборов и распределительной сети раствором гипохлорита.
Протяженность сети составляет 2 км, количество отдельно стоящих насосных станций - 2.
Всего в аренде ЗАО "Водоканал" 43 скважины, магистральных водоводов - 87,1 км, распределительной сети - 75,6 км.
Водоотведение
ЗАО "Водоканал" оказывает услуги водоотведения стоков на территории Асбестовского городского округа.
Суммарная протяженность канализационной сети составляет 100,1 км. Количество отдельно стоящий насосных станций - 2 шт. Установленная пропускная способность очистных сооружений 44,2 тыс. куб.м/сут.
Развитию и совершенствованию технологии очистки сточных вод придавалось и придается большое внимание.
Очистные сооружения строились очень долго (проект 1978 года). Несколько раз стройка была "заморожена". Сроки пуска в эксплуатацию постоянно переносились.
Первые кубометры сточных вод были приняты в ноябре 1991 года. И практически с первых дней началась реконструкция.
Для приведения очистных сооружений в надлежащее состояние потребовалось более 10 млн. рублей финансовых вложений. Работы выполнялись за счет средств предприятия собственными силами.
Особенно интенсивно обновление очистных сооружений началось с 1994 года, когда они были переданы МУП "ПТО ЖКХ".
· 1994 год - Реконструкция системы аэрации I и II секций аэротенок.
· 1996 год - Реконструкция дренажной системы I и II иловых площадок.
· 1997 год - Котельная переведена с твердого топлива на природный газ.
- Реконструкция системы аэрации III секции аэротенок, переливных лотков первичных отстойников, стен контактных резервуаров.
· 1998 год - Реконструкция ручной решетки на ГКНС, приемной камеры стоков, обратных клапанов на фекальных насосах.
· 2000 год - Реконструкция системы эрлифтных аэраторов на трубчатые полимерные аэраторы I секции аэротенок.
· 2001 год - Реконструкция системы эрлифтных аэраторов на трубчатые секции аэротенок.
· 2002 год - Установка механизированной решетки N 1.
- Установка молотовой дробилки на ГКНС.
- Замена водосливов на полимерные на II и III вторичных отстойниках.
- Реконструкция кровли здания ГКНС.
- Замена гидроизоляции стен заглубленных сооружений.
· 2003 год - Замена водосливов на IV вторичном отстойнике, решетке N 2.
· 2004 год - Внедрен современный комплекс обезвоживания осадка,
основным элементом которого является ленточный фильтр-пресс, приобретенный за счет средств ОАО "Ураласбест".
- Установлен расходомер последнего поколения, ультразвукового типа действия для более точного учета поступления сточных вод.
· 2006 год - Реконструкция III секции аэротенок.
В настоящее время система водоотведения включает в себя комплекс инженерно-технических сооружений для сбора, отведения и очистки сточных вод.
На пользование (сброс сточных вод) поверхностными водными объектами получены 2 лицензии.
Водоотведение с очистных сооружений хозяйственно-бытовой канализации осуществляется в реку Шамейка. Сточные воды поступают на площадку очистных сооружений по двум напорным трубопроводам d-900 мм, подводятся к приемной камере и далее направляются на решетки. После освобождения от крупных примесей на решетках сточные воды поступают на песколовки, где происходит осаждение крупных минеральных частиц: песка, угля и др.
Осадок из песколовок с круговым движением воды с помощью гидроэлеватора отводится на две песковые площадки. Одна из площадок постоянно находится в режиме эксплуатации, вторая отводится в резерв. Пескоплощадки оборудованы дренажной системой. По мере наполнения (один раз в год) площадка вычищается механическим способом.
Сырой осадок, сформировавшийся в трех первичных отстойниках, центробежными насосами по очереди перекачивается на участок механического обезвоживания. Основным элементом участка является ленточный фильтр-пресс. Обезвоженный осадок, попадая в телегу, вывозится для хранения на иловую площадку.
Избыточный активный ил еженедельно отводится в аэробный стабилизатор. Уплотнившись, его перекачивают в один из рабочих дней на участок механического обезвоживания. Для складирования обезвоженного ила отведена иловая площадка.
На промплощадке городских очистных сооружений функционируют четыре иловых площадки, оборудованных дренажными системами.
Также на территории ОС существует площадка компостирования. Ее дренажная система полностью автономна и снабжена собственной насосной станцией дренажных вод. На площадке компостирования хранится обезвоженный осадок, возраст которого старше одного года, но не превышает трех лет. Компостирование организовано соответствующим образом с применением опила.
Площадь площадки компостирования 5494,4 кв.м.
Основание площадки бетонное, огорожена площадка фундаментными блоками на растворе с перевязкой швов.
Расстояние от площадки до ближайшего населенного пункта (пос. Шамейка) - 800 м. До реки Шамейка - 120 м, до лесных массивов - 50 м.
Вывоз отходов производится на полигон МУП "Вторресурсы".
Очистные сооружения имеют проектную мощность 16000,0 тыс. куб.м/год (43,8 тыс. куб.м/сут.).
Очистные сооружения хозяйственно-бытовой канализации ЗАО "Водоканал" города Асбеста обеспечивают очистку сточных вод по взвешенным веществам, азоту аммонийному, азоту нитритному, сухому остатку, нефтепродуктам, СПАВ, хлоридам, сульфатам, ХПК по требованиям норм ПДС на сброс сточных вод в водоем-приемник, одновременно не обеспечивается удаление органических и биогенных загрязнений - БГЖ, азота нитратного, фосфатов.
Эффективность удаления органического азота аммонийного существенно выше нормативной, тогда как несоответствие нормам очистки по БПК и фосфатам обуславливается необходимостью проведения ряда наладочных работ и изменений в технологическом регламенте, что в свою очередь планируется провести в 2007 году.
Хозяйственно-бытовые сточные воды, поступающие на очистные сооружения канализации, по качественным показателям соответствуют усредненным показателям, установленным в МДК 3-01.2001 "Методические рекомендации по расчету количества и качества принимаемых сточных вод и загрязняющих веществ в системы канализации населенных пунктов" для хозяйственно-бытового стока. Показатели качества поступающих сточных вод характерны для хозяйственно-бытового стока, отличаются стабильностью и практически не изменяются в течение года.
Поступающие на очистные сооружения сточные воды не содержат токсичных или трудно окисляемых загрязнений, характерных для промышленных стоков и затрудняющих процессы биологической очистки. Концентрации загрязнений в поступающей воде не превышают значений, установленных в "Рекомендациях по оценке и выбору технико-экономических характеристик сооружений очистки городских сточных вод", для приема на очистные сооружения хозяйственно-бытовой канализации.
Характеристика канализационных сетей
|
Протяженность сетей, км |
Износ сети, % |
|
89,69 |
60,0 |
Контроль качества сточных вод
На основании СанПиН 2.1.5.980-00 "Водоотведение населенных мест, санитарная охрана водных объектов. Гигиенические требования к охране поверхностных вод. Санитарные правила и нормы" ЗАО "Водоканал" осуществляет производственный контроль качества сточных вод и поверхностных вод суши. Производственный контроль осуществляется согласно графику отбора проб суши, согласованным в:
1. Асбестовском отделе ТУ "Роспотребнадзора"
2. ФГУ "ЦЛАТИ по Уральскому ФО"
3. ГУ "Свердловский ЦГМС-Р".
Контроль качества проводится:
1. На всех этапах очистки сточных вод
2. В реках-приемниках сточных вод (контрольный и финансовый створы) реки: Малый Рефт, Большой Рефт, Шамейка, Островная.
3. Сбрасываемых в системы хозяйственно-бытовой канализации стоков от абонентов.
Контроль качества сточных вод и поверхностных вод суши осуществляется аккредитованными лабораториями:
· ФГУЗ "Центр гигиены и эпидемиологии в городе Асбесте" (микробиологические показатели).
· ЗАО "Водоканал" - аттестат аккредитации N РОСС RU. 0001.510655 от 20.12.2006 года. Лицензия на деятельность в области гидромеорологии и в смежных с ней областях N Р/2005/090/100/Л от 26.12.2005 года (химические показатели).
101 квартал
В поселке 101 квартала хозяйственно-бытовые стоки от жилой застройки собираются в резервуаре канализационной насосной станции (КНС) и по мере накопления автоматически перекачиваются по двум трубопроводам (асбоцемент d=200 мм) на очистные сооружения ОАО "Ураласбест".
Очистные сооружения поселка Красноармейский
Водоотведение с очистных сооружений хозяйственно-бытовой канализации поселка Красноармейский осуществляется в реку Островную. Проектная производительность очистных сооружений 200 куб.м/сут.
Сточная вода по самотечному коллектору d=200 мм, при поступлении на очистные сооружения, проходит через лоток, оборудованный ручной решеткой, для задержания крупных отбросов. Далее сточная вода попадает в приемную камеру. Из приемной камеры насосом марки ЦМК 16-27 поступает в успокоитель, затем в аэротенки. В аэротенках происходит биологическая очистка сточных вод. Аэрация в аэротенках осуществляется с помощью механических поверхностных аэраторов. Циркуляция активного ила осуществляется с помощью насосов. Из аэротенков иловая смесь поступает в отстойники, где осаждается активный ил. Осветленная вода из отстойников направляется в резервуар промывных вод, оттуда насосами на каркасно-засыпные фильтры для очистки, после доочистки вода поступает в контактные резервуары. В контактных резервуарах происходит обеззараживание очищенных сточных вод раствором электролитического гипохлорита натрия, а затем вода сбрасывается в реку Островная.
Протяженность канализационной сети 1,64 км.
В 2006 году проведена реконструкция аэротенков. Старые перфорированные трубы заменены на новую аэрационную систему. Резервуар для аэротенков прогрунтован и выкрашен на 2 слоя. Восстановлена безопасная система хлорирования, заменены на новые два вытяжных диффузора.
На сегодняшний день требуется заменить фильтрующий материал каркасно-засыпных фильтров.
Ранее переделали своими силами колодец-усреднитель и приобрели новый насос перекачки стоков.
Необходима замена трубопроводов питьевого водоснабжения и системы отопления.
Дождевая (ливневая) канализация
Дождевые сточные воды транспортируются самотечно по трубопроводам d=200-1000 мм (материал труб - керамика, асбоцемент) и без очистки сбрасываются в реку Большой Рефт. Выпуски расположены в лесопарковой зоне вблизи стадиона ОАО "Ураласбест". Протяженность дождевых канализационных сетей составляет 8,8 км.
И еще одна немаловажная деталь в повышении надежности работы служб водоснабжения и водоотведения - приобретение новой современной автотранспортной специализированной техники.
Анализ финансового состояния предприятия
Финансовое состояние предприятия - это экономическая категория, отражающая состояние капитала в процессе его кругооборота и способность субъекта хозяйствования к саморазвитию на фиксированный момент времени.
Для обеспечения финансовой устойчивости предприятие должно обладать гибкой структурой капитала, уметь организовать его движение таким образом, чтобы обеспечить постоянное превышение доходов над расходами с целью сохранения платежеспособности и создания условий для самовоспроизводства.
Финансовая устойчивость предприятия - это способность субъекта хозяйствования функционировать и развиваться, сохранять равновесие своих активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее его постоянную платежеспособность и инвестиционную привлекательность в границах допустимого уровня риска.
Основная цель анализа финансового состояния - получение небольшого числа ключевых, т.е. наиболее информативных показателей, дающих объективную и точную картину финансового состояния предприятия, его прибылей и убытков, изменений в структуре активов и пассивов, в расчетах с дебиторами и кредиторами.
Основные задачи анализа:
1. Своевременное выявление и устранение недостатков в финансовой деятельности и поиск резервов улучшения финансового состояния предприятия и его платежеспособности.
2. Прогнозирование возможных финансовых результатов, экономической рентабельности исходя из реальных условий хозяйственной деятельности и наличия собственных и заемных ресурсов, разработка моделей финансового состояния при разнообразных вариантах использования ресурсов.
3. Разработка конкретных мероприятий, направленных на более эффективное использование финансовых ресурсов и укрепление финансового состояния предприятия.
Для оценки финансового состояния предприятия, его устойчивости используется целая система показателей, характеризующих:
а) наличие и размещение капитала, эффективность и интенсивность его использования;
б) оптимальность структуры пассивов предприятия, его финансовую независимость и степень финансового риска;
в) оптимальность структуры активов предприятия и степень производственного риска;
г) оптимальность структуры источников формирования оборотных активов;
д) платежеспособность и инвестиционную привлекательность предприятия;
е) риск банкротства (несостоятельности) субъекта хозяйствования;
ж) запас его финансовой устойчивости.
Главное место в системе экономических показателей организации занимают показатели финансовых результатов: прибыли и рентабельности. Деятельность любой организации связана с привлечением необходимых ресурсов, использованием их в производственном процессе, продажей производственных товаров (работ, услуг) и с получением финансовых результатов, В связи с этим особую значимость приобретает анализ процесса формирования финансовых результатов.
Основной целью анализа финансовых результатов является выявление факторов, вызывающих уменьшение финансовых результатов, т.е. снижение прибыли и рентабельности.
Основным источником информации для проведения финансового состояния предприятия служит финансовая отчетность. Финансовая отчетность представляет собой формы, показатели и пояснительные материалы к ним, в которых отражаются результаты хозяйственной деятельности. Она составляется на основе документально подтвержденных и выверенных записей на счетах бухгалтерского учета.
Основой бухгалтерской отчетности предприятия является бухгалтерский баланс. Он позволяет оценить эффективность размещения капитала предприятия, его достаточность для текущей и предстоящей хозяйственной деятельности, оценить размер и структуру заемных источников, а также эффективность их привлечения.
Исследовать структуру и динамику финансового состояния предприятия удобно при помощи сравнительного аналитического баланса, в который включены основные агрегированные показатели бухгалтерского баланса.
Схемой аналитического баланса охвачено много важных показателей, характеризующих статику и динамику финансового состояния предприятия, что позволяет упростить работу по проведению горизонтального и вертикального анализа основных финансовых показателей деятельности предприятия.
Аналитический баланс можно получить из исходного баланса путем уплотнения отдельных статей и дополнения его показателями структуры: динамики и структурной динамики.
Анализируя данные статей аналитического баланса, можно, прежде всего, установить, какие изменения произошли в составе средств и их источников, основных групп этих средств, а также получить ответы на ряд вопросов, имеющих важное значение для целей оперативного управления предприятием.
Важнейшие характеристики финансового состояния ЗАО "Водоканал" представлены в таблице 1.
Таблица 1
|
N п/п |
Показатель |
Отражение в балансе |
На 01.01.06, тыс. руб. |
На 01.01.07, тыс. руб. |
^, тыс. руб. |
|
1 |
Общая стоимость имущества |
стр. 300 |
21469,00 |
30569,00 |
9100,00 |
|
2 |
Величина внеоборотных активов |
стр. 190 |
5775,00 |
6368,00 |
593,00 |
|
3 |
Величина оборотных активов |
стр. 290 |
15694,00 |
24201,00 |
8507,00 |
|
4 |
Материальные оборотные активы |
стр. 210 |
1009,00 |
1125,00 |
116,00 |
|
5 |
Свободные активы: денежные средства и краткосрочные финансовые вложения |
стр. (250+260) |
2165,00 |
718,00 |
-1447,00 |
|
6 |
Дебиторская задолженность |
стр. (230+240) |
11276,00 |
21930,00 |
10654,00 |
|
7 |
Величина собственных средств предприятия |
стр. (490+640 +650) |
6473,00 |
4932,00 |
-1541,00 |
|
8 |
Величина заемных средств предприятия |
стр. (590+690-640 -650) |
14996,00 |
25637,00 |
10641,00 |
|
9 |
Собственный оборотный капитал |
стр. (490+590+640+650-190) |
698,00 |
2403,00 |
1705,00 |
|
10 |
Кредиторская задолженность |
стр. 620 |
13682,00 |
19271,00 |
5589,00 |
Проводя анализ бухгалтерского баланса, необходимо рассмотреть общие внутренние присущие ему взаимосвязи.
1. Сумма итогов всех разделов актива баланса равна сумме итогов всех разделов его пассива:
А (I + II) = П (III + IV + V)
Это отношение выражает основную идею баланса: одна и та же сумма средств организации представлена таким образом:
- по составу и размещению;
- по источникам образования.
Для ЗАО "Водоканал":
- на начало 2006 г. - 5775 + 15694 = 6473 + 0 + 14996 (тыс. руб.),
21469 = 21469 (тыс. руб.)
- на конец 2006 г. - 5842 + 24201 = 4932 + 3839 + 21798 (тыс. руб.),
30569 = 30569.
Основная идея баланса выполняется.
Таким образом, можно считать, что общие внутренние присущие балансу взаимосвязи для ЗАО "Водоканал" выполняются и в дальнейшем целесообразно выполнить анализ структуры имущества организации и источников его формирования по разделам и статьям баланса.
Анализ структуры активов
Актив баланса позволяет дать оценку имущества, находящегося в распоряжении предприятия. А также выделить в составе имущества оборотные (мобильные) и внеоборотные (иммобилизованные) средства.
Для общей характеристики имущества анализируется его структура (Таблица 2 и рис. 1).
Общая сумма активов предприятия на 1 января 2007 г. составила 30569 тыс. рублей, увеличившись по сравнению с началом 2006 года на 9100 тыс. рублей (или на 42,39%).
В общей величине активов предприятия наибольший удельный вес занимают оборотные активы (79,17%). За 2006 год стоимость мобильных средств увеличилась - на 8507 тыс. рублей (на 54,21%).
Внеоборотные активы занимают в структуре активов предприятия долю, равную 20,83%. Стоимость иммобилизованных активов предприятии увеличилась за 2006 год на 593 тыс. руб. (или на 10,27%) и составила на 01.01.2007 г. 6368 тыс. руб.
Аналитическая характеристика имущества
Таблица 2
|
Актив |
2006 |
Изменения |
||||
|
На начало периода |
На конец периода |
тыс. руб. |
% |
|||
|
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
|||
|
Внеоборотные активы |
5775,00 |
26,90 |
6368,00 |
20,83 |
593,00 |
10,27 |
|
Основные средства |
5744,00 |
26,75 |
5842,00 |
19,11 |
98,00 |
1,71 |
|
Незавершенное строительство |
31,00 |
0,15 |
82,00 |
0,27 |
51,00 |
164,52 |
|
Отложенные налоговые активы |
0,00 |
0,00 |
444,00 |
1,45 |
444,00 |
100,00 |
|
Оборотные активы |
15694,00 |
73,10 |
24201,00 |
79,17 |
8507,00 |
54,21 |
|
Запасы |
1009,00 |
4,70 |
1125,00 |
3,68 |
116,00 |
11,50 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
1244,00 |
5,79 |
428,00 |
1,40 |
-816,00 |
-65,59 |
|
Дебиторская задолженность |
11276,00 |
52,52 |
21930,00 |
71,74 |
10654,00 |
94,48 |
|
Денежные средств |
2165,00 |
10.09 |
718,00 |
2,35 |
-1 447,00 |
-66,84 |
|
Стоимость имущества организации |
21469,00 |
100,00 |
30 569,00 |
100,00 |
9100,00 |
42,39 |
"Аналитическая характеристика имущества"
Наиболее детально изучаются оборотные (мобильные) активы, поскольку именно их состояние и структура определяют финансовую устойчивость, платежеспособность предприятия и его производственные возможности.
Анализ оборотных активов
В состав оборотных активов предприятия входят: производственные запасы и затраты, средства в расчетах (долгосрочная и краткосрочная дебиторская задолженности), денежные средства и прочие активы. Состав и структура оборотных средств определяются особенностями отрасли, к которой принадлежит предприятие.
Для общей характеристики оборотных (мобильных) активов рассмотрим их структуру (Таблица 3 и рис. 2).
Общая величина оборотных средств предприятия на 1 января 2007 года составила 24201 тыс. рублей, что на 8507 тыс. рублей больше по сравнению с началом 2006 года (или на 54,21%).
Наибольшую долю в структуре оборотных средств занимает дебиторская задолженность (90,62% - по состоянию на 01.01.07 г., 71,85% - по состоянию на 01.01.06 г.). За 2006 год величина дебиторской задолженности увеличилась на 10654 тыс. рублей (на 94,48%).
Наибольший удельный вес в краткосрочной дебиторской задолженности имеет задолженность покупателей и заказчиков. На 1 января 2007 года величина задолженности данных дебиторов составила 20998 тыс. руб., что на 10833 тыс. рублей (или в 2 раза) больше по сравнению с началом 2006 года.
Материальные запасы занимает второе место в структуре оборотных активов, увеличившись за 2006 год на 116 тыс. руб. (на 11,50%).
Наиболее ликвидная часть оборотных активов - денежные средства - занимают третье место в общей величине оборотных средств предприятия. На 1 января 2007 года величина денежных средств составила 718 тыс. рублей, сократившись по сравнению с началом года на 1447 тыс. рублей (или на 66,84%).
Состав и структура оборотных средств
Таблица 3
|
Актив |
2006 |
Изменения |
||||
|
На начало периода |
На конец периода |
тыс. руб. |
% |
|||
|
тыс. руб |
% |
тыс. руб. |
% |
|||
|
Запасы |
1009,00 |
6,42 |
1 125,00 |
4,65 |
116,00 |
11,50 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
820,00 |
5,22 |
620,00 |
2,56 |
-200,00 |
-24,39 |
|
расходы будущих периодов |
189,00 |
1,20 |
505,00 |
2,09 |
316,00 |
167,20 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
1244,00 |
7,93 |
428,00 |
1,76 |
-816,00 |
-65,59 |
|
Дебиторская задолженность |
11276,00 |
71,85 |
21930,00 |
90,62 |
10654,00 |
94,48 |
|
Денежные средства |
2165,00 |
13,80 |
718,00 |
2,97 |
-1447,00 |
-66,84 |
|
Итого оборотных активов |
15694,00 |
100,00 |
24201,00 |
100,00 |
8507,00 |
54,21 |
"Состав и структура оборотных средств"
Анализ использования оборотных средств
Эффективность использования оборотных средств характеризуется системой экономических показателей, прежде всего оборачиваемостью оборотных средств.
Оборачиваемость оборотных средств характеризуется рядом взаимосвязанных показателей: длительностью одного оборота в днях, количеством оборотов за определенный период (коэффициент оборачиваемости), суммой занятых на предприятии оборотных средств на единицу продукции (коэффициент загрузки).
Показатели оборачиваемости оборотных средств за 2006 г.
Таблица 4
|
N п/п |
Показатели |
2006 г. |
|
1 |
Средняя стоимость материальных оборотных средств, тыс. руб. |
1067,00 |
|
2 |
Средняя величина дебиторской задолженности, тыс. руб. |
16603,00 |
|
3 |
Средняя стоимость оборотных средств, тыс. руб. |
19947,50 |
|
4 |
Выручка от реализации без НДС и акцизов, тыс. руб. |
72872,00 |
|
Расчетные показатели | ||
|
5 |
Коэффициент оборачиваемости материальных оборотных средств |
68,30 |
|
6 |
Длительность одного оборота материальных оборотных средств, дн. |
5 |
|
7 |
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности |
4,39 |
|
8 |
Длительность одного оборота дебиторской задолженности, дн. |
83 |
|
9 |
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств |
3,65 |
|
10 |
Длительность одного оборота оборотных средств, дн |
100 |
|
11 |
Однодневный оборот |
199,65 |
|
12 |
Коэффициент загрузки оборотных средств |
0,27 |
Данные таблицы показывают, что среднее время пребывания оборотных активов (оборотных средств) в процессе кругооборота в 2006 году составляет 100 дней. Соответственно количество оборотов в году составило 3,65 оборотов.
Время одного оборота дебиторской задолженности составило 83 дня. Количество оборотов, совершаемое дебиторской задолженностью в течение года - 4,39 оборотов. Это говорит о темпах погашения дебиторской задолженности.
Время одного оборота материальных оборотных средств составило в 2006 году 5 дней. Количество оборотов, совершаемое материальными средствами в течение года - 68,30 оборотов.
Анализ пассива баланса
В пассиве баланса отражаются источники средств, которые направляются на приобретение и формирование актива баланса, т.е. имущества предприятия. Они подразделяются на собственные и заемные.
Состав и структура источников средств представлена в Таблице 5.
Данные таблицы показывают, что за 2006 год общая величина источников увеличилась на 9100 тыс. рублей (или на 42,39%).
Такое увеличение объясняется, прежде всего, увеличением величины заемного капитала. Так, на начало 2006 года общая величина заемного капитала предприятия составляла 14996 тыс. руб., к 1 января 2007 года она увеличилась на 10641 тыс. руб. (или на 70,96%) и составила 25637 тыс. рублей.
Таблица показывает, что заемный капитал предприятия является основным источником формирования его активов. Его удельный вес в общей величине капитала на конец отчетного периода составляет 84%. Доля же собственного капитала в структуре источников средств предприятия составляет на начало 2007 года 16%. За 2006 год величина собственного капитала сократилась на 1541 тыс. руб. (или на 23,81%) и составила 4932 тыс. руб.
Состав и структура источников средств
Таблица 5
|
Пассив |
На начало периода |
На конец периода |
Изменения |
|
|
тыс. руб. |
тыс. руб. |
тыс. руб. |
% |
|
|
Собственный капитал |
6473,00 |
4932,00 |
-1541,00 |
-23,81 |
|
Уставный капитал |
6100,00 |
6100,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Резервный капитал |
19,00 |
19,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
354,00 |
-1187,00 |
-1541,00 |
-435,31 |
|
Заемный капитал |
14996,00 |
25637,00 |
10641,00 |
70,96 |
|
Займы и кредиты |
1314,00 |
6366,00 |
5052,00 |
384,47 |
|
Кредиторская задолженность |
13682,00 |
19271,00 |
5589,00 |
40,85 |
|
Всего источников средств |
21469,00 |
30569,00 |
9100,00 |
42,39 |
Наибольший удельный вес в структуре заемного капитала занимает кредиторская задолженность, структура которой представлена в Таблице 6 и на Рисунке 3.
Состав и структура
кредиторской задолженности
Таблица 6
|
Показатели |
2006 |
Изменения |
||||
|
На начало периода |
% |
На конец периода |
% |
тыс. руб. |
% |
|
|
поставщики и подрядчики |
8313,00 |
60,76 |
15817,00 |
82,08 |
7504,00 |
90,27 |
|
задолженность перед персоналом организации |
1530,00 |
11,18 |
1532,00 |
7,95 |
2,00 |
0,13 |
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
175,00 |
1,28 |
167,00 |
0,87 |
-8,00 |
-4,57 |
|
задолженность по налогам и сборам |
1953,00 |
14,27 |
760,00 |
3,94 |
-1193,00 |
-61,09 |
|
прочие кредиторы |
1711,00 |
12,51 |
995,00 |
5.16 |
-716,00 |
-41,85 |
|
Всего кредиторская задолженность |
13682,00 |
100,00 |
19271,00 |
100,00 |
5589,00 |
40,85 |
"Состав и структура кредиторской задолженности"
Величина кредиторской задолженности предприятия за 2006 год увеличилась на 5589 тыс. руб. (или на 40,85%) и составила на конец отчетного периода 19271 тыс. руб.
Проанализировав изменения в составе и структуре кредиторской задолженности, можно отметить, что существенное изменение за 2006 год произошло по статьям "Поставщики и подрядчики" и "Задолженность по налогам и сборам". Так, за 2006 год по статье "Поставщики и подрядчики" общая величина задолженности увеличилась по сравнению с началом года на 7504 тыс. рублей (или на 90,27%), по статье "Задолженность по налогам и сборам" общая величина кредиторской задолженности сократилась на 1193 тыс. рублей (или на 61,09%).
Если сравнить имеющиеся на 1 января 2007 года у предприятия дебиторскую и кредиторскую задолженности, то можно отметить, что в случае погашения дебиторами своих обязательств предприятие данными средствами может полностью погасить свои долги.
ДЗ = 21930 тыс. рублей; КЗ = 19271 тыс. рублей; ДЗ > КЗ (разница составляет 2659 тыс. рублей).
Анализ собственного оборотного капитала
Рассматривая собственный капитал, следует иметь в виду, что одна его часть вложена в основные фонды и другие иммобилизованные активы, а другая часть вкладывается в оборотные производственные фонды и фонды обращения.
Данные Таблицы 7 показывают, что за 2006 г. общая величина собственного оборотного капитала сократилась на 2134 тыс. руб.
Нехватка собственного оборотного капитала предприятия по состоянию на 1 января 2007 года составила 1436 тыс. рублей. Это говорит о том, что предприятие нуждается в дополнительных средствах для пополнения запасов оборотных средств, поскольку собственных средств недостаточно.
Поскольку большое значение для устойчивости финансового положения имеет наличие собственных оборотных средств и их изменение, целесообразно изучить образующие его факторы.
Расчет величины собственных оборотных средств
Таблица 7
|
Показатели |
2006 |
Изменения |
||
|
На начало периода тыс. руб. |
На конец периода тыс. руб. |
тыс. руб. |
% |
|
|
Собственный капитал |
6473,00 |
4932,00 |
-1541,00 |
-23,81 |
|
Уставный капитал |
6100,00 |
6100,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Резервный капитал |
19,00 |
19,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
354,00 |
-1187,00 |
-1541,00 |
-435,31 |
|
Внеоборотные активы |
5775,00 |
6368,00 |
593,00 |
10,27 |
|
Основные средства |
5744,00 |
5842,00 |
98,00 |
1,71 |
|
Незавершенное строительство |
31,00 |
82,00 |
51,00 |
164,52 |
|
Отложенные налоговые активы |
0,00 |
444,00 |
444,00 |
100,00 |
|
Собственные оборотные средства |
698,00 |
-1436,00 |
-2134,00 |
-305,73 |
Из приведенных данных можно сделать вывод о том, что сокращение величины собственных оборотных средств в 2006 году произошло в основном за счет увеличения величины непокрытого убытка, а также за счет увеличения величины внеоборотных активов.
Таким образом, можно говорить, что данное предприятие не обеспечено источниками формирования мобильных оборотных фондов.
Оценка финансовой устойчивости
Задачей анализа финансовой устойчивости является оценка величины и структуры активов и пассивов. Это необходимо, чтобы ответить на вопросы: насколько организация независима с финансовой точки зрения, растет или снижается уровень этой независимости и отвечает ли состояние его активов и пассивов задачам ее финансово-хозяйственной деятельности.
Таким образом, рассчитываются следующие показатели финансовой устойчивости предприятия:
1. Коэффициент финансовой независимости (автономии) предприятия (рекомендуемое значение данного коэффициента - > 0,5)
2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (рекомендуемое значение данного коэффициента - > 0,3)
3. Коэффициент покрытия текущих обязательств оборотными активами (рекомендуемое значение данного показателя - > 1,5).
Расчетные значения вышеперечисленных коэффициентов приведены в Таблице 8.
Показатели финансовой устойчивости
Таблица 8
|
Наименование показателя |
Нормативное значение |
На 01.01.06 |
На 01.01.07 |
|
1. Коэффициент финансовой независимости (автономии) (K1) |
>=0,5 |
0,30 |
0,16 |
|
2. Коэффициент обеспеченности собственными средствами (К2) |
>=0,3 |
0,04 |
-0,06 |
|
3. Коэффициент покрытия текущих обязательств оборотными активами (К3) |
>=1,5 |
1,05 |
1,11 |
Исходя из Таблицы 8 видно, что все расчетные значения вышеприведенных коэффициентов находятся вне области нормативных (рекомендуемых) значений.
Так, коэффициент финансовой независимости на 1 января 2007 года составляет 0,16, тогда как рекомендуемое значение находится в пределах больше 0,5. Это означает, что данное предприятие имеет финансовые затруднения.
Значения коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами по рассматриваемым периодам ниже рекомендуемого, что говорит о том, что собственных оборотных средств предприятию не хватает. Также отмечается негативная тенденция снижения данного коэффициента.
Коэффициент покрытия текущих обязательств оборотными активами показывает, насколько предприятие может покрыть своими оборотными средствами текущие обязательства. Значения данного коэффициента также ниже нормативного. Отмечается положительная тенденция роста данного коэффициента.
Оценка платежеспособности предприятия
Одним из показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия, является его платежеспособность, т.е. возможность наличными денежными ресурсами своевременно погасить свои платежные обязательства.
Оценка платежеспособности осуществляется на основе характеристики ликвидности текущих активов, т.е. времени, необходимого для превращения их в денежную наличность.
Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированными по срокам их погашения и расположенными в порядке возрастания сроков.
Баланс считается абсолютно ликвидным, если имеет место следующие соотношения:
А1 >=П1;
А2 > =П2;
А3>=П3;
А4 <=П4.
Исходные данные для анализа ликвидности
Таблица 9
|
N п/п |
Показатель |
Отражение в балансе |
На 01.01.06, тыс. руб. |
На 01.01.07, тыс. руб. |
|
1 |
Актив: |
|
|
|
|
|
А1 |
стр. 250 + стр. 260 |
2165,00 |
718,00 |
|
|
А2 |
стр. 215 + стр. 240 + стр. 270 |
11276,00 |
21930,00 |
|
|
A3 |
стр. 210 + стр. 220 - стр. 215 - стр. 216 + стр. 135 + стр. 140 |
2064,00 |
1048,00 |
|
|
А4 |
стр.190 - стр. 135 - стр. 140 + стр. 216 + стр. 230 |
5964,00 |
6873,00 |
|
2 |
Пассив: |
|
|
|
|
|
П1 |
стр. 620 + стр. 660 |
13682,00 |
19271,00 |
|
|
П2 |
стр. 610 |
1314,00 |
2527,00 |
|
|
П3 |
стр. 590 |
0,00 |
3839,00 |
|
|
П4 |
стр. 490 + стр. 630 + стр. 640 + стр. 650 |
6473,00 |
4932,00 |
Соотношение активов и пассивов
Таблица 10
|
На 01.01.2006 г. |
На 01.01.2007 г. |
|
А1 <П1 |
А1 <П1 |
|
А2>П2 |
А2>П2 |
|
А3> П3 |
А3> П3 |
|
А4< П4 |
А4> П4 |
Данные Таблицы 10 показывают, что на конец 2006 года не выполняется два соотношения - А1 >= П1 и А4 =< П4. Следовательно, данное предприятие не является абсолютно ликвидным и соответственно его платежеспособность является нарушенной.
Проводимый по изложенной схеме анализ ликвидности баланса является приближенным. Более детальным является анализ платежеспособности при помощи следующих финансовых коэффициентов:
1. Коэффициент абсолютной ликвидности (рекомендуемое значение - >=0,2):
На 01.01.2006 года: К абс.ликв.= 0,158
На 01.01.2007 года: К абс.ликв. = 0,037
Расчеты показывают, что и на начало и на конец рассматриваемого периода значения коэффициента абсолютной ликвидности ниже нормативного значения. Это означает, что предприятие в состоянии покрыть лишь незначительную долю краткосрочных обязательств за счет своих денежных средств.
2. Промежуточный коэффициент покрытия (критической ликвидности) (рекомендуемое значение - >= 0,7):
На 01.01.2006 года: Кпокр. = 0,896
На 01.01.2007 года: Кпокр. = 1,039
Значение промежуточного коэффициента покрытия свидетельствует о том, что за счет дебиторской задолженности, в случае ее выплаты, данное предприятие сможет полностью погасить кредиторскую задолженность.
3. Коэффициент текущей ликвидности (рекомендуемое значение - >= 2):
На 01.01.2006 года: К тек.ликв. = 1,034
На 01.01.2007 года: К тек.ликв. = 0,924
Коэффициент текущей ликвидности по состоянию на 1 января 2007 года составил 0,924, при его значении на начало года 1,034. Это означает, что предприятие не обеспечено собственными оборотными средствами и ситуация за 2006 год еще больше ухудшилась.
Анализ финансовых результатов
Анализ финансовых результатов предприятия ЗАО "Водоканал" представлен в Таблице 11.
Таблица 11
|
Наименование показателя |
код стр. |
2005 год. тыс. руб. |
2006 год. тыс. руб. |
Отклонения |
|
|
тыс. руб. |
% |
||||
|
Выручка от реализации товаров за минусом НДС и др. налоги |
010 |
35742,00 |
72872,00 |
37130,00 |
103,88 |
|
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
35209,00 |
74444,00 |
39235,00 |
111,43 |
|
Прибыль (убыток) от реализации (010-020-030-040) |
050 |
533,00 |
-1572,00 |
-2105,00 |
-394,93 |
|
Проценты к уплате |
070 |
42,00 |
323,00 |
281,00 |
669,05 |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
215,00 |
251,00 |
36,00 |
16,74 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
156,00 |
341,00 |
185,00 |
118,59 |
|
Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности (050+060-070+080+090-100) |
110 |
550,00 |
-1985,00 |
-2535,00 |
-460,91 |
|
Прочие внереализационные доходы |
120 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Прочие внереализационные расходы |
130 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Прибыль (убыток) отчетного периода (110+120-130) |
140 |
550,00 |
-1985,00 |
-2535,00 |
-460,91 |
|
Отложенные налоговые активы |
141 |
0,00 |
444,00 |
444,00 |
100,00 |
|
Налог на прибыль |
150 |
177,00 |
0,00 |
-177,00 |
-100,00 |
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода (140-150-160) |
170 |
373,00 |
-1541,00 |
-1914,00 |
-513,14 |
Данные таблицы показывают, что за 2006 г. у предприятия образовался непокрытый убыток в размере 1541 тыс. руб.
Учитывая вышеизложенное, можно сделать вывод, что данное предприятие остро нуждается в осуществлении мероприятий, предусмотренных данной Инвестиционной программой, что позволит предприятию улучшить основные показатели деятельности предприятия.
3.3. Анализ существующих проблем и тенденций
изменения рынка услуг водоснабжения и водоотведения
Развитие рынка по оказанию услуг в области водоснабжения и водоотведения напрямую связано с социально-культурным и экономическим развитием Асбестовского городского округа.
Планируемые к освоению новые площадки под жилые дома потребуют дополнительной нагрузки на системы водоснабжения и водоотведения. Прогнозируется увеличение числа пользователей услугами за счет подключения к централизованным системам водоснабжения и водоотведения.
Качество оказываемых услуг водоснабжения и водоотведения должно соответствовать санитарно-эпидемиологическим и экологическим требованиям. Применение новых технологий и материалов трубопроводов, модернизация системы обеззараживания воды, внедрение системы ультрафиолетового обеззараживания сточных вод позволит достичь соответствия требованиям к качеству предоставляемых услуг.
Выведение из технологической схемы очистных сооружений процессов хлорирования позволит исключить условия образования в обеззараженных сточных водах хлорорганических соединений и хлораминов, токсичных для рыбы и всего биоценоза водоема - приемника сточных вод (реки Шамейки), а также ликвидировать с территории комплекса очистных сооружений, опасный для эксплуатационного персонала и окружающей природной среды, объект - хлораторную с расходным складом хлора.
Информация об изменениях:
Решением Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 29 февраля 2012 г. N 66/12 в пункт 3.4 раздела 3 настоящей Программы внесены изменения, вступающие в силу с момента опубликования названного решения и распространяющиеся на правоотношения с 1 января 2012 г.
3.4. Инвестиционная программа как механизм реализации
Федерального закона от 30.12.04 N 210-ФЗ
"Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса"
Для реализации Инвестиционной программы предполагается до 2013 года выполнение следующих мероприятий:
1. Модернизация водоводов с Мало-Рефтинской насосной станции II подъема до Головных сооружений (23 км);
2. Модернизация водоводов с Травянского участка и скважины N 27 Мало-Рефтинского участка (3,0 км);
3. Модернизация водовода с Кайгородского участка (3,0 км);
4. Модернизация водопроводных сетей города с применением новых технологий, материалов и оборудования
5. Разработка проектов зон санитарной охраны в составе трех поясов источников питьевого водоснабжения города;
6. Модернизация системы учета питьевой воды;
7. Модернизация системы учета электроэнергии;
8. Модернизация системы обеззараживания питьевой воды;
9. Модернизация вторичных отстойников на городских очистных сооружениях с применением новых материалов и оборудования (установка распределительных колец из полиэтилена);
10. Модернизация очистных сооружений пос. Красноармейский (установка воздуходувки). Установка прибора учета сточных вод;
11. Модернизация лаборатории контроля качества природных и сточных вод, расширение и аттестация для контроля обеззараживания воды с применением дезинфектанта "Диоксид хлора и хлор"
12. Внедрение УФ-обеззараживания очищенных сточных вод;
13. Внедрение системы автоматического регулирования производительности канализационной насосной станции посредством преобразователя частоты 500 кВт;
14. Модернизация камер переключения в районе пос. Лесозавод и Мехлесхоза.
Установка новых блоков и плит перекрытий;
15. Модернизация трубопроводов с применением новых технологий, материалов и оборудования
16. Модернизация системы учета электроэнергии.
18. Модернизация системы водоотведения в пос. 101 квартала (канализационная насосная станция).
19. Модернизация станции III подъема, станции перекачки (установка регулируемых частотных электроприводов)
20. Модернизация системы обеззараживания сточных вод (замена существующего дезинфектанта - хлора на дезинфектант - "Диоксид хлора и хлор")
- разработка проектно-сметной документации.
При этом общая сумма капитальных вложений до 2013 года должна составить 228,70 млн. руб.
Финансовые потребности ЗАО "Водоканал", необходимые для реализации Инвестиционной программы, будут обеспечены за счет средств, поступающих от реализации услуг водоснабжения и водоотведения в части установленных надбавок к ценам (тарифам) для потребителей Асбестовского городского округа, платы за подключение к сетям инженерно-технического обеспечения, а также за счет иных денежных средств, в качестве которых могут быть привлечены заемные средства, средства бюджетов всех уровней, собственные средства предприятия.
Информация об изменениях:
Решением Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 29 февраля 2012 г. N 66/12 в пункт 3.5 раздела 3 настоящей Программы внесены изменения, вступающие в силу с момента опубликования названного решения и распространяющиеся на правоотношения с 1 января 2012 г.
3.5. Организационный и финансовый планы
реализации Инвестиционной программы "Развитие систем
водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа
(ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы"
Организационный и финансовый планы данной Инвестиционной программы составлены в соответствии с Федеральным законом от 30.12.04 г. N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" (Таблицы NN 12-15).
Организационный план в соответствии с этапами
реализации Инвестиционной программы
Таблица 12
Водоснабжение
Таблица 13
Водоотведение
При этом срок выполнения Инвестиционной программы предусмотрен до 2013 года. Размер денежных средств, необходимых для реализации Инвестиционной программы до 2013 года, составляет 228,70 млн. руб. В том числе за счет:
- платы за подключение к системе водоснабжения - 136,40 млн. руб.
- платы за подключение к системе канализации - 48,30 млн. руб.
- надбавки к тарифу на водоснабжение для потребителей - 23,00 млн. руб.
- надбавки к тарифу на водоотведение для потребителей - 21,00 млн. руб.
В финансовом плане определены размеры денежных средств, направленные на реализацию Инвестиционного проекта в соответствии с графиком работ, предложенном в организационном плане.
Финансовый план
Таблица 14
Водоснабжение
Формирование денежных средств:
- за счет платы за подключение к системе водоснабжения -
136,40 млн. руб.;
- за счет надбавки к тарифу на водоснабжение для потребителей (*) -
23,00 млн. руб.
Таблица 15
Водоотведение
Формирование денежных средств:
- за счет платы за подключение к системе канализации - 48,30 млн. руб.;
- за счет надбавки к тарифу на водоотведение для потребителей (*) - 21,00 млн. руб.
3.6. Состав и структура финансовых источников
для реализации Инвестиционной программы
Финансовые потребности, необходимые для реализации Инвестиционной программы, обеспечиваются за счет средств, поступающих от реализации услуг водоснабжения и водоотведения в части установленных надбавок к тарифам для потребителей Асбестовского городского округа, а также за счет платы за подключение к сетям инженерно-технического обеспечения, и составят за период с 2008 по 2013 год 228,70 млн. руб.
За счет надбавок к тарифам необходимо реализовать мероприятия Инвестиционной программы на сумму 44,00 млн. руб. В том числе:
- по услуге водоснабжения - 23,00 млн. руб.;
- по услуге водоотведения - 21,00 млн. руб.
За счет платы за подключение к сетям инженерно-технического обеспечения - 184,70 млн. руб. В том числе:
- по услуге водоснабжения - 136,40 млн. руб.;
- по услуге водоотведения - 48,30 млн. руб.
Таблица 16
Размер денежных средств,
необходимых для реализации
Инвестиционной программы,
млн. руб. (период реализации 2008-2013)
|
Всего |
Водоснабжение |
Водоотведение |
|
228,70 |
159,40 |
69,30 |
|
В т.ч.: - за счет платы за подключение |
136,40 |
48,30 |
|
- за счет надбавки к тарифу |
23,00 |
21,00 |
В таблице 17 представлен расчет финансовых потребностей, необходимых для реализации Инвестиционной программы.
Денежные средства, полученные за счет надбавки к тарифу, будут направлены на реализацию Инвестиционной программы в части строительства и модернизации объектов водоснабжения и водоотведения.
Денежные средства, полученные за счет платы за подключение, будут направлены на реализацию Инвестиционной программы в части строительства или модернизации объектов водоснабжения и водоотведения с увеличением производственных мощностей.
Таблица 17
Финансовые потребности, необходимые
для реализации Инвестиционной программы
|
Направление и источники капитальных вложений |
Капитальные вложения по годам, тыс. руб. |
Кап. вложения за период, тыс. руб. |
|||||
|
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
||
|
1. По водоснабжению, в том числе за счет: |
5,40 |
12,85 |
20,00 |
31,15 |
39,40 |
50,60 |
159,40 |
|
1.1. Платы за подключение |
5,40 |
9,00 |
15,70 |
26,40 |
34,40 |
45,50 |
136,40 |
|
1.2. Надбавки к тарифу |
0,00 |
3,85 |
4,30 |
4,75 |
5,00 |
5,10 |
23,00 |
|
2. По водоотведению, в том числе за счет: |
1,80 |
6,60 |
9,40 |
13,70 |
16,75 |
21,05 |
69,30 |
|
2.1. Платы за подключение |
1,80 |
3,10 |
5,50 |
9,40 |
12,20 |
16,30 |
48,30 |
|
2.2. Надбавки к тарифу |
0,00 |
3,50 |
3,90 |
4,30 |
4,55 |
4,75 |
21,00 |
|
Итого |
7,20 |
19,45 |
29,40 |
44,85 |
56,15 |
71,65 |
228,70 |
3.7. Контрольные показатели инвестиционной программы
Федеральным законом от 30 декабря 2004 г. N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" предусматривается мониторинг выполнения инвестиционной программы со стороны органов местного самоуправления - периодический сбор и анализ информации о выполнении инвестиционной программы организации коммунального комплекса, а также информации о развитии систем коммунальной инфраструктуры.
В целях обеспечения контроля со стороны органов местного самоуправления за ходом выполнения Инвестиционной программы ЗАО "Водоканал" выделены следующие ключевые показатели реализации Инвестиционной программы:
1) Перечень построенных и введенных в эксплуатацию объектов водоснабжения и водоотведения в результате выполнения мероприятий Инвестиционной программы;
2) Созданный резерв для присоединения дополнительных мощностей;
3) Фактические затраты на выполнение мероприятий Инвестиционной программы;
4) Объем полученных денежных средств от оказания услуг по подключению к водопроводно-канализационным сетям.
Предоставление информации по указанным ключевым показателям должно осуществляться в установленном порядке по отдельному согласованию сторон.
3.8. Возможные риски при реализации Инвестиционной
программы
При реализации Инвестиционной программы "Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы" возможны следующие риски:
> Невыполнение контрольных показателей Инвестиционной программы. Данный риск является ключевым риском при реализации всей Инвестиционной программы и включает в себя:
1. Превышение стоимости мероприятий Инвестиционной программы.
Причины:
- изменения законодательства Российской Федерации;
- рост инфляции, превышающий уровень инфляции, учитываемый при расчетах Инвестиционной программы;
- иные изменения, влияющие на стоимость реализации мероприятий Инвестиционной программы.
2. Нехватка финансовых средств для реализации мероприятий Инвестиционной программы.
Причины:
- временные разрывы между периодом поступления денежных средств по договорам на подключение и сроками финансирования строительства объектов (превышающие запланированные);
- невыполнение обязательств застройщиков по условиям платежей по договорам на подключение;
- неточность прогнозирования стоимости Инвестиционной программы или объема присоединяемой мощности.
3. Несвоевременность реализации мероприятий по строительству (модернизации) объектов в рамках Инвестиционной программы.
Причины:
- несвоевременное выполнение работ со стороны подрядных организаций (проектная организация, строительно-монтажные организации, торгово-закупочные компании).
Оценка рисков
Таблица 18
|
N риска |
Значимость риска (0-1) |
Степень вероятности возникновения риска (0-100%) |
Общая оценка |
|
1 |
0,9 |
50% |
0,45 |
|
2 |
0,8 |
50% |
0,40 |
|
3 |
0,2 |
10% |
0,02 |
На основании проведенной экспертной оценки самым главным риском является риск "превышение стоимости Инвестиционной программы".
Для минимизации последствий в случае наступления вышеперечисленных рисков необходимо предусмотреть введение механизма корректировки Инвестиционной программы в рамках заключения договора между органами местного самоуправления (Администрация городского округа) и организацией коммунального комплекса (ЗАО "Водоканал") по развитию систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа.
Мероприятиями, позволяющими снизить данные риски, могут быть:
- привлечение заемных средств;
- частичное обеспечение финансовых потребностей за счет средств муниципальных образований, при этом могут быть рассмотрены и средства федерального бюджета;
- использование собственных средств.
3.9. Оценка социально-экономического влияния
на стоимость коммунальных услуг с учетом изменения
тарифов и надбавок к ним
Реализация Инвестиционной программы возможна за счет установления надбавок к действующим и планируемым тарифам на услуги водоснабжения и водоотведения. Изменение тарифов с учетом надбавок возможно только в соответствии с установленными органами исполнительной власти индексами максимально возможного изменения тарифов на услуги водоснабжения и водоотведения.
Учитывая возможную индексацию в 2008-2013 гг., выполнен расчет изменения действующих тарифов в результате включения в них средств на реализацию Инвестиционной программы и дана оценка социально-экономического влияния на стоимость коммунальных услуг.
При реализации Инвестиционной программы и определении обоснованности ее финансовых потребностей используются:
- регулируемые государством тарифы (цены);
- цены, установленные на основании договоров, заключенных в результате проведения конкурсов, торгов, аукционов и иных закупочных процедур, обеспечивающих целевое и эффективное расходование денежных средств;
- официально опубликованные прогнозные рыночные цены и тарифы, установленные на расчетный период регулирования, в том числе фьючерсные биржевые цены на топливо и сырье.
При отсутствии указанных данных применяются прогнозные индексы изменения цен по отраслям промышленности.
В Инвестиционной программе предусмотрено изменение цен (тарифов) на услуги водоснабжения и водоотведения с учетом индексов-дефляторов.
Возможное изменение действующих цен (тарифов) представлено в Приложениях 2 и 2а.
Социально-экономическое влияние изменения действующих тарифов на услуги водоснабжения и водоотведения в результате включения средств на реализацию Инвестиционной программы представлено в Приложении 3.
В соответствии с расчетом приложения 3 изменение размера оплаты населением услуг будет составлять:
- водоснабжения от 2,38 до 7,06 руб. с 1 человека в месяц;
- водоотведения от 2,50 до 7,11 руб. с 1 человека в месяц.
Максимальное увеличение тарифов за счет надбавок до 7,11 руб. с 1 чел. в месяц позволит сохранить основной критерий - доступность этих услуг для населения.
3.10. Расчет показателей экономической эффективности
Инвестиционной программы
По объектам вложения инвестиции делятся на реальные и финансовые инвестиции. Реальные инвестиции - это вложения средств в обновление имеющейся материально-технической базы предприятия; наращивание его производственной мощности; освоение новых видов продукции или технологий; новое строительство.
Финансовые инвестиции - это долгосрочные финансовые вложения в ценные бумаги, корпоративные совместные предприятия, обеспечивающие гарантированные источники доходов или поставок сырья, сбыта продукции и другие.
При анализе экономической эффективности производилась оценка реальных инвестиций, финансовые инвестиции рассматривались с точки зрения снижения риска проекта.
Вся совокупность сравнительно-аналитических показателей инвестиционных проектов подразделяется на три группы. В первую группу включены показатели, предназначенные для определения влияния реализации инвестиционных проектов на производственную деятельность предприятия. Они называются показателями производственной эффективности инвестиционных проектов.
Во вторую группу включены показатели, называемые показателями финансовой эффективности инвестиционных проектов.
Вся совокупность показателей производственной, финансовой и инвестиционной эффективности инвестиционных проектов в дальнейшем называется показателями экономической эффективности.
Показателями производственной эффективности в рамках данного проекта являются снижение объемов потерь; экономия материальных и трудовых ресурсов; энергосбережение; усовершенствование технологии; внедрение средств механизации и автоматизации производства; совершенствование способов организации труда, производства и управления; улучшение качества предоставляемых услуг; снижение химической опасности; внедрение современных технологий.
В качестве основных показателей экономической эффективности определены чистый дисконтированный доход, срок окупаемости проекта, индекс доходности инвестиций и показатель рентабельности.
1. Срок окупаемости проекта Инвестиционной программы в связи со специфичностью (поступление денежных средств предусмотрено за счет надбавки к тарифу для потребителей и платы за подключение к сетям коммунальной инфраструктуры) принимается равным сроку реализации Инвестиционной программы - 6 лет.
2. Индекс доходности инвестиций
2.1. водоснабжение:
ИДИ = (1,34/159,40) +1 =1,008
2.2. водоотведение:
ИДИ = (1,99/69,30) +1 = 1,029
Поскольку показатели индекса доходности и по услуги водоснабжения и по услуге водоотведения больше единицы, то инвестиционный проект эффективен.
3. Чистый дисконтированный доход:
В данном проекте предусмотрена норма дисконта - 12%
|
Год |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
К диск |
1 |
0,893 |
0,797 |
0,712 |
0,636 |
0,567 |
|
ЧДД* |
-0,53 |
-0,21 |
0,16 |
0,28 |
0,41 |
0,49 |
|
ЧДД** |
-0,68 |
-0,27 |
0,25 |
0,47 |
0,56 |
0,64 |
* по водоснабжению ЧДД = 0,60 млн. руб.;
** по водоотведению ЧДД = 0,97 млн. руб.
Так как чистый дисконтированный доход по услугам водоснабжения и водоотведения положительный, то данный проект Инвестиционной программы эффективен.
4. Индекс рентабельности инвестиций
- по услуге водоснабжения:
ИРИ = (59,76 - 58,63) : 59,76 + 1 = 1,02
- по услуге водоотведения:
ИРИ = (54,56 - 53,09) : 54,56 + 1 = 1,03
В обоих случаях индексы больше единицы, из чего следует, что данный проект является рентабельным.
5. Внутренняя норма рентабельности (не менее 15%)
- по водоснабжению:
ВНД=19,0%
- по водоотведению:
ВНД = 23,0%
Таблица 19
Расчет эффективности Инвестиционной программы
в части услуги водоснабжения
|
N п/п |
Показатели |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
Полезный отпуск продукции, млн. куб.м |
7547,53 |
7541,28 |
7558,41 |
7576,66 |
7600,49 |
7631,94 |
|
2 |
Тариф ожидаемый, руб./куб.м |
6,43 |
6,73 |
7,03 |
7,31 |
7,57 |
7,83 |
|
3 |
Объем выручки без кап. вложений, млн. руб. |
48,53 |
50,75 |
53,14 |
55,39 |
57,54 |
59,76 |
|
4 |
Себестоимость продукции, млн. руб. |
49,06 |
50,98 |
52,88 |
54,87 |
56,69 |
58,63 |
|
5 |
Валовая прибыль, млн. руб. |
-0,53 |
-0,23 |
0,26 |
0,52 |
0,85 |
1,13 |
|
6 |
Налоги, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
0,06 |
0,12 |
0,20 |
0,27 |
|
7 |
Прибыль после налогообложения, млн. руб. |
-0,53 |
-0,23 |
0,20 |
0,39 |
0,65 |
0,86 |
Таблица 20
Расчет эффективности Инвестиционной программы
в части услуги водоотведения
|
N п/п |
Показатели |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
Полезный отпуск продукции, млн. куб.м |
6781,28 |
6787,53 |
6798,41 |
6816,66 |
6840,49 |
6871,94 |
|
2 |
Тариф ожидаемый, руб./куб.м |
6,5 |
6,82 |
7,13 |
7,41 |
7,67 |
7,94 |
|
3 |
Объем выручки без кап. вложений, млн. руб. |
44,08 |
46,29 |
48,47 |
50,51 |
52,47 |
54,56 |
|
4 |
Себестоимость продукции, млн. руб. |
44,76 |
46,59 |
48,06 |
49,64 |
51,31 |
53,09 |
|
5 |
Валовая прибыль, млн. руб. |
-0,68 |
-0,30 |
0,41 |
0,87 |
1,16 |
1,47 |
|
6 |
Налоги, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
0,10 |
0,21 |
0,28 |
0,35 |
|
7 |
Прибыль после налогообложения, млн. руб. |
-0,68 |
-0,30 |
0,31 |
0,66 |
0,88 |
1,122 |
3.11. Предложения о размерах тарифа на подключение
к системам водоснабжения и водоотведения и надбавок
к тарифам на услуги водоснабжения и водоотведения для потребителей
Для реализации Инвестиционной программы предусмотрены денежные средства до 2013 года на сумму 228,70 млн. рублей. В том числе по услуге водоснабжения - 159,40 млн. рублей, водоотведения - 69,30 млн. рублей.
Поступление денежных средств предусмотрено от реализации услуг водоснабжения и водоотведения в части установленных надбавок к тарифам на услуги водоснабжения и водоотведения для потребителей Асбестовского городского округа, платы за подключение к сетям инженерно-технического обеспечения (Приложения NN 4-7).
За счет надбавок к тарифам предполагается освоить 44,00 млн. рублей.
В т.ч.:
- по водоснабжению - 23,00 млн. рублей (Приложение N 6);
- по водоотведению - 21,00 млн. рублей (Приложение N 7)
За счет платы за подключение - 184,70 млн. рублей.
В т.ч.:
- по водоснабжению - 136,40 млн. рублей (Приложение N 4);
- по водоотведению - 48,30 млн. рублей (Приложение N 5).
Расчет надбавки к тарифу на услуги водоснабжения для потребителей выполнен в Приложении 6.
В 2009 году размер надбавки к тарифу на услуги водоснабжения составит 0,51 руб./куб.м.
Расчет надбавки к тарифу на услуги водоотведения для потребителей выполнен в Приложении 7.
Размер надбавки к тарифу на услуги водоотведения составит в 2009 году 0,52 руб./куб.м.
Тарифы на подключение в 2008 году составят:
- по услуге водоснабжения - 506,09 руб./кв.м;
- по услуге водоотведения - 168,70 руб./кв.м.
В целом Инвестиционная программа разработана в строгом соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 г. N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" (с изменениями).
Проект Инвестиционной программы является:
1) Эффективным, т.к. индексы доходности больше 1, в т.ч.:
- по услуге водоснабжения - 1,008;
- по услуге водоотведения - 1,029.
2) Рентабельным, т.к. рентабельность Инвестиционного проекта составит:
- по услуге водоснабжения - 2,0%;
- по услуге водоотведения - 3,0%.
3) Доступным, т.к. увеличение тарифов на услуги водоснабжения и водоотведения с учетом надбавки в абсолютном выражении не превышает 7,11 руб. с 1 чел. в месяц.
Таким образом, проект Инвестиционной программы предусматривает установление надбавок к тарифам:
- по услуге водоснабжения:
|
Год |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
Надбавка к тарифу, руб./куб.м |
0,51 |
0,57 |
0,63 |
0,66 |
0,67 |
- по услуге водоотведения:
|
Год |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
Надбавка к тарифу, руб./куб.м |
0,52 |
0,57 |
0,63 |
0,67 |
0,69 |
Тарифы на подключение к системе коммунальной инфраструктуры в соответствии с Инвестиционной программой составят:
- по услуге водоснабжения:
|
Год |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
Тариф, руб./кв.м |
506,09 |
509,92 |
511,40 |
512,82 |
511,90 |
512,97 |
- по услуге водоотведения:
|
Год |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
Тариф, руб./кв.м |
168,70 |
175,64 |
179,15 |
182,60 |
181,55 |
183,77 |
Информация об изменениях:
Решением Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 29 февраля 2012 г. N 66/12 в настоящее приложение внесены изменения, вступающие в силу с момента опубликования названного решения и распространяющиеся на правоотношения с 1 января 2012 г.
Приложение 1
Организационный план реализации
Инвестиционной программы "Развитие систем водоснабжения
и водоотведения Асбестовского городского округа
(ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы"
С изменениями и дополнениями от:
27 января, 28 апреля, 30 сентября 2011 г., 29 февраля 2012 г.
Приложение 2
Расчет изменения уровня действующих тарифов
в результате включения в них средств на реализацию Инвестиционной
программы по отрасли водоснабжения
|
N |
Наименование показателей |
Ед. изм. |
Период реализации Инвестиционной программы |
|||||
|
2008 г. |
2009 г. |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
|||
|
1. |
Действующий тариф |
руб/куб.м |
6,41 |
|
|
|
|
|
|
2. |
Ожидаемый тариф на предстоящий период с учетом инфляции |
руб/куб.м |
|
6,73 |
7,03 |
7,31 |
7,57 |
7,84 |
|
3. |
Изменение тарифа с учетом инфляции |
% |
|
5,00 |
4,50 |
4,00 |
3,50 |
3,50 |
|
4. |
Сумма средств, предусматриваемая на реализацию инвестиционной программы за счет надбавки к тарифу |
млн. руб. (без НДС) |
|
3,85 |
4,30 |
4,75 |
5,00 |
5,10 |
|
5. |
Объем полезного отпуска продукции (услуг) |
тыс. куб.м |
|
7547,53 |
7558,41 |
7576,66 |
7600,49 |
7631,94 |
|
6. |
Надбавка к тарифу на услуги водоснабжения (стр. 4/стр. 5) |
руб/м |
|
0,51 |
0,57 |
0,63 |
0,66 |
0,67 |
|
7. |
Тариф с учетом средств на реализацию программы (стр. 2 + стр. 6) |
руб/м |
|
7,24 |
7,60 |
7,94 |
8,23 |
8,51 |
|
8. |
Темп роста тарифа к предыдущему |
% |
|
13,0 |
13,0 |
12,9 |
12,5 |
12,4 |
Приложение 2а
|
|
Расчет изменения уровня действующих тарифов в результате включения в них средств |
|||||||
|
N |
Наименование показателей |
Ед. изм. |
Период реализации Инвестиционной программы |
|||||
|
2008 г. |
2009 г. |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
|||
|
1. |
Действующий тариф |
руб/куб.м |
6,50 |
|
|
|
|
|
|
2. |
Ожидаемый тариф на предстоящий период с учетом инфляции |
руб/куб.м |
|
6,82 |
7,13 |
7,41 |
7,67 |
7,94 |
|
3. |
Изменение тарифа с учетом инфляции |
% |
|
5,00 |
4,50 |
4,00 |
3,50 |
3,50 |
|
4. |
Сумма средств, предусматриваемая на реализацию инвестиционной программы за счет надбавки к тарифу |
млн. руб. (без НДС) |
3,50 |
3,90 |
4,30 |
4,55 |
4,75 |
|
|
5. |
Объем полезного отпуска продукции (услуг) |
тыс. куб.м |
|
6787,53 |
6798,41 |
6816,66 |
6840,49 |
6871,94 |
|
6. |
Надбавка к тарифу на услуги водоотведения (стр. 4/стр. 5) |
руб/куб.м |
|
0,52 |
0,57 |
0,63 |
0,67 |
0,69 |
|
7. |
Тариф с учетом средств на реализацию программы (стр. 2 + стр. 6) |
руб/куб.м |
|
7,34 |
7,70 |
8,04 |
8,34 |
8,63 |
|
8. |
Темп роста тарифа к предыдущему |
% |
|
12,9 |
12,9 |
12,9 |
12,5 |
12,5 |
Приложение 3
Изменение размера оплаты населением услуг
водоснабжения и водоотведения в рублях
|
N п/п |
Период |
Водоснабжение |
Водоотведение |
||||
|
тариф с учетом надбавки |
размер оплаты с учетом норматива потребления 8,51 куб.м/мес. с человека |
Изменение, рублей |
тариф с учетом надбавки |
размер оплаты с учетом норматива потребления 8,51 куб.м/мес. с человека |
Изменение, рублей |
||
|
1 |
2007 г. |
5,56 |
47,32 |
- |
5,23 |
44,51 |
- |
|
2 |
2008 г. |
6,41 |
54,55 |
7,23 |
6,50 |
55,32 |
10,81 |
|
3 |
2009 г. |
7,24 |
61,61 |
7,06 |
7,34 |
62,43 |
7,11 |
|
4 |
2010 г. |
7,60 |
64,68 |
3,06 |
7,70 |
65,53 |
3,11 |
|
5 |
2011 г. |
7,94 |
67,57 |
2,89 |
8,04 |
68,44 |
2,91 |
|
6 |
2012 г. |
8,23 |
70,04 |
2,47 |
8,34 |
70,94 |
2,50 |
|
7 |
2013 г. |
8,51 |
72,42 |
2,38 |
8,63 |
73,45 |
2,51 |
Приложение 4
Расчет тарифа на подключение к системе водоснабжения
|
N п/п |
Наименование объекта |
|
Всего |
|||||
|
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|||
|
1 |
Сумма денежных средств, необходимых для реализации инвестиционной программы, поступающих за счет платы за подключение к системе водоснабжения, тыс. рублей |
5400,00 |
9000,00 |
15700,00 |
26400,00 |
34400,00 |
45500,00 |
136400,00 |
|
2 |
Вводимые площади, тыс. кв.м |
10,67 |
17,65 |
30,70 |
51,48 |
67,20 |
88,70 |
266,40 |
|
3 |
Тариф, руб./кв.м |
506,09 |
509,92 |
511,40 |
512,82 |
511,90 |
512,97 |
512,01 |
Приложение 5
Расчет тарифа на подключение к системе водоотведения
|
N п/п |
Наименование объекта |
|
Всего |
|||||
|
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|||
|
1 |
Сумма денежных средств, необходимых для реализации инвестиционной программы, поступающих за счет платы за подключение к системе водоотведения, тыс. рублей |
1800,00 |
3100,00 |
5500,00 |
9400,00 |
12200,00 |
16300,00 |
48300,00 |
|
2 |
Вводимые площади, тыс. кв.м |
10,67 |
17,65 |
30,70 |
51,48 |
67,20 |
88,70 |
266,40 |
|
3 |
Тариф, руб./кв.м |
168,70 |
175,64 |
179,15 |
182,60 |
181,55 |
183,77 |
181,31 |
Приложение 6
Расчет надбавки к тарифу на услуги водоснабжения для потребителей
|
N п/п |
Наименование объекта |
|
Всего |
||||
|
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|||
|
1 |
Сумма денежных средств, необходимых для реализации инвестиционной программы, в части установленной надбавки к тарифу по услуге водоснабжения, тыс. рублей |
3850,00 |
4300,00 |
4750,00 |
5000,00 |
5100,00 |
23000,00 |
|
2 |
Объем полезного отпуска, тыс. куб.м |
7547,53 |
7558,41 |
7576,66 |
7600,49 |
7631,94 |
30283,09 |
|
3 |
Надбавка к тарифу, руб./куб.м |
0,51 |
0,57 |
0,63 |
0,66 |
0,67 |
0,76 |
Приложение 7
Расчет надбавки к тарифу на услуги водоотведения для потребителей
|
N п/п |
Наименование объекта |
|
Всего |
||||
|
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|||
|
1 |
Сумма денежных средств, необходимых для реализации инвестиционной программы, в части установленной надбавки к тарифу по услуге водоотведения, тыс. рублей |
3500,00 |
3900,00 |
4300,00 |
4550,00 |
4750,00 |
21000,00 |
|
2 |
Объем полезного отпуска, тыс. куб.м |
6787,53 |
6798,41 |
6816,66 |
6840,49 |
6871,94 |
34115,03 |
|
3 |
Надбавка к тарифу, руб./куб.м |
0,52 |
0,57 |
0,63 |
0,67 |
0,69 |
0,62 |
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Решение Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 27 февраля 2008 г. N 58/4 "Об утверждении Инвестиционной программы "Развитие систем водоснабжения и водоотведения Асбестовского городского округа (ЗАО "Водоканал") на 2008-2013 годы"
Текст решения официально опубликован не был
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Решение Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 29 февраля 2012 г. N 66/12
Изменения вступают в силу с момента опубликования названного решения и распространяются на правоотношения с 1 января 2012 г.
Решение Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 30 сентября 2011 г. N 59/18
Изменения вступают в силу с момента опубликования и распространяются на правоотношения с 1 сентября 2011 г.
Решение Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 28 апреля 2011 г. N 53/16
Изменения вступают в силу с момента опубликования названного Решения и распространяются на правоотношения с 1 марта 2011 г.
Решение Думы Асбестовского городского округа Свердловской области от 27 января 2011 г. N 49/1
Изменения вступают в силу с момента опубликования названного Решения и распространяются на правоотношения с 1 января 2011 г.