Приложение. Правила обеспечения наличными деньгами государственных бюджетных и автономных учреждений Свердловской области

Приложение
к Приказу Министерства финансов
Свердловской области
от 29 июля 2011 г. N 307

Правила
обеспечения наличными деньгами государственных бюджетных и автономных учреждений Свердловской области

I. Общие положения

1. Настоящие Правила обеспечения наличными деньгами государственных бюджетных и автономных учреждений Свердловской области, лицевые счета которых открыты в Министерстве финансов Свердловской области (далее - Правила), разработаны в соответствии с Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливают порядок обеспечения наличными деньгами государственных бюджетных и автономных учреждений Свердловской области, не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации получателями бюджетных средств (далее - неучастники бюджетного процесса).

II. Обеспечение наличными деньгами неучастников бюджетного процесса, находящихся на территории города Екатеринбурга

2. Обеспечение неучастников бюджетного процесса, находящихся на территории города Екатеринбурга, наличными деньгами осуществляется Министерством финансов Свердловской области (далее - Министерство):

- государственных бюджетных учреждений в соответствии с Порядком проведения Министерством финансов Свердловской области кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений, утвержденным приказом Министерства финансов Свердловской области от 31 марта 2011 г. N 113 "Об утверждении Порядка проведения Министерством финансов Свердловской области кассовых выплат за счет средств государственных бюджетных учреждений Свердловской области";

- государственных автономных учреждений в соответствии с Порядком проведения Министерством финансов Свердловской области кассовых выплат за счет средств автономных учреждений, утвержденным приказом Министерства финансов Свердловской области от 31 марта 2011 г. N 114 "Об утверждении Порядка проведения Министерством финансов Свердловской области кассовых выплат за счет средств государственных автономных учреждений Свердловской области".

III. Обеспечение наличными деньгами неучастников бюджетного процесса, находящихся за пределами города Екатеринбурга

3. Обеспечение наличными деньгами неучастников бюджетного процесса, находящихся за пределами города Екатеринбурга (далее - удаленный неучастник бюджетного процесса), осуществляется органами Федерального казначейства в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. N 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства" органами Федерального казначейства.

4. Для организации операций по обеспечению наличными деньгами удаленный неучастник бюджетного процесса представляет в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения следующие документы:

- разрешение Министерства, подписанное руководителем и главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом) Министерства, позволяющее удаленному неучастнику бюджетного процесса получать наличные деньги со счетов N 40116, открытых органу Федерального казначейства по форме согласно Приложению N 1 к настоящим Правилам;

- карточку образцов подписей удаленного неучастника бюджетного процесса, заверенную руководителем (уполномоченным руководителем лицом) Министерства по форме согласно Приложению N 60 к Порядку открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами, утвержденному Приказом Федерального казначейства от 07 октября 2008 г. N 7н.

5. Перечисление средств на счет N 40116, открытый органу Федерального казначейства для выдачи наличных денежных средств удаленному неучастнику бюджетного процесса, осуществляется Министерством на основании представленного удаленным неучастником бюджетного процесса платежного поручения, оформленного с учетом следующих особенностей:

- в полях "ИНН" и "КПП" плательщика указываются соответственно идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет в налоговом органе (далее - КПП) удаленного неучастника бюджетного процесса;

- в поле "Плательщик" указывается наименование Министерства, в скобках - наименование удаленного неучастника бюджетного процесса;

- в полях "ИНН" и "КПП" получателя указываются соответственно значение ИНН и КПП удаленного неучастника бюджетного процесса;

- в поле "Получатель" указывается наименование органа Федерального казначейства и в скобках - наименование удаленного неучастника бюджетного процесса.

Орган Федерального казначейства после поступления средств на соответствующий счет N 40116 в порядке, установленном Правилами обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. N 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства", выдает удаленному неучастнику бюджетного процесса денежную чековую книжку.

IV. Взнос неучастником бюджетного процесса наличных денег

6. На счет N 40116 неучастником бюджетного процесса вносятся:

- неиспользованные наличные деньги;

- суммы средств, поступивших в наличной форме в кассу неучастников бюджетного процесса.

7. Взнос неучастником бюджетного процесса наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (далее - Объявление на взнос) в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России.

Оформление неучастником бюджетного процесса Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:

в поле "Источник поступления" неучастник бюджетного процесса указывает наименование соответствующего вида средств;

при взносе неучастником бюджетного процесса наличных денег в поле "Источник поступления" указываются коды классификации операций сектора государственного управления (далее - код КОСГУ). Для учета операций с субсидиями, предоставленными неучастникам бюджетного процесса в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - субсидии на иные цели) и бюджетными инвестициями, предоставленными неучастникам бюджетного процесса в соответствии с абзацем вторым части 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - бюджетные инвестиции), указываются аналитические коды.

8. Министерство на основании выписки учреждения банка по счету N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней Ордерах к Объявлениям на взнос наличными (далее - Ордер) неучастникам бюджетного процесса, находящиеся на территории города Екатеринбурга, не позднее дня, следующего за днем получения выписок учреждения банка, оформляет электронные платежные поручения на перечисление денежных средств со счета N 40116 на счет N 40601 Министерства и передает их в учреждение банка.

Платежные поручения на перечисление денежных средств со счета N 40116 на счет N 40601 Министерства, приложенные к выпискам учреждения банка из счета N 40116, являются основанием для отражения Министерством операций по списанию средств со счета N 40116 и по зачислению средств на счет N 40601 Министерства.

Перечисление неиспользованных сумм и сумм, поступивших в наличной форме в кассу удаленных неучастников бюджетного процесса, осуществляется органами Федерального казначейства в порядке, установленном Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. N 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства".

9. Если в Объявлении на взнос не указаны или неверно указаны наименование неучастника бюджетного процесса и (или) номер его лицевого счета, то Министерство не позднее десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на счет N 40116 по указанному Объявлению на взнос уточняет необходимые реквизиты и перечисляет поступившие средства на счет N 40601.