Постановление Администрации Сысертского городского округа Свердловской области от 26 октября 2011 г. N 2572 "Об утверждении порядка перечисления в местный бюджет остатков средств с соответствующих счетов, на которых отражаются операции со средствами муниципальных бюджетных учреждений, а также их возврата на указанные счета"

В соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" постановляю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок перечисления в местный бюджет остатков средств с соответствующих счетов, на которых отражаются операции со средствами муниципальных бюджетных учреждений, а также их возврата на указанные счета (далее - Порядок).

2. Настоящий Порядок вступает в силу с момента его подписания и применяется к муниципальным бюджетным учреждениям, в отношении которых решением Думы Сысертского городского округа принято решение о предоставлении им субсидии из местного бюджета.

3. Настоящее постановление опубликовать в официальном издании "Вестник Сысертского городского округа".

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника Финансового управления Администрации Сысертского городского округа Челнокову Е.П.

Глава Сысертского городского округа

В.А. Старков

Порядок
перечисления в местный бюджет остатков средств с соответствующих счетов, на которых отражаются операции со средствами муниципальных бюджетных учреждений, а также их возврата на указанные счета
(утв. постановлением Администрации Сысертского городского округа от 26 октября 2011 г. N 2572)

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает правила:

- обеспечения Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа (далее - Финансовым управлением) перечисления в бюджет Сысертского городского округа (далее - местный бюджет ) остатков средств соответствующих счетов, на которых отражаются операции со средствами муниципальных бюджетных учреждений, а также их возврата на указанные счета (далее - Счет) до 31 декабря текущего финансового года;

- обеспечения Финансовым управлением, осуществляющим ведение лицевых счетов муниципальных бюджетных учреждений, проведения кассовых выплат муниципальных бюджетных учреждений со Счета.

2. Финансовое управление ежедневно направляет в учреждение Центрального Банка Российской Федерации расчетные документы на списание остатка средств, учтенного на установленную дату на Счете, для их перечисления на счет территориального органа Федерального казначейства, открытый на балансовом счете N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет N 40204).

3. Финансовое управление осуществляет кассовые выплаты со Счета в срок не позднее второго рабочего дня после представления бюджетными учреждениями в Финансовое управление платежных документов, оформленных в установленном порядке (далее - платежные документы).

В целях обеспечения кассовых выплат муниципальных бюджетных учреждений Финансовый управление представляет в Сысертское отделение Федерального казначейства по Свердловской области (далее - территориальный орган Федерального казначейства) расчетный документ на перечисление необходимых средств со счета N 40204 на Счет в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со Счета на счет N 40204.

4. Финансовое управление осуществляет аналитический учет операций со средствами бюджетных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на счет N 40204 со Счета;

- перечисленных (поступивших) со счета N 40204 на Счет.

Территориальный орган Федерального казначейства ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет в Финансовое управление сведения о суммах средств, фактически поступивших на счет N 40204 со Счета, а также перечисленных со счета N 40204 на Счет.

Представление в Финансовое управление информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется территориальным органом Федерального казначейства в электронном виде в согласованных форматах файлов или на бумажных носителях.

5. Перечисление средств со Счета на счет N 40204 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

6. Возврат средств со счета N 40204 на Счет в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.

Финансовое управление представляет в территориальный орган Федерального казначейства расчетный документ на перечисление со счета N 40204 на Счет суммы, подлежащие возврату из местного бюджета, в соответствии с данными аналитического учета, указанными в пункте 4 настоящего Порядка.

7. Средства со счета N 40204 перечисляются на Счет на основании платежных документов.

Платежный документ на перечисление средств со счета N 40204 на Счет формируется Финансовым управлением на основании представленных бюджетными учреждениями платежных документов.

Финансовое управление представляет в территориальный орган Федерального казначейства расчетный документ на перечисление средств со счета N 40204 на Счет до 16.00 местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15.00 местного времени).

8. По решению руководителя Финансового управления или уполномоченного им лица в течение текущего рабочего дня в территориальный орган Федерального казначейства может быть направлен дополнительный расчетный документ с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа".

9. Расчетный документ, предусмотренный абзацем третьим пункта 7 настоящего Порядка, составляется в целых цифрах.

Территориальный орган Федерального казначейства проверяет расчетный документ на правильность его оформления.

Показатели расчетного документа должны соответствовать следующим требованиям:

- дата составления расчетного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;

- дата, на которую должны быть перечислены средства со счета N 40204 на Счет, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

- реквизиты Счета, указанные в расчетном документе, должны соответствовать информации о реквизитах Счета, имеющейся в территориальном органе Федерального казначейства.

В случае если содержание расчетного документа не соответствует установленным требованиям, территориальный орган Федерального казначейства в порядке, установленном Федеральным казначейством, направляет в Финансовое управление Протокол (код формы по КФД 0531805), в котором указывается причина отказа в исполнении расчетного документа.

В случае если расчетный документ соответствует установленным требованиям, территориальный орган Федерального казначейства осуществляет подготовку и направление в учреждение Центрального Банка Российской Федерации расчетных документов на перечисление средств со счета N 40204 на Счет.

10. Расчетный документ может быть отозван Финансовым управлением до момента начала формирования территориальным органом Федерального казначейства расчетного документа.

Для отзыва расчетного документа Финансовое управление представляет в территориальный орган Федерального казначейства Запрос на аннулирование расчетного документа по форме и в порядке, установленными Финансовым управлением по согласованию с территориальным органом Федерального казначейства.