Решение Касимовской городской Думы Рязанской области от 10 июня 2010 г. N 27/4 "Об отчете об исполнении бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов за 2009 год"

Заслушав информацию начальника финансового управления муниципального образования - городской округ город Касимов Новиковой Н.И. об итогах исполнения бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов за 2009 год, Касимовская городская Дума отмечает, что поступление доходов в бюджет муниципального образования - городской округ город Касимов за 2009 год составило 603,3 млн. руб. или 96,6% к уточненным годовым назначениям 624,4 млн. руб. и 141,6% к первоначально утвержденному плану 426,1 млн. руб.

Доходы местного бюджета в 2009 году сформированы за счет:

- собственных налоговых и неналоговых поступлений 22,5%

- средств финансовой помощи из областного бюджета 77,5%

Из общей суммы доходов поступления по собственным доходам составили 135,5 млн. руб. при первоначальном плане собственных доходов 145,0 млн. руб. и уточненном плане 134,8 млн. руб.; поступления из других уровней бюджета составили 467,8 млн. руб. (2008 год - 257,8 млн. руб.) при первоначальном плане 281,1 млн. руб. и уточненном плане безвозмездных поступлений 489,6 млн. руб.

В структуре собственных доходов наибольший удельный вес в 2009 году приходится на налог на доходы физических лиц 80,1 млн. руб. (59,1%), налоги на совокупный доход 12,7 млн. руб. (9,4%), налоги на имущество 10,5 млн. руб. (7,7%), доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 11,0 млн. руб. (8,1%), доходы от реализации материальных активов 13,4 млн. руб. (9,9%). В целом данные наименования платежей составили 94,2% собственных поступлений в бюджет города.

Динамика собственных поступлений в бюджет города за 2009 год

Доходы городского бюджета	Исполнено 2008 год	Утвержденный первоначальный план 2009 год	Исполнено 2009 год	Отклонение от исполнения 2008 г.	Отклонение от плана 2009 г.
1	2	3	4	5	6
Всего собственные доходы	131,2	145,0	135,5	+4,3	-9,5
I. Налоговые платежи:	104,5	129,7	107,3	+2,8	-22,4
- на доходы физических лиц	80,4	103,7	80,1	-0,3	-23,6
- на совокупный доход	12,4	14,3	12,7	+0,3	-1,6
- на имущество	8,2	8,4	10,5	+2,3	+2,1
- госпошлина	3,5	3,3	3,8	+0,3	+0,5
- задолженность по отмененным налогам	-	-	0,2	+0,2	+0,2
II. Неналоговые платежи:	26,7	15,3	28,2	+1,5	+12,9
- доходы от использования муниципального имущества	7,5	5,3	11,0	+3,5	+5,7
- доходы от реализации материальных активов	15,7	5,9	13,4	-2,3	+7,5
- штрафные санкции, возмещение ущерба	2,6	3,4	2,7	+0,1	-0,7
- платежи при пользовании природными ресурсами	0,4	0,4	0,5	+0,1	+0,1
- прочие доходы от оказания услуг (платежи за наем жилого помещения)	0,5	0,3	0,6	+0,1	+0,3

В рамках межбюджетных отношений в 2009 году город получил 467,8 млн. руб.:

Расшифровка областных безвозмездных средств 2009 г.

млн. руб.

Наименование кода доходов	Безвозмездные доходы
I. Дотации на сбалансированность бюджетов.	15,5
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности.	95,8
Дотации бюджетам городских округов.	2,1
Итого: дотации бюджетам муниципальных образований	113,4
II. Субвенции на реализацию общеобразовательных программ	58,2
Субвенции на организацию комиссии по делам несовершеннолетних	0,5
Субвенции на содержание детей в семьях опекунов	2,0
Субвенции на оплату труда приемным родителям	0,5
Субвенции на выплату пособий опекунам	3,3
Субвенции на выплату компенсации части род. платы за содержание ребенка в д/с	1,8
Субвенции на содержание органов опеки управления образования	0,3
Субвенции на бесплатное лекарственное обеспечение	2,5
Субвенции на денежные выплаты мед. персоналу	2,7
Субвенции на доплату за классное руководство	2,2
Субвенции на жилье детей - сирот	1,9
Итого субвенции	75,9
III. Субсидии на проведение капремонта многоквартирных домов	60,9
Субсидии на реализацию программы "Снижение смертности и инвалидности от сосудистых заболеваний"	0,9
Субсидии на реализацию адресной программы по переселению граждан из аварийного жилья	102,8
Субсидии на проведение противоаварийных мероприятий в зданиях общеобразовательных учреждений	25,3
ОЦП "Переселение граждан из ветхого и аварийного жилого фонда"	24,5
Субсидии на возмещение разницы в тарифах ЖКХ	7,3
Субсидии на финансирование мероприятий по подготовке к отопительному сезону	4,1
Субсидии ОЦП "Безопасность образовательных учреждений"	1,1
Субсидии ОЦП "Развитие физкультуры и спорта"	1,3
ОЦП "Культура Рязанской области"	1,1
Субсидии ОЦП "Укрепление материально - технической базы образовательных учреждений"	1,0
Комплекты книжных фондов библиотек	0,2
ОЦП "Развитие газификации Ряз. обл. в 2005 - 2008 г.г."	1,0
ОЦП Модернизация ЖКХ (подпрограмма "Развитие систем водоснабжения")	4,3
Строительство роддома проектные работы	0,5
Субсидии на реконструкцию школы N 2 имени академика Уткина	15,3
Субсидии на оздоровление детей	0,1
Субсидии на проведение мероприятий по капитальному ремонту жилого фонда в части благоустройства дворовых и придомовых территорий	5,0
Субсидии молодым семьям (обл.)	13,9
Субсидии молодым семьям (фед.)	8,0
Субсидии по итогам конкурса по благоустройству	0,1
Итого субсидии	278,7
Возврат остатков субсидий прошлых лет	-0,2
Всего:	467,8

По ряду целевых федеральных и областных программ, предусмотренных муниципальному образованию - городской округ город Касимов, бюджетные обязательства Правительством Рязанской области не выполнены в планируемых объемах, а именно:

1) По субсидиям бюджетов муниципальных образований - 17,0 млн. руб., в том числе:

- ОЦП "Улучшение экологической обстановки" - 4,0 млн. руб.;

- ОЦП "Патриотическое воспитание граждан" - 0,5 млн. руб.;

- ОЦП "Повышение безопасности дорожного движения" - 0,3 млн. руб.;

- ОЦП "Развитие газификации Ряз. обл. в 2005-2008 г.г." - 1,0 млн. руб.;

- ОЦП "Модернизация ЖКХ (подпрограмма "Развитие систем водоснабжения") - 10,0 млн. руб.;

- Субсидии на реконструкцию школы N 2 имени академика Уткина - 1,2 млн. руб.;

2) По субвенциям на выполнение отдельных государственных полномочий - 0,9 млн. руб., в том числе:

- Субвенции на реализацию общеобразовательных программ - 0,6 млн. руб.;

- Субвенции на оплату труда приемных родителей - 0,1 млн. руб.;

- Субвенции опекунам - 0,2 млн. руб.

3) По дотации бюджетам муниципальных образований - 3,7 млн. руб., в том числе:

- Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности - 1,6 млн. руб.;

- Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов -2,1 млн. руб.

Расходы городского бюджета в 2009 году составили 601,1 млн. руб. с ростом к предыдущему году на 194,4 млн. руб. (2008 год - 406,2 млн. руб.).

Все средства в соответствии с функциональной классификацией МФ РФ направлены на финансирование следующих направлений:

- жилищно-коммунальное хозяйство	222,2 млн. руб.;
- образование города	229,3 млн. руб.;
- здравоохранение и физическая культура	70,4 млн. руб.;
- культура	18,3 млн. руб.;
- социальная политика	37,0 млн. руб.;
- общегосударственные вопросы	23,9 млн. руб.

В общей сумме расходов резервный фонд муниципального образования составил 0,4 млн. рублей.

В разрезе бюджетополучателей удельный вес расходов на образование составляет 38,1%; (2008 г. - 41,7%), здравоохранение и физическую культуру 11,7% (2008 г. - 20,5%), ЖКХ - 37,0% (2008 г. - 11,8%) , культуру города 3,0% (2008 г. - 4,0 %), социальную политику - 6,2% (2008 г. - 8,5%), общегосударственные вопросы - 4,0%. Все средства в 2009 году прошли по обороту в виде денежных средств и, в соответствии с данными годовой отчетности, распределены следующим образом:

- выплата заработной платы работникам бюджетной сферы с учетом начислений во внебюджетные фонды 216,9 млн. руб.;

- оплата суточных при командировках и курсах повышения квалификации - 1,4 млн. руб.;

- услуги связи - 2,2 млн. руб.;

- транспортные услуги - 0,1 млн. руб.;

- услуги по содержанию имущества (ремонт зданий, техники, транспорта) - 35,4 млн. руб., в том числе подготовка к отопительному сезону 4,1 млн. руб.;

- выплата процентов за обслуживание муниципального долга (кредит ПВТБ) - 1,5 млн. руб.

- безвозмездные перечисления ЖКХ - 74,3 млн. руб., в том числе ТЭР - 7,3 млн. руб.;

- оплата за коммунальные услуги бюджетных учреждений включая расчеты с поставщиками энергетических ресурсов - 28,3 млн. руб., в том числе за потребленную тепло-электроэнергию - 22,1 млн. руб.;

- социальное обеспечение (пособие опекунам, льготы прочим категориям населения, приобретение жилья молодым семьям и выплаты из фонда социальной поддержки нуждающимся категориям граждан) - 36,5 млн. руб.;

- увеличение стоимости материальных запасов (приобретение ГСМ, медикаментов, продуктов питания, расходных материалов - 19,5 млн. руб.;

- увеличение стоимости основных фондов - 154,9 млн. руб., в том числе по объектам ЖКХ - 134,2 млн. руб., объектам социально - культурной сферы - 20,7 млн. руб.;

- специализация работников здравоохранения, питание ГПД, периодическая подписка газет и журналов, оплата прикладных компьютерных программ и их обслуживание - 19,8 млн. руб.;

- реализация областных целевых программ по физической культуре и спорту, ОЦП "Культура", налоговые платежи и сборы - 3,0 млн. руб.;

- уличное освещение и благоустройство - 7,3 млн. руб.

Итого: 601,1 млн. руб.

На конец года остаток денежных средств на счете бюджета, открытого в федеральном казначействе составил: 8,5 млн. руб. из них:

Федеральные целевые программы: 3,1 млн. руб.

- доплата за классное руководство - 0,1 млн. руб.;

- денежные выплаты мед. персоналу - 0,5 млн. руб.;

- субсидии молодым семьям на покупку жилья - 0,5 млн. руб.

- компенсация части родительской платы на содержание ребенка в ДОУ - 0,1 млн. руб.;

- приобретение жилья для детей - сирот - 1,9 млн. руб.

Областные целевые программы: 0,1 млн. руб.

- субсидии молодым семьям на покупку жилья (долевое участие) - 0,1 млн. руб.

Средства муниципального бюджета заключительными оборотами в декабре месяце - 5,3 млн. руб.

- для направления расходования в 2010 году.

Среднемесячное поступление собственных средств в 2009 году составило 11,3 млн. руб., с учетом областной дотации 50,0 млн. руб.

Сумма кредиторской задолженности по организациям и мероприятиям, финансируемым из городского бюджета, по состоянию на 01.01.2010 г. составила 45,4 млн. руб. (с уменьшением на 21,8 млн. руб. против прошлого года).

Структура кредиторской задолженности:

Наименование в разрезе предметных показателей	По состоянию на 01.01.2009 г.	По состоянию на 01.01.2010 г.
Заработная плата и начисление по органам местного самоуправления	1,1	-
Питание и медикаменты	5,2	1,9
Коммунальные услуги бюджетных учреждений	12,3	5,8
Капитальный ремонт бюджетных учреждений	1,0	0,6
Текущие хозяйственные нужды бюджетных учреждений	12,9	8,9
Капвложения по газификации и строительству объектов, финансируемых через СЕЗ	5,3	15,9
Выполнение работ по благоустройству	3,5	0,5
Убытки ЖКХ, включая разницу в тарифах	18,9	4,8
Кредит ПВТБ	7,0	7,0
Итого:	67,2	45,4

На основании вышеизложенного, учитывая мнение постоянных комиссий, Касимовская городская Дума решила:

1. Утвердить годовой отчет об исполнении бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов за 2009 год по доходам в сумме 603,3 млн. руб. и расходам 601,1 млн. руб., превышением доходов над расходами 2,2 млн. руб.

2. Руководителям бюджетных учреждений, бухгалтерским службам строго следить за использованием бюджетных средств и принять неукоснительные меры по снижению кредиторской задолженности.

3. Финансовому управлению муниципального образования - городской округ город Касимов повысить требовательность к главным распорядителям бюджетных средств за принятие мер к снижению кредиторской задолженности.

4. Службам, ответственным за взыскание платежей, в том числе инспекции ФНС N 9, рекомендовать принять необходимые меры, направленные на сведение к минимуму недоимки в доход бюджета.

5. Направить настоящее решение главе муниципального образования - городской округ город Касимов для подписания и обнародования.

6. Контроль за исполнением настоящего решения возложить на председателя комиссии по бюджету и налогам (Григорьев Е.М.).

Председатель городской Думы

Е.Ю.Герасимов

Глава муниципального образования - городской округ город Касимов

М.В.Васильев