Приказ Министерства финансов Нижегородской области от 30 декабря 2015 г. N 283 "Об утверждении Порядка отвлечения в 2016 году остатков средств иных юридических лиц" (с изменениями и дополнениями)

Приказ Министерства финансов Нижегородской области от 30 декабря 2015 г. N 283
"Об утверждении Порядка отвлечения в 2016 году остатков средств иных юридических лиц"

С изменениями и дополнениями от:

23 декабря 2016 г.

В соответствии с пунктом 1 статьи 14 Закона Нижегородской области от 22.12.2015 года N 196-З "Об областном бюджете на 2016 год" приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок отвлечения в 2016 году остатков средств иных юридических лиц.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Министр финансов

О.Ю. Сулима

Включен в Реестр нормативных

актов органов исполнительной власти

Нижегородской области

20 января 2016 года

N в реестре 08119-306-283

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Нижегородской области от 23 декабря 2016 г. N 244 в настоящий Порядок внесены изменения

См. текст Порядка в предыдущей редакции

Порядок
отвлечения в 2016 году остатков средств иных юридических лиц
(утв. приказом министерства финансов Нижегородской области от 30 декабря 2015 г. N 283)

С изменениями и дополнениями от:

23 декабря 2016 г.

1. Настоящий порядок разработан в соответствии с пунктом 1 статьи 14 Закона Нижегородской области от 22.12.2015 года N 196-З "Об областном бюджете на 2016 год" и устанавливает правила перечисления в областной бюджет остатков средств иных юридических лиц, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Нижегородской области, а также их возврата из областного бюджета на соответствующие счета ежемесячно до 1 числа месяца, следующего за отчетным.

2. В целях обеспечения ликвидности счета областного бюджета управление областного казначейства, по мере необходимости, осуществляет перечисление остатков средств иных юридических лиц с отдельных счетов министерства финансов в Волго-Вятском ГУ банка России N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счета N 40601) на лицевой счет министерства финансов Нижегородской области в Управлении Федерального казначейства по Нижегородской области (далее УФК), предназначенный для учета операций по кассовым поступлениям в бюджеты субъектов РФ и кассовым выплатам из бюджетов субъектов РФ N 02...(далее - лицевой счет N 02). Указанный лицевой счет открыт на счете УФК по Нижегородской области в Волго-Вятском ГУ банка России N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201).

3. Сумма перечислений определяется в процессе исполнения кассового плана исполнения областного бюджета. При этом, в безусловном порядке обеспечивается потребность в средствах, необходимых для оплаты обязательств по расходам иных юридических лиц с отдельных счетов N 40601. Нарушение сроков проведения кассовых выплат за счет средств иных юридических лиц по причине отсутствия средств на отдельных счетах N 40601 не допускается.

4. Для осуществления операций по перечислению вышеуказанных средств управление областного казначейства формирует в программном комплексе "АЦК-Финансы" внутренние дебетовые документы, в соответствии с которыми оформляются платежные поручения. В платежных поручениях в поле "Идентификатор платежа" указывается классификация источников финансирования дефицита областного бюджета в соответствии с Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации и согласованная с управлением бюджетного учета и отчетности.

На основании сформированных платежных поручений оформляются распоряжения на перечисление средств со счетов N 40601, которые подписываются руководителем министерства финансов Нижегородской области или уполномоченными лицами, имеющими право первой подписи на документах.

Электронные платежные документы выгружаются в систему "Автоматизированное рабочее место клиента Банка России" (АРМ КБР) и отправляются в Волго-Вятское ГУ банка России для перевода средств на счет УФК по Нижегородской области N 40201. Далее указанные средства зачисляются на лицевой счет N 02.

5. В случае перечисления указанных средств согласно пункту 2 настоящего Порядка, управление областного казначейства ежемесячно до 1 числа месяца, следующего за отчетным, осуществляет возврат средств с лицевого счета N 02 на указанные счета в объеме ранее перечисленных средств на лицевой счет N 02.

В течение месяца при недостаточности средств на отдельных счетах министерства финансов Нижегородской области N 40601 для проведения кассовых выплат за счет средств иных юридических лиц управление областного казначейства осуществляет возврат средств с лицевого счета N 02 на указанные счета в пределах ранее перечисленных средств на лицевой счет N 02.

Для осуществления возврата средств в программном комплексе "АЦК-Финансы" формируются внутренние дебетовые документы, в соответствии с которыми оформляются платежные поручения. В платежных поручениях в поле "Идентификатор платежа" указывается классификация источников финансирования дефицита областного бюджета в соответствии с Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации и согласованная с управлением бюджетного учета и отчетности. Далее, оформляются распоряжения на перечисление средств с лицевого счета N 02, которые подписываются руководителем министерства финансов Нижегородской области или уполномоченными лицами, имеющими право первой подписи на документах.

Электронные платежные документы выгружаются в программу систематизированного удаленного финансового документооборота (СУФД), где проходят процедуру автоматического контроля. Затем подписываются электронно-цифровой подписью (ЭЦП) и отправляются в УФК по Нижегородской области для перевода средств на отдельные счета министерства финансов Нижегородской области N 40601.

6. Суммы, подлежащие возврату из областного бюджета на счета N 40601 перечисляются управлением областного казначейства ежемесячно до 1 числа месяца, следующего за отчетным.