Глава N 4. Расчет затрат Инвестиционной программы

Глава N 4. Расчет затрат Инвестиционной программы

4.1. План продаж тепловой энергии

Увеличение объема производства тепловой энергии на период реализации Инвестиционной программы не планируется. Определение количества тепловой энергии, необходимой на отопление и горячее водоснабжение потребителей, осуществляется на основании заключенных с потребителями договоров на теплоснабжение. В договорах определены (расчетным путем) тепловые нагрузки этих потребителей (Гкал/ч), которые, в свою очередь, пересчитаны на соответствующие периоду теплоснабжения температуры наружного воздуха и внутри помещений, что позволяет спланировать количество тепловой энергии, необходимой к отпуску потребителям.

В таблице 4.1 приведен план продаж тепловой энергии на период реализации настоящей Инвестиционной программы.

Таблица 4.1

План продаж тепловой энергии на 2010-2014 гг.

Наименование	Утверждено в тарифе на 2010 г.		План Общества на 2011 г.		План Общества на 2012 г.		План Общества на 2013 г.		План Общества на 2014 г.
	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Отпущено теплоэнергии, в т.ч.:	258 331	100,0	245 680	100,0	245 680	100,0	245 680	100,0	245 680	100,0
частному сектору, ЖСК	9 649	3,7	8 577	3,5	8 577	3,5	8 577	3,5	8 577	3,5
жилищным организациям	185 173	71,7	174 277	70,9	174 277	70,9	174 277	70,9	174 277	70,9
бюджетным организациям	45 000	17,4	44 289	18,0	44 289	18,0	44 289	18,0	44 289	18,0
прочим потребителям	16 923	6,6	17 100	7,0	17 100	7,0	17 100	7,0	17 100	7,0
собственному производству	1 586	0,6	1 437	0,6	1 437	0,6	1 437	0,6	1 437	0,6

4.2. План производства тепловой энергии

Определение планового производства тепловой энергии осуществляется путем составления обратного теплового баланса.

Структура выработки и отпуска тепловой энергии Обществом потребителям Луховицкого муниципального района за период 2007-2009 гг. и прогноз на 2010 г. представлена в таблице N 4.2.1.

Таблица N 4.2.1

Наименование	Факт 2007 г.		Факт 2008 г.		Факт 2009 г.		Утверждено в тарифе на 2010 г.
	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Выработано теплоэнергии, всего:	322 810	100	313 629	100	311 387	100	313 239	100
- на газовом топливе	318 442	98,6	309 267	98,6	307 131	98,6	309 039	98,7
- на дизельном топливе	1 250	0,4	1361	0,4	1 094	0,4	1 200	0,4
- на твердом топливе	3 118	1,0	3 001	1,0	3 162	1,0	3 000	1,0
На собственные нужды котельной	7 496		7 229		7 227		6 460
Удельный вес от выработки	2,3%		2,3%		2,3%		2,1%
Отпуск с коллекторов	315 314		306 400		304 160		306 779
Потери теплоэнергии	61 833		57 834		60 240		48 448
Удельный вес от отпуска с коллекторов	19,6%		18,9%		19,8%		15,8%
Отпущено теплоэнергии, в т.ч.:	253 481	100,0	248 556	100,0	244 120	100,0	258 331	100,0
Частному сектору, ЖСК	8 800	3,5	8 762	3,5	8 880	3,6	9 649	3,7
жилищным организациям	182 281	71,9	177 277	71,4	173 872	71,2	185 173	71,7
бюджетным организациям	45 000	17,8	44 707	18,0	43 476	17,8	45 000	17,4
прочим потребителям	17 400	6,9	16 118	6,5	16 300	6,7	16 923	6,6
собственному производству	0	0,0	1 592	0,6	1 592	0,7	1 586	0,6

Наибольший удельный вес в структуре потребителей услуг по теплоснабжению занимают жилищные организации, а именно население Луховицкого муниципального района и города Луховицы. Структура потребителей теплоэнергии за 2009 г. и прогнозируемая Обществом на 2010 г. представлена на диаграммах 4.2.1. и 4.2.2. В связи с высокой долей населения в числе потребителей услуг Общества, тариф на услуги по теплоснабжению (включая инвестиционную надбавку) должен быть экономически доступен для населения при оплате услуг.

Диаграмма 4.2.1

Факт 2009 г.

Диаграмма 4.2.2

Утвержденный прогноз 2010 г.

В таблице 4.2.2. представлен планируемый на период реализации Инвестиционной программы тепловой баланс производства и распределения тепловой энергии.

Таблица 4.2.2

Наименование	План Общества на 2011 г.		План Общества на 2012 г.		План Общества на 2013 г.		План Общества на 2014 г.
	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %	Объем, Гкал	Уд. вес, в %
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Выработано теплоэнергии, всего:	296 000	100	284 879	100	278 549	100	272 493	100
- на газовом топливе	292 000	98,65	281 033,5	98,65	274 788,35	98,65	268 815	98,65
- на дизельном топливе	1 000,000	0,35	997,1	0,35	974,92	0,35	954	0,35
- на твердом топливе	3 000,000	1,0	2 848,8	1,0	2 785,49	1,0	2 725	1,0
На собственные нужды котельной	5 920		5 698		5 571		5 450
Удельный вес от выработки	2,0%		2,0%		2,0%		0
Отпуск с коллекторов	290 080		279 182		272 978		267 043
Потери теплоэнергии	44 400		33 502		27 298		21 363
Удельный вес от отпуска с коллекторов	15,3%		12,0%		10,0%		0
Отпущено теплоэнергии, в т.ч.:	245 680	100,0	245 680	100,0	245 680	100,0	245 680	100,0
Частному сектору, ЖСК	8 577	3,5	8 577	3,5	8 577	3,5	8 577	3,5
жилищным организациям	174 277	70,9	174 277	70,9	174 277	70,9	174 277	70,9
бюджетным организациям	44 289	18,0	44 289	18,0	44 289	18,0	44 289	18,0
прочим потребителям	17 100	7,0	17 100	7,0	17 100	7,0	17 100	7,0
собственному производству	1 437	0,6	1 437	0,6	1 437	0,6	1 437	0,6

Тепловой баланс сформирован следующим образом:

Отпуск потребителям тепловой энергии (245 680 Гкал) принят на основании договорных нагрузок с потребителями и соответствует действующим договорным отношениям.

Потери тепловой энергии в сетях приняты с учетом достижения целевого индикатора к концу реализации инвестиционной программы в размере 8% от отпущенной в сеть тепловой энергии.

Расход тепловой энергии на собственные нужды котельных рассчитаны в размере 2% от планируемой выработки тепловой энергии. Доля расхода тепловой энергии на собственные нужды является нормативной, и учитывает использование в Обществе разных видов топлива.

Производство тепловой энергии рассчитано как сумма предыдущих статей баланса за исключением покупной теплоэнергии.

С учетом снижения потерь тепловой энергии путем сокращения прорывов и неучтенного расхода теплоносителя к концу 2014 г. выработка тепловой энергии сократится на 12,5%, что соответственно приведет к снижению удельного расхода топлива, электрической энергии, а также объемов воды, приобретаемой для подпитки теплоносителя.

4.3. Финансово-экономическая оценка Инвестиционной программы

Суммы инвестиционной составляющей по годам сформированы путем умножения заявленной стоимости работ (см. организационно-финансовый план - табл. 6) на прогнозируемые индексы инфляции. Индексы дефляторы 1,08 (2011 к 2010), 1,07 (2012 к 2011) и 1,07 (2013 к 2012) приняты в соответствии с прогнозным уровнем инфляции и приведены в таблице N 4.3.1

Таблица 4.3.1

Показатели	В ценах на 01.03.2010	Индекс инф-ции к 2011 г.	Индекс инф-ции к 2012 г.	Индекс инф-ции к 2013 г.	Индекс инф-ции к 2014 г.	Сумма планируемых инвестиций	Налог на прибыль с инвестиций	Планируемая сумма инвестиций с прибыльной составляющей
1	2	3	4	5	6	7 (2 x 3 x 4 х 5 х 6)	8 (7 x 0,2)	9 (7 + 8)
Планируемые затраты на мероприятия Инвестиционной программы в 2011 г. (без НДС), тыс. руб.	25 857	1,08				27 925,56	5 585,11	33 510,67
Планируемые затраты на мероприятия Инвестиционной программы в 2012 г. (без НДС), тыс. руб.	26 390	1,08	1,07			30 496,28	6 099,26	36 595,54
Планируемые затраты на мероприятия Инвестиционной программы в 2013 г. (без НДС), тыс. руб.	27 686	1,08	1,07	1,07		34 233,52	6 846,70	41 080,22
Планируемые затраты на мероприятия Инвестиционной программы в 2014 г. (без НДС), тыс. руб.	25 500	1,08	1,07	1,07	1,07	33 737,68	6 747,54	40 485,22
Итого:	105 433					126 393,05	25 278,61	151 671,65

Общие инвестиционные издержки определены путем суммирования стоимости всех компонентов инвестиций, необходимых для приобретения оборудования и проведения строительно-монтажных и консультационных работ. Общая стоимость Инвестиционной программы составит:

- без учета инфляционных ожиданий - 105 433 тыс. руб. (без учета НДС);

- с учетом инфляционных ожиданий, а также налога на прибыль - 151 671,65 тыс. руб. (без учета НДС). Налог на прибыль частично учтен в тарифе на услуги теплоснабжения, частично - за счет надбавки к тарифу (в зависимости от источника финансирования).

Кроме указанных затрат в Инвестиционную программу подлежат включению также затраты на экспертизу Инвестиционной программы согласно договору N 128-ЭИП от 07.04.2010 г. на сумму 254,24 тыс. руб. (без учета НДС).

4.4. Источники финансирования Инвестиционной программы

Источниками финансирования настоящей Инвестиционной программы являются финансовые средства, полученные Обществом от применения установленных надбавок к тарифу на производство и передачу тепловой энергии, направленные на непосредственное финансирование реализации мероприятий настоящей Инвестиционной программы, а также собственные средства Общества (амортизационные отчисления и прибыл).

Обществом определены следующие источники финансирования Инвестиционной программы:

- надбавка к тарифу - 88 429,96 тыс. руб. (в том числе налог на прибыль от надбавки к тарифу в размере 17 685,99 тыс. руб.);

- собственные средства (амортизационные отчисления) - 18 703,31 тыс. руб.;

- собственные средства (прибыль) - 37 200 тыс. руб.

Расчет амортизационных отчислений за 2009 г. по участку "Теплоснабжение" Общества представлен в таблице N 4.4.1.

Таблица N 4.4.1

Наименование объектов	Балансовая стоимость по состоянию на 01.01.2010 г.	Амортизация на 01.01.2010 г.	Остаточная стоимость на 01.01.2010 г.	Амортизация за 2009 г.
Здания	82 012 553,87	35 905 498,79	46 107 055,08	1 358 974,97
Передаточные устройства	102 880 907,88	58 759 105,39	44 121 802,49	3 593 957,77
Машины и оборудование	25 084 441,74	11 055 695,69	14 028 746,05	1 583 632,90
Сооружения	1 979 166,98	1 300 382,94	678 784,04	44 397,22
Транспортные средства	2 967 249,93	2 627 180,43	340 069,50	177 043,60
Итого	214 924 320,40	109 647 863,24	105 276 457,16	6 758 006,46

По указанным объектам основных средств были отобраны объекты основных средств, по которым запланированы мероприятия в Инвестиционной программе.

Перечень объектов основных средств с указанием используемой суммы амортизационных отчислений, направленной на исполнение Инвестиционной программы по годам представлен в таблице N 4.4.2.

Таблица N 4.4.2

Наименование объектов	Амортизация за 2009 г. (тыс. руб.)	Планируемая амортизация на 2011 г.	Планируемая амортизация на 2012 г.	Планируемая амортизация на 2013 г.	Планируемая амортизация на 2014 г.	Всего амортизации за период действия Инвестиционной программы
Котельная "Южная" инв. N 4366	162,80	162,80	162,80	162,80	162,80	651,21
Котельная "Моховое"	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Котельная "ГПЛ-23"	0,55	0,55	0,55	0,55	0,55	2,21
Котельная "Пески"	20,85	20,85	20,85	20,85	20,85	83,41
Котельная "Кр. Пойма", инв. N 37-03043	132,38	132,38	132,38	132,38	132,38	529,53
Котельная "Подлипки" инв. N 026682	72,02	72,02	72,02	72,02	72,02	288,09
Котельная "Вр. Горки", инв N 02875	19,55	19,55	19,55	19,55	19,55	78,20
Котельная "Фруктовая" инв. N 02861	19,52	19,52	19,52	19,52	19,52	78,09
Котельная "Астапово"	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Котельная-мини инв. N 02862 Н. Маслово	9,27	9,27	9,27	9,27	9,27	37,07
Котельная "Матыра"	87,32	87,32	87,32	87,32	87,32	349,30
Котельная "Ловцы"	164,64	164,64	164,64	164,64	164,64	658,56
Котельная "Дединово"	96,16	96,16	96,16	96,16	96,16	384,64
Котельная д. "Врачево" ИНВ. N 02880	16,86	16,86	16,86	16,86	16,86	67,45
Котельная отд. "Бор"	65,87	65,87	65,87	65,87	65,87	263,46
Котельная отд. "Маяк"	9,36	9,36	9,36	9,36	9,36	37,45
Котельная "Маяк"	6,29	6,29	6,29	6,29	6,29	25,15
Котельная "УМГ"	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Котельная "Головачево"	10,43	10,43	10,43	10,43	10,43	41,73
Котельная Северная 1	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Котельная Северная 2	58,44	58,44	58,44	58,44	58,44	233,76
Котельная Северная 3	129,55	129,55	129,55	129,55	129,55	518,19
Теплосеть, ввод отопления и ГВС	3 593,96	3 593,96	3 593,96	3 593,96	3 593,96	14 375,83
Итого	4 675,83	4 675,83	4 675,83	4 675,83	4 675,83	18 703,31

4.5. Прогноз тарифов на период реализации Инвестиционной программы

В таблице 4.5.1. представлен расчет планируемых на 2011-2014 гг. тарифов на производство и передачу тепловой энергии.

Таблица 4.5.1

Показатели	Ед. изм.	Факт 2007	Утвержд. тариф на 2008 г.	Факт 2008	Утвержд. тариф на 2009 г.	Факт 2009 г.	Утвержд. тариф на 2010 г.	План Экспертов на 2011 год	План Общества на 2012 г.	План Общества на 2013 г.	План Общества на 2014 г.
1. Выработано тепловой энергии всего:	Гкал	322810	323009	313629	313 239	311 387	313 239	296 000,00	284 879	278 549	272 493
1.1. Собственные нужды котельной	Гкал	7496	6480	7229	6 460	7 227	6 460	5 920,00	5 698	5 571	5 450
1.2. Получено тепловой энергии со стороны	Гкал
1.3. Потери тепловой энергии	Гкал	61833	48448	57834	48 448	60 240	48 448	44 400,00	33 502	27 298	21 363
1.4. Отпущено тепловой энергии всего:	Гкал	253481	268081	248456	258 331	244 120	258 331	245 680,00	245 680	245 680	245 680
частному сектору, ЖСК	Гкал	8800	9616	8762	8 860	8 880	9 649	8 577,00	8 577	8 577	8 577
жилищным организациям	Гкал	182281	189085	177277	185 962	173 872	185 173	174 277,00	174 277	174 277	174 277
бюджетным организациям	Гкал	45000	49597	44707	45 000	43 476	45 000	44 289,00	44 289	44 289	44 289
прочим потребителям	Гкал	17400	19783	16118	16 923	16 300	16 923	17 100,00	17 100	17 100	17 100
собственному производству	Гкал			1592	1 586	1 592	1 586	1 437,00	1 437	1 437	1 437
2. Затраты
2.1. Материалы на технологические цели	тыс. руб.	13576	4711,6	17004	5 045,70	10 293	5 414	5 842,02	6 250,96	6 688,53	7 156,73
2.2. Топливо на технологические цели - всего	тыс. руб.	83569	102965,4	101388	122 309,10	117 372	149 067,40	167 416,77	179 135,94	191 675,46	205 092,74
2.3. Электроэнергия в том числе:	тыс. руб.	18101	17762,7	22956,6	22 956,60	26 987	28 280	32 096,64	34 343,40	36 747,44	39 319,76
2.4. Оплата труда всего: в том числе	тыс. руб.	73801	94767,4	85483	116 279,20	98 430	116 279	120 678,91	129 126,43	138 165,28	147 836,85
2.5. Страховые взносы 34%	тыс. руб.	19336	24923,8	21450	30 581,40	25 567	30 581,40	41 272,19	44 161,24	47 252,53	50 560,21
2.6. Амортизация основных произв. Фондов	тыс. руб.	5193	5656	6713	5 656	6 219	5 656	6 176,00	6 608,32	7 070,90	7 565,87
2.7. Текущий и капитальный ремонты	тыс. руб.	7398	13315	8634	6 243,80	9 852	6 200	6 200,00	6 634,00	7 098,38	7 595,27
2.8. Прочие расходы /содерж. ЛУК/	тыс./Гкал				8 722	11 191	6 700		0,00	0,00	0,00
2.9. Цеховые расходы	тыс. руб.		1063						0,00	0,00	0,00
2.10. Общеэксплуатационные расходы	тыс. руб.	20668	13745	16015,4	6 286,00	9 629	7 210	7 743,30	8 285,33	8 865,30	9 485,88
2.11. Налоги в том числе:	тыс. руб.	917	1470	602	2 144	475	1 995	1 768,00	1 891,76	2 024,18	2 165,88
2.12 Независимая экспертиза	тыс. руб.			251	211,9	258		67,8	72,55	77,62	83,06
3. Себестоимость	тыс. руб.	242559	281015,5	280497	317 713,70	316 273,00	357 382,60	389 261,64	416 509,94	445 665,64	476 862,24
	руб./Гкал	956,91	1048,25	1128,96	1229,87	1295,57	1383,43	1584,43	1 695,34	1 814,01	1 940,99
4. Внереализационные расходы всего:	тыс. руб.		2085		2 243,00	1295,56	2 205	2 286,62	2 446,68	2 617,95	2 801,21
- налог на имущество	тыс. руб.				2 243,00		2 205	2 286,62
- прочие расходы	тыс. руб.
5. Прибыль всего	тыс. руб.	1558	13399	1053	5 591,50	-379,23	2 152,50	11 527,50	13 553,14	16 214,40	14 761,90
- налог на прибыль	тыс. руб.		3215,7		1 341,90		430,5	2305,5	2 710,60	3 242,88	2 952,38
- капитальные вложения на производство	тыс. руб.		4915		2 000,00			7500	9 000,00	11 000,00	9 700,00
- прибыль на социальное развитие	тыс. руб.		3536				1 250	1 250	1 337,50	1 431,13	1 531,30
- прочие расходы	тыс. руб.		1732,2		2 249,50		472	472	505,04	540,39	578,22
6. Необходимая валовая выручка	тыс. руб.	244117	296499,5	281550	334 270,00	315 893,77	361 740	403 075,76	432 509,77	464 497,99	494 425,35
7. Тариф на тепловую энергию	руб./Гкал	962,99	1106	1106	1 294,00	1 294,00	1 400,30	1 640,7	1 760,5	1 890,7	2 012,5
8. Уровень рентабельности	%				2,4		1,22	3,55	3,84	4,23	3,68

В связи с увеличением процента отчислений на страховые взносы работников от фонда оплаты труда в 2011 г., который составляет 34% (в том числе: пенсионный фонд - 26%; фонд социального страхования - 2,9%; фонд обязательного медицинского страхования: федеральный - 2,1% и территориальный - 3,0%), в расчет плановой себестоимости на 2011 год и последующие годы процент отчислений от фонда оплаты труда принят 34%.

Также в расчете себестоимости тепловой энергии на 2011 год использованы прогнозные индексы роста цен по статьям затрат, рекомендованные Топливно-энергетическим комитетом Московской области, а именно:

- затраты на оплату труда - 20%;

- материалы - 10%;

- цеховые, общеэксплуатационные - 7,4%;

- газ природный - 15%;

- мазут - 4,8%;

- уголь - 10,1%;

- электроэнергия на хозяйственные нужды - 16%.

Для расчета прогнозируемой себестоимости тарифа на 2012 и 2013 гг. по тепловой энергии по каждой статье затрат был использован ожидаемый индекс-дефлятор в размере 1,07. Ожидаемый индекс в размере 1,07 принят на уровне инфляции, ожидаемой в 2012 г. по данным Закона N 308-ФЗ от 02.12.2009 г. "О федеральном бюджете на 2010 г. и на плановый период 2011 и 2012 г.".

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Имеется в виду Федеральный закон N 308-ФЗ от 02.12.2009 г. "О федеральном бюджете на 2010 г. и на плановый период 2011 и 2012 г."

Как видно из представленных выше расчетов в таблице N 4.3.1, необходимая валовая выручка (в том числе себестоимость) по теплоснабжению на период реализации программы составит:

     - в 2011 г.             403 075,76 тыс. руб. (389 261,64 тыс. руб.);

     - в 2012 г.             432 509,77 тыс. руб. (416 509,94 тыс. руб.);

     - в 2013 г.             464 497,99 тыс. руб. (445 665,64 тыс. руб.);

     - в 2014 г.             494 425,35 тыс. руб. (476 862,24 тыс. руб.).

Прогнозные тарифы на услуги по теплоснабжению с учетом рентабельности без учета инвестиционной надбавки в период реализации программы 2011-2014 гг. составят:

     - 2011 г.                                       1 640,7 руб./1 Гкал.

                                   (403 075,76 тыс. руб. / 245 680 Гкал);

     - 2012 г.                                       1 760,5 руб./1 Гкал

                                   (432 509,77 тыс. руб. / 245 680 Гкал);

     - 2013 г.                                        1 890,7 руб./1 Гкал

                                   (464 497,99 тыс. руб. / 245 680 Гкал).

     - 2014 г.                                        2 012,5 руб./1 Гкал

                                     (494 425,35 тыс. руб. / 245 680 Гкал

4.6. Расчет надбавок к тарифам на услуги теплоснабжения на период реализации Инвестиционной программы

Расчет надбавок к тарифам на услуги по теплоснабжению на период реализации Инвестиционной программы приведен в таблице N 4.6.1

Таблица N 4.6.1

N п/п	Показатель	Обозначение	Ед. изм.	Формула расчета	Значение показателя
					2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	Итого
1	Финансовые потребности организации коммунального комплекса, связанные с реализацией инвестиционной программы в части установления надбавки к тарифам на товары и услуги указанной организации	ФПм	тыс. руб.	На основании оценки стоимости реализации мероприятий	25 857,00	26 390,00	27 686,00	25 500,00	105 433,00
2	Финансовые потребности с учетом роста цен к строительным сметным ценам планируемого периода к предыдущему	ФП с индексом	тыс. руб.	1,08 - на 2011 г., 1,07 - на 2012-2014 гг.	27 925,56	30 496,28	34 233,52	33 737,68	126 393,05
3	Экспертиза инвестиционной программы, проведенная ООО "Авантаж-Аудит"	ЭП	тыс. руб.	договор	63,56	63,56	63,56	63,56	254,24
4	Величина средств, предусмотренная для реализации инвестиционной программы, в федеральном, областном и городском бюджетах	ЦФбюдж.	тыс. руб.	-	0	0	0	0	0,00
5	Величина амортизации данного участка, учтенная в тарифах на период реализации программы	А	тыс. руб.	согласно расчета	4 675,83	4 675,83	4 675,83	4 675,83	18 703,31
6	Величина капвложений из прибыли, учтенная в тарифах на период реализации программы	КВ	тыс. руб.	согласно расчета	7500	9000	11000	9700	37 200,00
7	Финансовые потребности, обеспечиваемые за счет надбавки к тарифу	ФП	тыс. руб.	ФП = (ФП с индексом + ЭП - А - Цфбюдж - КВ)	15 813,29	16 884,01	18 621,25	19 425,42	70 743,97
8	Налог на прибыль	Нп	тыс. руб.	ИФП * 20%	3 953,32	4 221,00	4 655,31	4 856,35	17 685,99
9	Итого финансовые потребности с учетом налога на прибыль (надбавка к тарифу)	ИФП	тыс. руб.	ФП/0,8	19 766,61	21 105,02	23 276,56	24 281,77	88 429,96
10	Объем реализации товаров (услуг) организацией коммунального комплекса в период реализации инвестиционной программы	О реализ	Гкал	Прогнозная величина	245 680,00	245 680,00	245 680,00	245 680,00
11	Надбавка к тарифам на услуги теплоснабжения	НОКК	руб./1 Гкал		80,5	85,9	94,7	98,8
12	Уровень платежей населения по Луховицкому муниципальному району	Дфп	%	Полная оплата населением	100	100	100	100
13	Денежные средства, собранные через надбавку	ДН	тыс. руб.	ДН = Ореал. * Нокк	19 766,61	21 105,02	23 276,56	24 281,77	88 429,96
	Справочно:
1.	Финансовые потребности всего, в том числе за счет:	ФП всего	тыс. руб.		31 942,44	34 780,85	38 952,39	38 657,60	144 333,28
1.1.	надбавки к тарифу, в том числе		тыс. руб.		19 766,61	21 105,02	23 276,56	24 281,77	88 429,96
	- налог на прибыль		тыс. руб.		3 953,32	4 221,00	4 655,31	4 856,35	17 685,99
1.2.	амортизационные отчисления		тыс. руб.		4 675,83	4 675,83	4 675,83	4 675,83	18 703,31
1.3.	Прибыль (капитальные вложения)		тыс. руб.		7 500,00	9 000,00	11 000,00	9 700,00	37 200,00

В соответствии с приведенным расчетом в таблице N 4.6.1. величина инвестиционной надбавки к тарифу на услуги теплоснабжения в период реализации Инвестиционной программы составит:

     - 2011 г.                                            80,5 руб./Гкал;

     - 2012 г.                                            85,9 руб./Гкал;

     - 2013 г.                                            94,7 руб./Гкал;

     - 2014 г.                                            98,8 руб./Гкал.

Расчет прогнозируемых тарифов на услуги по теплоснабжению и надбавок к ним на период реализации Инвестиционной программы на 2011-2014 гг. представлен в таблице N 4.6.2.

За период реализации Инвестиционной программы инвестиционная надбавка в общей сумме тарифа не превышает 5%.

Таблица N 4.6.2

Показатели	Ед. изм.	Утвержд. тариф на 2009 г.	Факт 2009 г.	Утвержд. тариф на 2010 г.	План Общества по данным Экспертизы на 2011 год	План Общества на 2012 г.	План Общества на 2013 г.	План Общества на 2014 г.
Выработано тепловой энергии всего:	Гкал	313 239	311 387	313 239	296 000,00	284 879	278 549	272 493
Отпущено тепловой энергии всего:	Гкал	258 331	244 120	258 331	245 680,00	245 680	245 680	245 680
Себестоимость всего, в т.ч.	тыс. руб.	317 713,70	316 273,00	357 382,60	389 261,64	416 509,94	445 665,64	476 862,24
- амортизационные отчисления, включенные в Инвестиционную программу					4 675,83	4 675,83	4 675,83	4 675,83
С/с	руб./Гкал	1229,9	1295,6	1383,4	1584,4	1695,3	1814,0	1941,0
Внереализационные расходы всего:	тыс. руб.	2 243,00	1295,56	2 205	2 286,62	2 446,68	2 617,95	2 801,21
Прибыль всего, в т.ч.	тыс. руб.	5 591,50	-379,23	2 152,50	11 527,50	13 553,14	16 214,40	14 761,90
- налог на прибыль	тыс. руб.	1 341,90		430,5	2305,5	2 710,60	3 242,88	2 952,38
- капитальные вложения на производство	тыс. руб.	2 000,00			7500	9 000,00	11 000,00	9 700,00
Необходимая валовая выручка	тыс. руб.	334 270,00	315 893,77	361 740	403 075,76	432 509,77	464 497,99	494 425,35
Тариф на тепловую энергию	руб./Гкал	1 294,00	1 294,00	1 400,30	1 640,7	1 760,5	1 890,7	2 012,5
Уровень рентабельности	%	2,4		1,22	3,55%	3,84%	4,23%	3,68%
Рост тарифа к предыдущему году	%				17,16%	7,30%	7,40%	6,44%
Инвестиции в мероприятия Инвестиционной программы	тыс. руб.				15 813,29	16 884,01	18 621,25	19 425,42
Налог на прибыль с инвестиций	тыс. руб.				3 953,32	4 221,00	4 655,31	4 856,35
Инвестиционная составляющая	тыс. руб.				19 766,61	21 105,02	23 276,56	24 281,77
Инвестиционная надбавка	руб./Гкал				80,5	85,9	94,7	98,8
Составляющая в тарифе					4,9%	4,9%	5,0%	4,9%
Тариф с учетом инвест. надбавки	руб./Гкал				1 721,1	1 846,4	1 985,4	2 111,3
13. Рост тарифа с учетом инвестиционной надбавки	%				22,91%	17,93%	23,89%	28,69%