Письмо Управления Федерального казначейства по Московской области от 27 октября 2009 г. N 03-14/6595 и Министерства финансов Московской области от 27 октября 2009 г. N 0804-06/9635 "Об открытии в органах Федерального казначейства лицевых счетов участникам бюджетного процесса Московской области"

В связи с передачей с 1 января 2010 года Управлению Федерального казначейства по Московской области (далее - Управление) функций по открытию и ведению лицевых счетов участников бюджетного процесса Московской области, в целях своевременного проведения операций по кассовым выплатам из бюджета Московской области главным распорядителям средств бюджета Московской области в срок до 15.12.2009 необходимо провести следующие мероприятия, а именно:

1. Обеспечить открытие в Управлении лицевых счетов соответствующего вида согласно п. 2.1 Порядка открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами, утвержденного приказом Федерального казначейства от 07.10.2008 N 7н (далее - Порядок 7н).

Для открытия указанных лицевых счетов в соответствии с п. 2.80 Порядка 7н необходимо представить в Управление, расположенное по адресу: г. Москва, ул. Дербеневская, дом 5 (1 этаж, комната ПО, отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов), Заявление на открытие соответствующего лицевого счета и Карточку образцов подписей.

Оформление Заявления на открытие лицевого счета осуществляется в соответствии с требованиями, установленными п. 4.2 Порядка 7н.

Оформление Карточки образцов подписей осуществляется в соответствии с требованиями, установленными п. 4.3 Порядка 7н. Подписи лиц в Карточке образцов подписей заверяются в соответствии с п. 2.82 Порядка 7н.

Оформление на лицевых счетах получателей бюджетных средств разделов для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности, а также открытие лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение учреждения, будет осуществляться Управлением на основании информации о наделении бюджетного учреждения соответствующими полномочиями, представленной в Управление Министерством финансов Московской области в соответствии с п. 2.84 Порядка 7н.

После завершения проверки документов, представленных для открытия лицевого счета, Управление осуществляет открытие лицевого счета. Лицевому счету присваивается номер, который указывается в Выписке из соответствующего лицевого счета. Выписка из лицевого счета представляется клиенту не позднее следующего рабочего дня после открытия лицевого счета, при этом содержательная часть Выписки из лицевого счета не заполняется.

2. Обеспечить заключение с Управлением договора об обмене электронными документами, в соответствии с которым будет осуществляться электронное взаимодействие, назначить ответственных лиц, на которых возлагается право электронно-цифровой подписи документов.

3. Обеспечить представление в Управление следующих документов, необходимых для обеспечения наличными денежными средствами:

Заявления на получение денежных чековых книжек по форме согласно приложению N 2 к Правилам обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 03.09.2008 N 89н (далее - Правила 89н). Заявление на получение денежных чековых книжек оформляется в соответствии с требованиями п. 6.2 Правил 89н;

информации в произвольном виде о сроках выплаты заработной платы за подписью главного бухгалтера и руководителя бюджетного учреждения (организации);

выписки из приказа бюджетного учреждения (организации) о назначении работников бюджетного учреждения (организации) (не более двух человек от бюджетного учреждения, организации), которым будет предоставлено право получения наличных денежных средств в подразделении Банка России и заявки в бюро пропусков подразделения Банка России для пропуска данных сотрудников на территорию подразделения Банка России;

"Расчета на установление предприятию лимита остатка кассы и оформления разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу" по форме согласно приложению N 1 к Положению о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, утвержденному Центральным банком Российской Федерации от 05.01.1998 N 14-П.

Выдача наличных денежных средств получателям средств бюджета Московской области, обслуживаемым в Управлении, будет осуществляться со счета Управления N 40116810400000000002, открытого в Отделении 5 Московского ГТУ Банка России, по адресу: г. Москва, Ленинский пр., д. 1, к. 2.

4. В срок до 13.11.2009 представить в Министерство финансов Московской области информацию по подведомственным участникам бюджетного процесса Московской области для включения в Перечень главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных администраторов и администраторов доходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), оформленную по форме указанного Перечня, установленной приложением N 1 к Порядку N 7н, в соответствии с требованиями к табличной части Перечня согласно п. 4.1 Порядка N 7н.

Обращаем Ваше внимание на указание в информации для включения в Перечень полного и сокращенного наименования участника бюджетного процесса в соответствии с учредительными документами.

Информацию для включения в Перечень следует направлять на бумажном носителе и в электронном виде по адресу электронной почты kazna06@minfinmo.mosobl.ru или Tslaurmanova@minfmmo.mosobl.ru.

5. Обеспечить представление документов, указанных в пунктах 1 - 3 настоящего письма:

участниками бюджетного процесса, подведомственные главным распорядителям средств, которым сегодня открыты лицевые счета в Управлении исполнения бюджета Министерства финансов Московской области, непосредственно в Управление по адресу: г. Москва, ул. Дербеневская, дом 5 (1 этаж, комната ПО, отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов),

- участниками бюджетного процесса, подведомственные# главным распорядителям средств, которым сегодня открыты лицевые счета в территориальных подразделениях Управления исполнения бюджета Министерства финансов Московской области, в соответствующие отделения Управления.

Выдача наличных денежных средств получателям средств бюджета Московской области, обслуживаемым в отделениях Управления, будет осуществляться в соответствующем учреждении Банка России или иной кредитной организации.

Список нормативных правовых документов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, другая справочная информация по вопросу кассового обслуживания органами Федерального казначейства исполнения бюджета субъекта Российской Федерации, в том числе по организации электронного обмена документами, образцы для заполнения указанных в настоящем письме документов размещены на информационном сайте Управления по адресу: www.moroskazna.ru в разделе "Информация для участников бюджетного процесса субъекта РФ".

Руководитель Управления Федерального казначейства по Московской области

А.А. Дильман

Министр финансов Правительства Московской области

Т.М. Крикунова