Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 6 ноября 2020 г. N Ф02-5082/20 по делу N А19-14128/2019

город Иркутск

06 ноября 2020 г.

Дело N А19-14128/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 03 ноября 2020 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 06 ноября 2020 года.

Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Палащенко И.И.,

судей: Барской А.Л., Васиной Т.П.,

рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу публичного акционерного общества "Уральский банк реконструкции и развития" на решение Арбитражного суда Иркутской области от 25 февраля 2020 года по делу N А19-14128/2019, постановление Четвёртого арбитражного апелляционного суда от 10 августа 2020 года по тому же делу,

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью "Мега Транс" (ОГРН 1173850030640, ИНН 3810071358, далее - истец, ООО "Мега Транс") обратилось в Арбитражный суд Иркутской области к публичному акционерному обществу "Уральский банк реконструкции и развития" (ОГРН 1026600000350, ИНН 6608008004, далее - ответчик, банк) с иском, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, о признании неправомерными действия банка по приостановлению доступа истцу к системе дистанционного банковского обслуживания Интернет-банк, отказу в выполнении распоряжений истца на совершение операций по платежным поручениям от 23.04.2019 N 64, от 23.04.2019 N 58, от 23.04.2019 N 59 в системе дистанционного банковского обслуживания Интернет-банк.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Федеральная налоговая служба в лице Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 19 по Иркутской области.

Решением Арбитражного суда Иркутской области от 25 февраля 2020 года принят отказ истца от требования о признании неправомерным отказа банка в выполнении распоряжения на совершение операций по платежным поручениям в системе дистанционного банковского обслуживания Интернет-банк, производство по делу в указанной части прекращено, в остальной части иск удовлетворен.

Постановлением Четвёртого арбитражного апелляционного суда от 10 августа 2020 года решение от 25 февраля 2020 года оставлено без изменения.

Банк обратился в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа с кассационной жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Иркутской области от 25 февраля 2020 года по делу N А19-14128/2019 и постановление Четвёртого арбитражного апелляционного суда от 10 августа 2020 года по тому же делу отменить в связи с несоответствием выводов судов фактическим обстоятельствам дела, нарушением норм материального права: положений Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

По мнению заявителя кассационной жалобы, сомнительные операции могут характеризоваться различными признаками, в том числе, направленными на уклонение от уплаты налогов.

Заявитель кассационной жалобы указывает на то, что действия банка по ограничению услуг дистанционного банковского обслуживания в части формирования электронных платежных документов не препятствовали возможности подачи распоряжений, оформленных на бумажном носителе, получения информации о состоянии счета.

Отзыв на кассационную жалобу не поступил.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте судебного заседания извещены по правилам статей 123, 186 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Кассационная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в пределах, определенных статьей 286 этого же Кодекса.

Исследовав материалы дела, рассмотрев доводы кассационной жалобы, проверив правильность применения судами норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов судов о применении норм права установленным ими по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа приходит к следующим выводам.

Как усматривается из материалов дела и установлено судами, банк направил ООО "Мега Транс" сообщение от 02.04.2019 N 240, в котором указал на приостановление услуги дистанционного доступа к банковскому счету в части формирования электронных документов в целях исполнения требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма определены права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом".

Запрашиваемые банком документы и сведения общество представило в полном объеме. Банк не возобновил оказание дистанционных услуг по формированию электронных документов и отказался производить расчетные операции по платежным поручениям, направленным обществом на бумажном носителе, полагая, что совершаются подозрительные сделки; ограничение предоставления услуги дистанционного банковского обслуживания является мерой контроля для выявления в деятельности общества операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Указывая на ограничение банком обществу использования автоматизированной системы дистанционного банковского обслуживания Интернет-банк, на отказ банка в выполнении распоряжения общества на совершение операций по платежным поручениям в отсутствие законных оснований, ООО "Мега Транс" обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Предметом спора в деле стало требование о признании неправомерным действий банка по приостановлению доступа обществу к системе дистанционного банковского обслуживания Интернет-банк.

Удовлетворяя исковые требования, суд первой инстанции исходил из того, что банк приостановил дистанционное банковское обслуживание в отсутствие оснований, предусмотренных законом.

Суд апелляционной инстанции согласился с выводами суда первой инстанции, указав на то, что по запросу банка общество представило необходимые документы и сведения, запрошенные банком.

Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа приходит к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемых судебных актов.

В пункте 11 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" указано, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о том, что в материалах деле отсутствуют сведения о сомнительной природе сделок общества и наличии оснований для блокировки дистанционного банковского обслуживания общества.

Поскольку у банка отсутствовали основания относить сделки клиента к сомнительным, приостановление соответствующих операций осуществлено в нарушение требований закона.

Доводы кассационной жалобы по существу направлены на переоценку установленных судами первой и апелляционной инстанций доказательств и фактических обстоятельств.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены обжалуемых судебных актов, судом кассационной инстанции не установлено.

По результатам рассмотрения кассационной жалобы Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа приходит к выводу о том, что решение Арбитражного суда Иркутской области от 25 февраля 2020 года по делу N А19-14128/2019 и постановление Четвёртого арбитражного апелляционного суда от 10 августа 2020 года по тому же делу основаны на полном и всестороннем исследовании имеющихся в деле доказательств, приняты с соблюдением норм материального и процессуального права, в связи с чем на основании пункта 1 части 1 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации подлежат оставлению без изменения.

Руководствуясь статьями 274, 286-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Иркутской области от 25 февраля 2020 года по делу N А19-14128/2019, постановление Четвёртого арбитражного апелляционного суда от 10 августа 2020 года по тому же делу оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

И.И. Палащенко

Судьи

А.Л. Барская Т.П. Васина