Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 26 апреля 2024 г. N Ф04-7581/23 по делу N А27-18474/2022

г. Тюмень

26 апреля 2024 г.

Дело N А27-18474/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 24 апреля 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объёме 26 апреля 2024 года.

Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Лаптева Н.В.,

судей Зюкова В.А.,

Шаровой Н.А. -

при ведении протокола помощником судьи Алдаевой М.А. рассмотрел в открытом судебном заседании с использованием системы веб-конференции кассационные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Новотэк" (далее - общество "Новотэк"), общества с ограниченной ответственностью "Координационный логистический центр "Марис" (далее - общество КЛЦ "Марис") на определение Арбитражного суда Кемеровской области от 29.05.2023 (судья Дорофеева Ю.В.) и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 01.02.2024 (судьи Кудряшева Е.В., Сбитнев А.Ю., Фролова Н.Н.) по делу N А27-18474/2022 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "РегионСервис" (ОГРН 1194205012990, ИНН 4205381393, далее - общество "РегионСервис", должник), принятые по заявлению акционерного общества "Разрез Инской" (далее - общество "Разрез Инской") о включении требования в реестр требований кредиторов должника.

Другие лица, участвующие в деле: общество с ограниченной ответственностью "ОйлГрупп" (далее - общество "ОйлГрупп").

В судебном заседании участвовала Долматова К.А. - представитель общества КЛЦ "Марис" по доверенности от 15.11.2023.

Посредством использования системы веб-конференции информационной системы "Картотека арбитражных дел" (онлайн заседания) в судебном заседании приняли участие представители: общества "Разрез Инской" - Лиматова С.Э. по доверенности от 06.02.2024, общества "Новотэк" - Матюшин А.С. по доверенности от 09.02.2024, общества "ОйлГрупп" - Фижбан Илья Александрович по доверенности от 06.02.2024.

Суд установил:

в деле о банкротстве общества "РегионСервис" общество "Разрез "Инской" обратилось в арбитражный суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в сумме 266 206 771 руб. основного долга по пятнадцати основаниям.

Определением Арбитражного суда Кемеровской области от 29.05.2023, оставленным без изменения постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 01.02.2024, произведено сальдирование обязательств общества "РегионСервис" и общества "Разрез Инской" на сумму 110 989 401,43 руб. (обязательств должника перед обществом "Разрез Инской" по договорам от 01.09.2016 N 164/16 за период с октября 2018 года по ноябрь 2020 года (3 381 492,57 руб.), от 20.06.2016 N 105/16 за период с мая 2017 года по декабрь 2018 года (1 577 518, 40 руб.), от 16.06.2017 N 140 за апрель 2018 года (3 173 690 руб.), от 01.09.2016 N 167/16 за период с 01.05.2019 по 30.04.2020 (4 535 825,70 руб.), от 01.09.2016 N 168/16 за период 28.02.2019 по 31.07.2019 (935 733,06 руб.), от 01.05.2017 N 98/17 за период с мая 2017 года по октябрь 2017 года (112 941,47 руб.), от 01.08.2016 N 127/16 за период с 30.11.2019 по 31.03.2022 (11 045 038,30 руб.), от 17.08.2016 N 136/16 за период с 31.05.2018 по 31.03.2022 (8 809 765 руб.), от 01.04.2020 N 15-А/20 за период с 30.04.2020 по 31.12.2021 (27 823,86 руб.), от 01.11.2016 N 216/16 за период с 01.11.2018 по 31.03.2022 (353 843,22 руб.), от 31.03.2020 N 74/20 за период с января 2021 года по 31.03.2022 (4 544 101,45 руб.), от 22.12.2021 N 126/21 за период с 31.12.2021 по 31.03.2022 (2 610,12 руб.), от 22.12.2021 N 125/21-РС за период с 31.12.2021 по 31.03.2022 (1 502, 80 руб.), от 27.11.2020 N 28-П/20 за период с 03.05.2021 по 05.03.2022 (203 988 961,81 руб.) к встречным обязательствам общества "Разрез Инской" перед должником по договорам от 11.09.2017 N 37/17 за период с 30.09.2017 по 31.03.2022 (87 328 856,50 руб.), от 01.03.2017 N 10-1/17 за период с 26.04.2018 по 31.03.2022 (4 959 360 руб.), от 01.04.2020 N 17-п/20 за апрель 2020 года (457 305 руб.), от 24.12.2020 N 1172 за период с 24.12.2020 по 10.02.2021 (15 997 490 руб.), от 02.06.2021 N 35/21-рс за период с 30.06.2021 по 31.03.2022 (1 067 020 руб.), от 17.06.2021 N 38/21 за период с 05.07.2021 по 22.11.2021 (1 179 369,93 руб.);

включено требование общества "Разрез "Инской" в сумме 131 501 446,33 руб. основного долга по договору купли-продажи угля от 27.11.2020 N 28-II/20 в третью очередь реестра требований кредиторов общества "РегионСервис";

оставлено без рассмотрения требование общества "Разрез Инской" в сумме 23 335 996,87 руб.

Общества КЛЦ "Марис" и "Новотэк" подали кассационные жалобы, в которых просили отменить определение арбитражного суда от 29.05.2023 и постановление апелляционного суда от 01.02.2024, направить обособленный спор на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

В кассационных жалобах приведены доводы о несоответствии фактическим обстоятельствам дела и положениям статей 9, 100, 142 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) выводов судов о наличии оснований для включения в реестр требований кредиторов должника требования аффилированного с ним общества "Разрез Инской".

По мнению заявителей, требования общества "Разрез Инской" подлежат удовлетворению в очерёдности, предшествующей распределению ликвидационной квоты, в силу правовых позиций, содержащихся в пункте 3.3 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утверждённого Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020 (далее - Обзор о субординации), поскольку общества "РегионСервис", УК "Инская" и "Разрез Инской" входят в одну экономическую группу компаний с одним бенефициаром - Терешенковым Александром Николаевичем; кредитор намеренно не истребовал дебиторскую задолженность у должника с целью предоставления компенсационного финансирования в период имущественного кризиса и увеличения размера обязательств должника с целью осуществления контроля за предстоящей процедурой банкротства.

Общество КЛЦ "Марис" полагает, что межгрупповые отношения не предполагали взаимных расчётов, с учётом сальдирования по взаимным требованиям, которое произведено оспариваемым определением суда, своевременное взыскание обществом "Разрез Инской" долга в сумме 131 501 446,33 руб. вскрыло бы неплатёжеспособность общества "РегионСервис" и имущественный кризис в 2019 году.

В отзыве на кассационную жалобу общество "Разрез Инской" возражало относительно доводов кредиторов об аффилированности с должником, указывало на отсутствие доказательства обладания возможностью давать должнику обязательные для исполнения обязательства, предоставления компенсационного финансирования; просило оставить без изменения обжалуемые определение арбитражного суда от 29.05.2023 и постановление апелляционного суда от 01.02.2024, как законные.

В судебном заседании представители участвующих лиц поддержали свои доводы и возражения.

Иные лица, участвующие в деле, и их представители в судебное заседание не явились. Учитывая надлежащее извещение о времени и месте проведения судебного заседания, кассационная жалоба рассматривается в их отсутствие на основании части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Проверив в пределах, предусмотренных статьями 286, 287 АПК РФ, правильность применения судами норм материального права и соблюдение процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и представленным доказательствам, суд округа находит основания для удовлетворения кассационной жалобы.

Как установлено арбитражными судами и следует из материалов дела, в 2016 году основными видами деятельности общества "РегионСервис" заявлены: торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами, обогащение угля, торговля оптовая твердым топливом; единственным участником являлся Загорнов П.М., с 11.02.2016 руководителем - Воробей В.А.

Общество "РегионСервис" входит в экономическую группу компаний, аффилированных между собой, состоящую из: общества с ограниченной ответственностью "Сибуглепереработка" (далее - общество "Сибуглепереработка"), общества с ограниченной ответственностью "Сибуглеснаб" (далее - общество "Сибуглеснаб"), общества УК "Инская" (прежнее название до 29.05.2017 - общество ОУК "Менеджмент"), общества "Разрез "Инской".

Участниками общества "Сибуглеснаб" являются Уркин Ф.В., Лунева Л.В., Скороходов В.А. и Дубинин А.А., Терешенкова О.П. (дочь Загорного П.М.), генеральным директором - Воробей В.А., с 20.01.2016 Коротков Ю.Н. Основным видом деятельности общества "Сибуглеснаб" указаны: торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами, обогащение угля, торговля оптовая твердым топливом.

Все приобретаемые обществом "Сибуглеснаб" права пользования и владения движимым и недвижимым имуществом (аренда земельных участков общества "Разрез Инской", аренда оборудования обществом "Сибуглепереработка") в день возникновения таких прав сразу переходили к обществу "РегионСервис" по договорам субаренды.

На основании договора субаренды от 01.05.2016 общество "Сибуглеснаб" передало обществу "РегионСервис" во временное владение и пользование обогатительную установку открытого типа УПВС-01-09 (далее - установка, оборудование), которую по договору аренды от 18.04.2016 N 01/01 арендовало у общества "Сибуглепереработка".

Установка монтирована на промышленной площадке общества "Разрез Инской". Должник пользовался земельным участком под промышленной площадкой на основании договора субаренды с общество "Сибуглеснаб".

Для размещения работников должника, обслуживающих установку, должник арендовал у общества "Разрез Инской" здание административно-бытого комбината по договору от 20.06.2016 N 105/16, по условиям которого размер ежемесячной арендной платы за переданные в аренду помещения составляет 98 594,90 руб. В связи с отсутствием оплаты по аренде за период с май 2017 года по декабрь 2018 года образовалась задолженность в сумме 1 896 515,28 руб.

С целью лабораторного определения качественных показателей проб угля между обществом "РегионСервис" (заказчик) и обществом "Разрез Инской" (исполнитель) заключен договор от 01.08.2016 N 127/16 на оказание услуг углехимической лаборатории. В период с 30.11.2019 по 30.04.2022 должнику оказаны услуги на сумму 11 401 806,8 руб.

Для осуществления отбора проб угля с угольного склада и их комплексную обработку с оформлением документов на опробуемую продукцию между обществом "РегионСервис" (заказчик) и обществом "Разрез Инской" (исполнитель) заключён договор 17.08.2016 N 136/16 оказания соответствующих услуг. Протоколом от 01.01.2016 согласована договорная цена стоимость услуг. В период с мая 2018 года по 30.04.2022 исполнитель оказал услуги на сумму 9 020 098,75 руб., которые не оплачены должником.

Для организации работы по погрузке угля в железнодорожные вагоны, его дозировки и взвешивания между обществом "РегионСервис" (заказчик) и обществом "Разрез Инской" (исполнитель) заключён договор от 01.09.2016 N 167/16 на оказание этих услуг на центральном складе разреза и от 01.09.2016 N 168/16 на оказание услуг на станции "Центральная". В связи с неоплатой должником услуг, оказанных на центральном складе за период с марта 2019 года по ноябрь 2020 года включительно, образовалась задолженность в размере 4 535 826 руб.; оказанных на станции "Центральная" в период с февраля 2019 года по июль 2019 года включительно - 935 733,06 руб.

Между обществом "РегионСервис" (принципал) и обществом "Разрез Инской" (агент) заключён агентский договор 01.09.2016 N 164/16, по условиям которого принципал поручил, а агент принял на себя обязательство совершать от своего имени, но за счёт принципала юридические и фактические действия по организации перевозок грузов по подъездным железнодорожным путям необщего пользования, а принципал обязуется возмещать агенту затраты, связанные с выполнением данного поручения, а также уплачивать агентское вознаграждение. В период с октября 2018 года ноябрь 2020 года агентом оказаны услуги на сумму 3 381 492,57 руб., которые не оплачены.

Между обществом "РегионСервис" (заказчик) и обществом "Разрез Инской" (исполнитель) заключён договор от 01.11.2016 N 216/16 на оказание неотложной доврачебной медицинской помощи, по условиям которого исполнитель обязался предоставить заказчику специалистов для круглосуточной работы фельдшерского здравпункта по оказанию услуг неотложной доврачебной медицинской помощи (предрейсовый и послерейсовый осмотр водителей) работникам должника. За период с октября 2018 года 31.03.2022 образовалась задолженность в сумме 353 843 руб.

Между обществом "Разрез Инской" (арендодатель) и обществом "РегионСервис" (арендатор) заключён договор от 01.05.2017 N 98/17, по условиям которого арендодатель передал арендатору во временное возмездное пользование трансформатор ТМ-400/6 (инв. N Р0001885), а арендатор обязался вносить арендную плату, размер которой за период с мая 2017 года по октябрь 2017 года составила 127 495 руб.

Между обществом "Разрез Инской" (поставщик) и обществом "РегионСервис" (покупатель) заключён договор купли-продажи 16.06.2017 N 140/17, по условиям которого поставщик обязался поставить, а покупатель принять и оплатить продукцию производственно-технического назначения в соответствии с согласованными сторонами спецификациями. В рамках данного договора 24.04.2018 поставщик передал покупателю грохот инерционный ГИСЛ-62УК по цене 3 173 690 руб.

Между обществом "РегионСервис" (принципал) и обществом "Разрез Инской" (агент) заключён договор 31.03.2020 N 74/20 на обеспечение электрической энергией промышленной площадки, по условиям которого агент обязался совершить от своего имени и за счёт принципала действия, направленные на обеспечение электрической энергией оборудования, расположенного на Промплощадке и принадлежащего принципалу на право собственности или аренды, а принципал обязуется принять оказанные агентом услуги и оплатить вознаграждение. В период с января 2021 года по август 2022 года должнику поставлено электроэнергии и оказано услуг (агентское вознаграждение) на сумму 6 324 783,85 руб. В подтверждение выполнения принятых на себя обязательств по договору общество "Разрез Инской" представило договор энергоснабжения от 07.05.2020 N 610522 с Кузбассэнерго, сведения о расходе электроэнергии, требования Кузбассэнерго от 07.10.2022 и реестр задолженность перед этим контрагентом.

Между обществом "Разрез Инской" (арендодатель) и обществом "РегионСервис" (арендатор) заключён договор аренды от 01.04.2020 N 15-А/20, по условиям которого арендодатель передал арендатору во временное возмездное пользование земельный участок площадью 148 281 кв. м и земельный участок площадью 80 385 кв. м. 22.12.2021 между сторонами заключены два самостоятельных договора аренды по каждому земельному участку: N 125/21-РС (площадью 80 385 кв. м) и N 126/21-РС (площадью 148 281 кв. м). Задолженность по арендной плате составила: 27 824 руб. по договору N 15-А/20 с апреля 2020 года по 31.12.2021, по договору N 125/21-РС в сумме 4 216,60 руб. за период с 31.12.2021 по сентябрь 2022 года включительно, по договору N 126/21-РС за период с декабря 2021 года по сентябрь 2022 года в сумме 7 323,54 руб.

Факт нахождения земельных участков в аренде должника подтверждается размещением на нём установок, которых к концу 2017 года смонтировано ещё четыре единицы.

Между обществом "Разрез Инской" (продавец) и обществом "РегионСервис" (покупатель) заключён договор от 27.11.2020 N 28-П/20, по условиям которого продавец обязался передать покупателю энергетический уголь марки "Д", указанный в спецификациях к договору, в обусловленный договором срок, а покупатель обязуется принять и оплатить этот товар в порядке и сроки, установленные договором.

За поставленный уголь в период с 03.06.2021 по 07.04.2022 образовалась задолженность по его оплате в сумме 224 969 747 руб. В подтверждение передачи угля общество "Разрез Инской" за заявленный период представлены сведения об объёме добытого в заявленный период угля (03.04.2023), универсальные передаточные акты приложение N 14 к заявлению от 14.12.2022.

Должником (30.03.2023) представлены документы по оприходованию поставленного угля - транспортные накладные за период с июня 2021 года по апрель 2022 года.

Определением Арбитражного суда Кемеровской области от 11.10.2022 возбуждено производство по делу N А27-18474/2022 о банкротстве общества "РегионСервис".

Определением арбитражного суда от 30.11.2022 в отношении должника введена процедура наблюдения.

Ссылаясь на наличие у общества "РегионСервис" задолженности по указанным договорам общество "Разрез Инской" 23.01.2023 обратилось в арбитражный суд с указанным заявлением о сальдировании встречных обязательств, включении в реестр требований кредиторов должника требования в сумме 131 501 446,33 руб. основного долга по договору купли-продажи угля от 27.11.2020 N 28-П/20, поскольку у кредитора имеется задолженность в пользу должника по договорам: N 10-1/17 от 01.03.2017 на поставку обогащенного угля каменного в сумме 5 985 650 руб. за период 26.04.2018 по 01.12.02022; N 37/17 от 11.09.2017 по оказанию услуг спецтехники на складе на сумму 88 116 656,50 руб. за период с 30.09.2017 по 30.06.2022; от 01.04.2020 N 17-П/20 на поставку дизельного топлива в сумме 457 305 руб. за 30.04.2020; от 24.12.2020 N 1174 в сумме 15 997 490 руб. за период с 24.12.2020 по 10.02.2021; от 26.04.2022 N 40-22рс за услуги по ответственному хранению каменного угля в сумме 240 000 руб. за период с 31.05.2022 по 31.12.2022; от 17.06.2021 N 38П/21 за поставку оборудования в обеспечение безопасности во исполнение предписания контролирующих органов в сумме 1 179 369,93 руб. за период с 05.07.2021 по 22.11.2021.

Удовлетворяя заявление, суд первой инстанции исходил из реальности правоотношений между обществами "РегионСервис" и "Разрез Инской" по указанным договорам, наличие у должника задолженности в сумме 131 501 446,33 руб. основного долга по договору купли-продажи угля от 27.11.2020 N 28-П/20 после проведения сальдирования взаимных обязательств по другим договорам, недоказанности аффилированности должника с кредитором и отсутствия оснований для понижения заявленного требования по отношению к требованиям иных независимых кредиторов.

Суд апелляционной инстанции согласился с выводами арбитражного суда.

Отклоняя доводы обществ КЛЦ "Марис" и "Новотэк" о понижении очерёдности заявленного требования, апелляционный суд указал на то, что установленный в постановлении суда округа от 12.10.2023 по делу N А27-14774/2020 факт вхождения обществ "Разрез Инской" и "РегионСервис" в группу аффилированных компаний не подтверждает наличие оснований для субординации требований; должник оказывал для общества "Разрез Инской" ряд услуг для поддержания текущей деятельности, в том числе, услуги спецтехники, поставки материалов и оборудования, услуг по обеспечению сохранности угольной продукции; вплоть до 2021 года должник осуществлял расчёты по обязательствам, общество "Разрез Инской" каких-либо платежей не осуществляло, задолженность фиксировалась в реестре текущих обязательств;

в ситуации наличия встречных обязательств и обогащения должником добытого кредитором угля, стороны намеревались сохранить партнерские отношения, истребование долга могло привести к разрыву взаимоотношений; без оказания услуг общества "Разрез Инской" хозяйственная деятельность должника на промышленной площадке была бы невозможной.

Между тем судами не учтено следующее.

По общему правилу денежные требования кредиторов, подлежащие включению в реестр требований должника, подтверждаются вступившими в законную силу судебными актами (абзац 1 пункта 6 статьи 16, пункт 1 статьи 71, пункт 1 статьи 100 Закона о банкротстве).

Разногласия между конкурсными кредиторами и арбитражным управляющим о составе, о размере и об очерёдности удовлетворения требований кредиторов по денежным обязательствам рассматриваются арбитражным судом в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве (абзац первый пункта 10 статьи 16 Закона о банкротстве).

Из фундаментального принципа автономии воли и свободы экономической деятельности участников гражданского оборота (статья 1 ГК РФ) следует право каждого определять правовую форму инвестирования, в частности, посредством внесения взносов в уставный капитал подконтрольной организации или выдачи ей займов, либо использование иных форм финансирования.

При рассмотрении требований кредиторов, обусловленных отношениями, связанными с финансированием, осуществляемым несколькими аффилированными по отношению друг к другу лицами, необходимо учитывать правовые подходы, изложенные в Обзоре о субординации, применение которых позволяет сделать вывод о наличии или отсутствии оснований для понижения очерёдности (субординации) требования контролирующего (аффилированного) должника лица.

Согласно пункту 1 статьи 9 Закона о банкротстве при наличии любого из обстоятельств, указанных в этом пункте, считается, что должник находится в трудном экономическом положении (далее - имущественный кризис) и ему надлежит обратиться в суд с заявлением о собственном банкротстве.

Контролирующее лицо, которое пытается вернуть подконтрольное общество, пребывающее в состоянии имущественного кризиса, к нормальной предпринимательской деятельности посредством предоставления данному обществу финансирования (далее - компенсационное финансирование), в частности, с использованием конструкции договора займа и других договорных конструкций, то есть избравшее модель поведения, отличную от предписанной Законом о банкротстве, принимает на себя все связанные с этим риски, в том числе риск утраты компенсационного финансирования на случай объективного банкротства. Данные риски не могут перекладываться на других кредиторов (пункт 1 статьи 2 ГК РФ).

Таким образом, при банкротстве требование о возврате компенсационного финансирования не может быть противопоставлено требованиям независимых кредиторов - оно подлежит удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 ГК РФ (в очерёдности, предшествующей распределению ликвидационной квоты) (пункт 3.1 Обзора о субординации).

В пункте 3.2 Обзора о субординации изложена позиция, согласно которой финансирование, осуществляемое путём отказа от принятия мер к истребованию задолженности и если такого рода финансирование осуществляется в условиях имущественного кризиса, позволяя должнику продолжать предпринимательскую деятельность, отклоняясь от заданного пунктом 1 статьи 9 Закона о банкротстве стандарта поведения, признается компенсационным с отнесением на контролирующее лицо всех рисков, в том числе риска утраты данного финансирования на случай объективного банкротства.

Разновидностью финансирования по смыслу пункта 1 статьи 317.1 ГК РФ является предоставление контролирующим лицом, осуществившим неденежное исполнение, отсрочки, рассрочки платежа подконтрольному должнику по договорам купли-продажи, подряда, аренды и т.д. по отношению к общим правилам о сроке платежа (об оплате товара непосредственно до или после его передачи продавцом (пункт 1 статьи 486 ГК РФ), об оплате работ после окончательной сдачи их результатов (пункт 1 статьи 711 ГК РФ), о внесении арендной платы в сроки, обычно применяемые при аренде аналогичного имущества при сравнимых обстоятельствах (пункт 1 статьи 614 ГК РФ и т.п.) (пункт 3.3 Обзора о субординации).

Таким образом, субординация требования осуществляется в условиях возникновения задолженности в связи с совершением заинтересованными лицам противоправных действий с целью получения необоснованных выгод от банкротства связанного с ними предприятия (пункты 1 - 9 Обзора о субординации), в случае если взаимодействие контролирующих лиц осуществлялось в пределах гражданско-правового оборота либо было очевидно для независимых кредиторов, требование такого заинтересованного лица понижению не подлежит (пункты 10, 11, 13 Обзора о субординации).

При этом, не устраненные контролирующим лицом разумные сомнения относительно того, являлось ли предоставленное им финансирование компенсационным, толкуются в пользу независимых кредиторов (пункт 3.4 Обзора о субординации).

Поэтому контролирующее лицо, опровергая факт выдачи компенсационного финансирования, вправе доказать, что согласованные им условия, действия (непринятие мер к своевременному взысканию задолженности) обусловлены объективными особенностями соответствующего рынка товаров, работ, услуг.

Понижение очерёдности удовлетворения требования аффилированного с должником лица в первую очередь направлено на защиту прав независимых кредиторов, соответственно, носит защитную функцию и преследует цели создания справедливого баланса между корпоративной и гражданской составляющей хозяйственного оборота.

Указанные правовые позиции об очерёдности удовлетворения требования распространяются и на предоставившее компенсационное финансирование аффилированное с должником лицо, которое не имело прямого контроля над должником, но действовало под влиянием общего для него и должника контролирующего лица (пункт 4 Обзора по субординации).

О неплатёжеспособности должника, упомянутой в абзаце шестом пункта 1 статьи 9 Закона о банкротстве, может свидетельствовать отсутствие у него возможности за счёт собственных средств (без финансовой поддержки контролирующего лица) поддерживать текущую деятельность.

Кроме того, нахождение кредитора в процедуре банкротства не изменяет очерёдность удовлетворения его требования о возврате компенсационного финансирования.

Аналогичная правовая позиция выражена в пункте 18 Обзора судебной практики разрешения споров о несостоятельности (банкротстве) за 2022 год, утверждённого постановлением Президиума Верховного Суда Российской Федерации 26.04.2023.

При рассмотрении настоящего обособленного спора кредитор - общество КЛЦ "Марис" возражало против включения требования общества "Разрез Инской" в реестр требований кредиторов должника, указывая на их аффилированность, предоставление компенсационного финансирования путём непринятия мер по истребованию задолженности по различным договорам в течение длительного времени перед возбуждением настоящего дела о банкротстве, что, по мнению заявителя, является основанием для понижения очерёдности удовлетворения заявленного требования.

Суды не дали надлежащую оценку доводам обществ КЛЦ "Марис" и "Новотэк", не учли экономическую взаимосвязь аффилированных лиц, признаки неплатёжеспособности общества "РегионСервис", деятельность которого начата с даты получения в аренду от группы компаний имущественного комплекса по обогащению добытого обществом "Разрез Инской".

Приняв доказательства и пояснения аффилированных между собой кредитора и должника, без проверки по существу возражения независимых кредиторов, суды первой и апелляционной инстанций фактически создали ситуацию, при которой процессуальные возможности противоборствующих сторон не были равными, одна из сторон поставлена в преимущественное положение, что нарушает принципы состязательности и равноправия сторон в арбитражном процессе (статьи 8 и 9 АПК РФ).

Неправильное применение судами приведённых норм материального права и правовых позиций вышестоящей судебной инстанции, и нарушение требований процессуального закона (статьи 71, 168, 170, 266, 268 АПК РФ), неполное установление и исследование обстоятельств, входящих в предмет доказывания для цели применения названной нормы права, является основанием для отмены принятых судебных актов и направления обособленного спора на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

При новом рассмотрении спора суду первой инстанции следует учесть изложенное в настоящем постановлении, установить фактические обстоятельства, имеющие существенное значение для правильного рассмотрения спора (дата возникновения имущественного кризиса должника, период возникновения задолженности, соответствие поведения сторон обычным (стандартным) экономическим отношениям независимых субъектов), для чего дать надлежащую оценку всем имеющимся в деле доказательствам и доводам участвующих в споре лиц по правилам статьи 71 АПК РФ с применением повышенного стандарта доказывания спорных обстоятельств и справедливого распределения бремени доказывания фактов на сторону, имеющую возможность представить соответствующие доказательства, по результатам оценки принять законный и обоснованный судебный акт.

Руководствуясь пунктом 3 части 1 статьи 287, частью 1 статьи 288, статьями 289, 290 АПК РФ, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Кемеровской области от 29.05.2023 и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 01.02.2024 по делу N А27-18474/2022 отменить, обособленный спор направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Кемеровской области.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Н.В. Лаптев

Судьи

В.А. Зюков Н.А. Шарова