Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 16 сентября 2020 г. N Ф09-4768/20 по делу N А07-13178/2019

Екатеринбург

16 сентября 2020 г.

Дело N А07-13178/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 09 сентября 2020 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 16 сентября 2020 г.

Арбитражный суд Уральского округа в составе:

председательствующего Оденцовой Ю.А.,

судей Сушковой С.А., Кудиновой Ю.В.,

рассмотрел в судебном заседании, проведенном в режиме веб-конференции (онлайн-заседание), кассационную жалобу кредитного потребительского кооператива "Кредит-Альянс" (далее - кооператив "Кредит-Альянс") на решение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.01.2020 по делу N А07-13178/2019 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.06.2020 по тому же делу.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Уральского округа.

В судебном заседании, в том числе онлайн-заседании приняли участие представители: кооператива "Кредит-Альянс" - Козаев С.Л. (доверенность от 22.10.2019) и кредитного потребительского кооператива второго уровня "Объединенные финансы кооперативов" (далее - кооператив "ОФК") - Труфанов О.В. (доверенность от 03.06.2020).

Кооператив "ОФК" обратился в Арбитражный суд Республики Башкортостан с иском к кооперативу "Кредит-Альянс" о взыскании долга по уплате членских взносов в размере 10000 руб., долга по уплате целевых взносов на формирование страхового фонда в размере 3 093 380 руб., и процентов за пользование чужими денежными средствами, начисляемых на сумму долга с даты вступления решения в законную силу по день фактической уплаты.

Кооператив "Кредит-Альянс" обратился в Арбитражный суд Республики Башкортостан с встречным иском к кооперативу "ОФК" о взыскании долга по договору займа "N 0000149 от 17.12.2013 "Резервный фонд" в размере 313 310 руб., а также долга по договору займа N 0000096 от 14.12.2012 "Резервный фонд" в размере 267 979 руб.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 05.08.2019 встречное исковое заявление принято к производству суда.

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.01.2020 первоначальный иск удовлетворен: с кооператива "Кредит-Альянс" в пользу кооператива "ОФК" взыскан долг по уплате членских взносов в сумме 10000 руб., долг по уплате целевых взносов на формирование страхового фонда в размере 3 093 380 руб., и проценты за пользование чужими денежными средствами по статье 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, начисленные на сумму долга с даты вступления решения суда в законную силу по день фактической уплаты; встречный иск удовлетворен: с кооператива "ОФК" в пользу кооператива "Кредит-Альянс" взыскана сумма долга в размере 674 753 руб. 56 коп.; в связи с зачетом первоначального и встречного исков с кооператива "Кредит-Альянс" в пользу кооператива "ОФК" взыскан долг в размере 2 413 708 руб. 44 коп. и проценты за пользование чужими денежными средствами, начисленные на сумму долга, начиная с даты вступления решения суда в законную силу по день фактической уплаты долга.

Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.06.2020 решение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.01.2020 оставлено без изменения.

В кассационной жалобе кооператив "Кредит-Альянс" просит решение от 23.01.2020 и постановление от 01.06.2020 отменить в части удовлетворения первоначального иска и в удовлетворении первоначального иска отказать, ссылаясь на неправильное применение судами норм материального и процессуального права, несоответствие выводов судов обстоятельствам дела. По мнению заявителя, внесение спорного целевого взноса на формирование страхового фонда не предусмотрено действующим законодательством и Уставом кооператива "ОФК", а соответствующее требование к члену кооператива "ОФК", основанное на решении собрания членов кооператива и на внутреннем документе кооператива, противоречит Уставу кооператива и не соответствует положениям действующего законодательства, при этом решение собрания членов кооператива "ОФК" от 21.12.2016 по существу судом общей юрисдикции не рассматривалось, так как в признании данного решения недействительным отказано в связи с пропуском срока исковой давности. Заявитель считает, что Положение о порядке формирования и использования имущества кооператива "ОФК" от 21.12.2016 возлагает на членов кооператива "ОФК" бремя по внесению целевого взноса в зависимости от размера активов члена кооператива, что свидетельствует о злоупотреблении правом и нарушении равенства членов кооператива "ОФК". Заявитель полагает, что, исходя из положений Устава кооператива "ОФК" и статьи 14 Закона о кредитной кооперации, в случае выхода из кредитного кооператива, членство в нем прекращается, в связи с чем целевой взнос на формирование страхового фонда подлежит возврату заявителю, поскольку данный взнос не относится к установленному законом перечню взносов, не подлежащих возврату, который является закрытым, при этом суды не дали достаточную оценку всем доводам и доказательствам, заявленным и представленным заявителем, а настоящий спор подлежал рассмотрению в суде общей юрисдикции.

Кооператив "ОФК" в отзыве просит обжалуемые судебные акты оставить без изменения, в удовлетворении кассационной жалобы отказать, ссылаясь на то, что целевые взносы на формирование страхового фонда, в соответствии с пунктами 1 части 1 статьи 25 Федерального закона "О кредитной кооперации" от 18.07.2009 N 190 (далее - Закон о кооперации), относятся к иным взносам членов кредитного кооператива, и то, что условия и порядок их внесения не предусмотрен уставом кооператива "ОФК", а установлен только Положением о порядке формирования и использования имущества данного кооператива, правовую природу этого обязательства не меняет, что подтверждено постановлениями суда округа от 31.05.2019 по делу N А03-8405/2018 и от 02.12.2019 по делу N А07-6437/2018. Кооператив "ОФК" также ссылается на то, что он в лице своих членов самостоятельно определяет источники формирования имущества кооператива и порядок его использования, а кооператив "Кредит-Альянс", вступив в члены кооператива "ОФК", самостоятельно и добровольно обязался соблюдать внутренние нормативные документы, в том числе, утвержденные решением общего собрания членов кооператива, по этому его доводы о нарушении равенства прав членов кооператива и о злоупотреблении правом несостоятельны, и, кроме того, согласно пункту 2.6 Положения о порядке формирования и использования имущества кооператива, целевые взносы являются собственностью кредитного кооператива и не возвращаются при выходе члена из его состава, а довод о нарушении подсудности не заявлялся ни в судебном заседании апелляционного суда, ни в апелляционной жалобе.

В возражениях на отзыв кооператив "Кредит-Альянс" выразил не согласие с доводами отзыва и поддержал доводы кассационной жалобы.

Законность обжалуемых судебных актов проверена арбитражным судом кассационной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в пределах доводов кассационной жалобы.

Как следует из материалов дела и установлено судами, решением правления кооператива "ОФК" от 22.10.2012 кооператив "Кредит-Альянс" в установленном порядке принят в члены кооператива "ОФК" (протокол от 22.10.2012 N 79).

Ссылаясь на то, что в связи с членством в кооперативе "ОФК" у кооператива "КредитАльянс" образовалась задолженность по уплате предусмотренных пунктами 3.4, 3.9, 2.4, 3.2.4 и 3.2.5 Устава кооператива "ОФК" членских взносов за 2016 и 2017 годы в общем размере 10000 руб., кооператив "ОФК" обратился в арбитражный суд с первоначальным иском о взыскании с кооператива "КредитАльянс" долга по уплате соответствующих членских взносов в размере 10000 руб.

Решением общего собрания членов кооператива "ОФК" от 21.12.2016 утвержден порядок формирования и использования страхового фонда.

На основании решения общего собрания кооператива "Кредит-Альянс" от 12.05.2017 о выходе из состава членов кооператива "ОФК", решением правления кооператива "ОФК" (протокол от 19.07.2017 N 60) кооператив "Кредит-Альянс" исключен из реестра членов кооператива "ОФК", в связи с добровольным выходом.

На основании решения Правления кооператива "ОФК" от 19.07.2017 в реестр членов кооператива "ОФК" внесены сведения о прекращении членства кооператива "Кредит-Альянс" в связи с заявлением о добровольном выходе из членов кооператива "ОФК" (протокол N 60 от 19.07.2017).

Ссылаясь на то, что в связи с прекращением членства в кооперативе "ОФК", у кооператива "Кредит-Альянс", на основании решения собрания от 21.12.2016, и в соответствии с Положением о порядке формирования и использования имущества кредитного потребительского кооператива "ОФК" от 21.12.2016, возникла обязанность по уплате целевого взноса на формирование страхового фонда в размере 1% от суммы активов по состоянию на 30.09.2016, составляющей, согласно представленной в материалы дела справке, 309 338 000 руб., которая кооперативом "Кредит-Альянс" не исполнена, кооператив "ОФК" обратился в арбитражный суд с первоначальным иском о взыскании с кооператива "КредитАльянс" долга по уплате вышеназванного целевого взноса на формирование страхового фонда в размере 3 093 380 руб.

Помимо изложенного, согласно материалам дела, кооператив "Кредит-Альянс" вступил в члены кооператива "ОФК" 22.10.2012 и на основании заключенных между названными кооперативами договоров займа N 0000149 от 17.12.2013 "Резервный фонд" на сумму 160 000 руб. и N 0000096 от 14.12.2012 "Резервный фонд" на сумму 140 000 руб. кооператив "КредитАльянс" разместил часть средств своего резервного фонда в общей сумме 300 000 руб. на балансе кооператива "ОФК".

Ссылаясь на неисполнение кооперативом "ОФК" заемных обязательств, кооператив "Кредит-Альянс" обратился в арбитражный суд с встречным иском о взыскании с кооператива "ОФК" долга по договору займа N 0000149 от 17.12.2013 "Резервный фонд" в размере 313 310 руб. и долга по договору займа N 0000096 от 14.12.2012 "Резервный фонд" в размере 267 979 руб.

Удовлетворяя встречный иск кооператива "Кредит-Альянс", суды пришли к выводу о доказанности материалами дела наличия у кооператива "ОФК" спорной задолженности по договорам займа.

Судебные акты в части удовлетворения встречного иска, а также в удовлетворении первоначального иска в части взыскания членских взносов в размере 10000 руб., лицами, участвующими в деле, не обжалуются и судом округа в названной части не пересматриваются.

Удовлетворяя первоначальный в части иск взыскания целевого взноса на формирование страхового фонда, суды исходили из следующего.

В силу подпункта 1 пункта 3 статьи 50, пункта 1 статьи 65.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, кредитные кооперативы относятся к числу потребительских кооперативов, которые являются корпоративными юридическими лицами (корпорациями).

Согласно Уставу, кооператив "ОФК" является некоммерческой корпоративной организацией, основная деятельность которой состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кооператива посредством: объединения паенакоплений и привлечения денежных средств, членов кооператива и иных денежных средств в порядке, определенном уставом кооператива; размещения названных денежных средств путем предоставления займов членам кооператива для удовлетворения их финансовых потребностей.

Кооператив "ОФК" осуществляет свою деятельность на основе Устава, Гражданского кодекса Российской Федерации, Закона о кооперации и других нормативно-правовых актов Российской Федерации и ее субъектов, регулирующих деятельность кредитных потребительских кооперативов, и нормативных актов Центрального банка Российской Федерации, регулирующих отношения с участием кредитных кооперативов (пункт 1.3 Устава), а вопросы членства в кредитном кооперативе определены в разделе 3 Устава.

Членами кредитного кооператива могут быть кредитные потребительские кооперативы, признающие Устав, Положение о членстве в кредитном кооперативе и его внутренние нормативные документы (пункт 3.1 Устава).

В пунктах 1, 4 статьи 25 Закона о кооперации определено, что имущество кредитного кооператива формируется за счет паевых и иных взносов его членов (пайщиков), предусмотренных названным Законом и уставом кредитного кооператива; доходов от деятельности кредитного кооператива; привлеченных средств; иных не запрещенных законом источников; а порядок формирования и использования фондов кредитного кооператива (паевой фонд, резервный фонд, фонд финансовой взаимопомощи и иные фонды) определяются внутренними нормативными документами кредитного кооператива.

На основании решения правления кооператива "ОФК" от 22.10.2012, кооператив "Кредит-Альянс" в установленном порядке принят в члены кооператива "ОФК" (протокол от 22.10.2012 N 79).

Членство в кооперативе "ОФК" возникает со дня внесения соответствующей записи в реестр членов кооператива, а члены кооператива обязаны соблюдать и выполнять требования Устава и внутренних нормативных документов кооператива, своевременно вносить членские взносы в порядке, определенном уставом, внутренними документами кооператива, вносить дополнительные взносы в течение трех месяцев после утверждения годового баланса кооператива, в случае необходимости покрытия убытков кредитного кооператива (пункт 3.4, 3.9 Устава кооператива "ОФК").

В соответствии с пунктами 2.4, 3.2.4, 3.2.5 Устава кооператива "ОФК", в случае положительного решения правления кооператива о приеме кредитного потребительского кооператива в члены кредитного кооператива, кредитный потребительский кооператив вносит в кассу кредитного кооператива или перечисляет на расчетный его счет в течение календарного месяца: вступительный взнос (1000 руб.), обязательный паевой взнос (10000 руб.), иные взносы члена кредитного кооператива, предусмотренные Уставом и внутренними нормативными документами кредитного кооператива, не противоречащие действующему законодательству Российской Федерации.

Решением общего собрания кооператива "ОФК" (протокол от 21.12.2016 N 16) утверждены Положение о порядке формирования и использования имущества кооператива "ОФК" и Порядок формирования и использования страхового фонда кооператива "ОФК", предназначенного для покрытия убытков и просроченной задолженности, формируемого из членских взносов, целевых взносов и доходов кредитного кооператива по итогам года, при этом названными внутренними документами кооператива "ОФК" предусмотрена обязанность членов кооператива по уплате взносов, включая целевой взнос.

Решением Ленинского районного суда г. Барнаула от 28.06.2018 в удовлетворении иска кооператива "Кредит - Альянс" к кооперативу "ОФК" о признании недействительным решения собрания от 21.12.2016 отказано.

Согласно пунктам 2.6, 3.1.6 Положения о порядке формирования и использования имущества кооператива "ОФК", целевой взнос предназначен для формирования фондов кредитного кооператива, образованных в соответствии с Уставом и данным положением; целевые взносы являются собственностью кредитного кооператива и не возвращаются его члену при выходе или исключении из членов кооператива; сумма и условия внесения целевых взносов устанавливаются при определении порядка формирования соответствующего фонда; а страховой фонд - фонд, предназначенный для покрытия убытков и просроченной задолженности, формируется из членских взносов, целевых взносов и доходов кредитного кооператива по итогам года.

Приложением N 2 Порядка формирования и использования страхового фонда кооператива "ОФК", установлены условия внесения целевого взноса: 1) целевой взнос может быть внесен единовременно или частями, но не позднее 31.12.2019; 2) при заключении договора займа член кооператива - заемщик обязан внеси целевой взнос на формирование страхового фонда в размере не менее 0,25% в месяц от суммы займа, но в пределах установленного пунктом 2.2 размера; 3) при размещении денежных средств в кооперативе "ОФК" по договорам займа целевой взнос вносится членом кооператива в размере 1% годовых от суммы размещенных денежных средств, но в пределах установленного пунктом 2.2 размера.

Согласно пункту 2.2 Порядка формирования и использования страхового фонда, размер целевого взноса на формирование страхового фонда для действующих на момент утверждения настоящего порядка членов кооператива определяется на период с 2016 - 2019 годы, в зависимости от размера активов кооператива на последнюю отчетную дату, предшествующую дате утверждения настоящего порядка (30.09.2016), при этом член кооператива, внесший целевой взнос на формирование страхового фонда в полном объеме до истечения установленного срока, больше целевой взнос до 31.12.2019 не оплачивает, а после 31.12.2019 целевые взносы оплачиваются по общим правилам.

Пунктом 3.14 Устава кооператива "ОФК" установлено, что прекращение членства в кредитном кооперативе не снимает с его члена договорных и членских обязательств перед кредитным кооперативом.

Решением общего собрания кооператива "Кредит-Альянс" от 12.05.2017 принято решение о выходе из состава членов кооператива "ОФК", и решением правления кооператива "ОФК" (протокол от 19.07.2017 N 60) кооператив "Кредит-Альянс" исключен из реестра членов кооператива "ОФК", в связи с добровольным выходом.

Исходя из системного толкования вышеназванных норм права, соответствующих разъяснений, а также положений Устава и внутренних документов кооператива "ОФК", исследовав и оценив по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации все представленные доказательства, с учетом конкретных обстоятельств дела, приняв во внимание, что кооператив "Кредит-Альянс" в период с 22.12.2012 по 19.07.2017 являлся членом кооператива "ОФК", а решением общего собрания членов кооператива "ОФК", оформленным протоколом от 21.12.2016 N 16, утвержден Порядок формирования и использования страхового фонда кооператива "ОФК", и вступившим в законную силу судебным актом отказано в признании данного решения собрания недействительным, учитывая, что, вступая в члены кооператива "ОФК", кооператив "Кредит-Альянс" добровольно обязался соблюдать Устав, иные внутренние нормативные документы и выполнять решения органов кооператива "ОФК", и, установив, что размер целевого взноса на формирование страхового фонда определен и рассчитан с учетом величины активов кооператива "Кредит-Альянс" по состоянию на 30.09.2016 (309 338 000 руб.) и в соответствии с Порядком формирования и использования страхового фонда кооператива "ОФК" (1 % от суммы активов кооператива "Кредит-Альянс" по состоянию на 30.09.2016), а также, исходя из того, что задолженность по уплате указанных целевых взносов на формирование страхового фонда в размере 3 093 380 руб. кооперативом "Кредит-Альянс" не погашена, суды пришли к выводу о доказанности материалами дела наличия в данном случае всех необходимых и достаточных оснований для удовлетворения первоначального иска и взыскания с кооператива "Кредит-Альянс" вышеназванной задолженности по уплате целевых взносов на формирование страхового фонда.

Исходя из изложенного, и, установив, что кооператив "Кредит-Альянс" не выполнил обязанность по уплате вышепоименованных целевых взносов на формирование страхового фонда, суды также удовлетворили требование кооператива "ОФК" о взыскание с кооператива "Кредит-Альянс" процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленные на сумму долга в размере 3 093 380 руб. с даты вступления решения суда в законную силу по день фактической уплаты долга.

Ссылка кооператива "Кредит-Альянс" на то, что, в силу Закона о кредитной кооперации, целевые взносы и порядок их уплаты могут быть установлены только Уставом кооператива, по результатам исследования и оценки доказательств, не принята судами во внимание, как основанная на неверном толковании положений действующего законодательства, которое не исключает возможность формирования фонда кредитного кооператива на основании нормативных документов кредитного кооператива, при том, что Уставом кооператива "ОФК" предусмотрена обязанность членов кооператива уплачивать вступительный и паевой взносы, а также иные взносы, установленные внутренними документами кооператива "ОФК", а Положением о порядке формирования и использования имущества кооператива "ОФК", принятым в установленном порядке решением общего собрания членов кооператива "ОФК", которое недействительным не признано, установлены условия и порядок внесения целевых взносов на формирование страхового фонда.

Доводы заявителя о неправомерности определения размера целевого взноса в зависимости от размера активов члена кооператива и о том, что названный целевой взнос подлежит возврату кооперативу "Кредит-Альянс" в связи с прекращением его членства в кооперативе "ОФК", по результатам исследования и оценки доказательств отклонен судами, в том числе с учетом того, что порядок определения размера спорных целевых взносов установлен внутренними документами кооператива "ОФК", предусмотренными Уставом кооператива, принятыми в установленном порядке решением общего собрания членов кооператива "ОФК", которые не оспорены и не признаны недействительными, целевой фонд создан на 2016-2019 годы, распределение размера целевого взноса на формирование страхового фонда по годам не предусмотрено, доказательств, свидетельствующих о том, что кооператив "ОФК" не использовал целевые взносы по назначению, не имеется, а, в силу пункта 3.9 Устава кооператива "ОФК", члены кооператива обязаны при принятии решения о прекращении членства в кредитном кооперативе досрочно исполнить перед кредитным кооперативом свои договорные обязательства, а также иные обязательства, связанные с членством в кредитном кооперативе (пункт 2 статьи 13 Закона о кооперации, статьи 307.1, 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 2.2.1, 3, 4 Порядка, пункт 3.14 Устава кооператива "ОФК").

Таким образом, удовлетворяя первоначальный иск, суды исходили из совокупности установленных по делу обстоятельств и доказанности материалами дела в полном объеме и надлежащим образом наличия в данном случае всех необходимых и достаточных обстоятельств, являющихся основанием для взыскания с кооператива "Кредит-Альянс" спорной задолженности, а также из отсутствия доказательств иного (статьи 9, 65, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Судами правильно установлены фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, им дана надлежащая правовая оценка, верно применены нормы материального права, регулирующие спорные отношения.

Все доводы кассационной жалобы судом округа отклоняются, поскольку не свидетельствуют о нарушении судами норм права, были заявлены в судах первой и апелляционной инстанций, являлись предметом оценки судов и сводятся лишь к переоценке установленных по делу обстоятельств.

Суд кассационной инстанции полагает, что все обстоятельства, имеющие существенное значение для дела, судами установлены, все доказательства исследованы и оценены в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Оснований для переоценки доказательств и сделанных на их основании выводов у суда кассационной инстанции не имеется (статья 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Нарушений при рассмотрении дела судами обеих инстанций норм материального и процессуального права, являющихся в соответствии со статьей 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основанием для отмены или изменения судебных актов, судом округа не установлено.

С учетом изложенного, обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения, кассационная жалоба - без удовлетворения.

Руководствуясь статьями 286, 287, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.01.2020 по делу N А07-13178/2019 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.06.2020 по тому же делу оставить без изменения, кассационную жалобу кредитного потребительского кооператива "Кредит-Альянс" - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Ю.А. Оденцова

Судьи

С.А. Сушкова Ю.В. Кудинова