Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 12 марта 2014 г. N Ф06-2790/13 по делу N А72-4481/2013

г. Казань

12 марта 2014 г.

Дело N А72-4481/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 04 марта 2014 года.

Полный текст постановления изготовлен 12 марта 2014 года.

Федеральный арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Хакимова И.А.,

судей Желаевой М.З., Сабирова М.М.,

в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле - извещены надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Сити-Инвест"

на решение Арбитражного суда Ульяновской области от 04.09.2013 (судья Спирина Г.В.) и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.12.2013 (председательствующий судья Радушева О.Н., судьи Александров А.И., Селиверстова Н.А.)

по делу N А72-4481/2013

по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью "Сити-Инвест" (ОГРН 102730116242) к обществу с ограниченной ответственностью "Камита" (ОГРН 1077325009706) о взыскании 140 000 000 руб., при участии в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора - общества с ограниченной ответственностью "Союз",

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Ульяновской области от 04.09.2013 отказано в удовлетворении исковых требований общества с ограниченной ответственностью "Сити-Инвест" о взыскании 140 000 000 руб. с общества с ограниченной ответственностью "Камита".

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.12.2013 решение Арбитражного суда Ульяновской области от 04.09.2013 оставлено без изменения.

В кассационной жалобе общество с ограниченной ответственностью "Сити-Инвест" просит отменить названные судебные акты, как принятые с нарушением норм права.

Принимая во внимание наличие надлежащего уведомления лиц, участвующих в деле, основываясь на положениях части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), суд счел возможным рассмотреть кассационную жалобу в отсутствие лиц, участвующих в деле.

Проверив законность обжалуемых судебных актов, правильность применения норм материального и процессуального права в пределах, установленных статьей 286 АПК РФ, обсудив доводы кассационной жалобы, судебная коллегия не находит правовых оснований для удовлетворения поданной по делу кассационной жалобы.

Как следует из материалов дела, между обществом с ограниченной ответственностью "Сити-Инвест" (Продавец), обществом с ограниченной ответственностью "Корпорация Аберли" (Покупатель 1) и обществом с ограниченной ответственностью "Зима (Покупатель 2) 30.03.2010 заключен предварительный договор купли-продажи имущества и оборудования.

Согласно условиям названного договора, Продавец обязуются заключить с Покупателями договор купли-продажи недвижимого имущества, указанного в пункте 1.2. настоящего договора расположенного по адресу: Ульяновская область, г. Ульяновск, ул. Карла Маркс д. 13А, корпус 1, и оборудования, указанного в Приложении N 1 к настоящее договору, (далее - Основной договор) в течение 2-х (двух) месяцев с даты перечисления Покупателями задатка в соответствии с пунктом 2.2. настоящего договора, при условии предоставления Продавцом оригинала выписки из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Описание недвижимого имущества закреплено в пункте 1.2 договора: Здание торгово-офисного комплекса (Литеры: A, a, al,а2); назначение: нежилое, 4-этажное, общая площадь 7839,36 кв.м., инв. N 25849. Кадастровый (или условный) номер: 73:24:041612:200:0258490001.

Дополнительными соглашениями от 31.05.2010 N 1 и от 02.06.2010 N 2 стороны изменили срок заключения договора до 01.09.2010.

ООО "Корпорация Аберли" (Цедент) и ООО "Зима" (Цессионарий) 07.06.2013 заключен договор уступки прав (цессии) N 1/10, согласно которому Цедент уступил, а Цессионарий принял права на заключение основного Договора купли-продажи недвижимого имущества и оборудования по предварительному договору от 30.03.2010, заключенному между Цедентом, как Покупателем 2, ООО "Корпорация Аберли", как Покупатель 1 и ООО "Сити-Инвест", как Продавца.

Между сторонами 08.06.2010 подписано дополнительное соглашение N 3 к предварительному договору купли-продажи имущества и оборудования, которым внесены изменения: слово "Покупатели", заменили на слово "Покупатель", указав в качестве Покупателя ООО "Зима".

Преамбулу предварительного договора была изложена в следующей редакции: "Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Инвест", ОГРН 1027301165242, ИНН 7325032689, место нахождение: 432071, Россия, Ульяновская область, г. Ульяновск, ул. Карла Маркса, д. 13А, корпус 1, именуемый в дальнейшем "Продавец", в лице генерального директора Молькиной Марины Викторовны, действующей на основании Устава, с одной стороны, и Общество с ограниченной ответственностью "Зима", ОГРН 1065261027754, ИНН 5261049578, место нахождение: 109316, Россия, г. Москва, Волгоградский пр., д. 4а, именуемый в дальнейшем "Покупатель", в лице генерального директора Байковой Ларисы Евгеньевны, действующей на основании Устава, с другой стороны, при совместном упоминании именуемые "Стороны".

ООО "Сити-Инвест" (Продавец) и ООО "Зима" (Покупатель) 24.08.2010 подписали договор купли-продажи Здания торгово-офисного комплекса (Литеры: A, a, al,а2); нежилое, 4-этажное, общая площадь 7 756,9 кв.м, расположенного по адресу: Ульяновская область, г. Ульяновск, ул. Карла Маркса, д. 13А, корпус 1, и оборудования.

В пункте 2.2. договора указано, что на момент заключения настоящего договора Покупатель полностью оплатил стоимость имущества. Суду представлен акт от 02.07.2010, согласно которому Покупатель в счет оплаты по предварительному договору от 30.03.2010 передает, а Продавец принимает простые векселя ООО "Камита" от 15.04.2010, выданные ООО "Зима", за N 447825, 447826.

ООО "Сити-Инвест" передало 28.10.2010, а ООО "Камита" приняло вышеуказанные векселя и в этот же день (28.10.2010), актом приема-передачи простых векселей, ООО "Камита" передало, а ООО "Сити-Инвест" приняло 7 (семь) векселей от 28.10.2010 за N 000025, 000026, 000027, 000028, 000029, 000030, 000031 - на сумму 140 000 000 рублей со сроком погашения не ранее 20.12.2010.

Соглашением от 15.12.2011 стороны изменили срок предъявления векселей "не ранее 01.04.2011".

Положением о переводном и простом векселе (далее - Положение о векселе), введенным в действие постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 07.08.1937 N 104/1341, закреплена презумпция действительности прав, вытекающих из векселя: права векселедержателя предполагаются действительными и существующими.

Обстоятельства, связанные с приобретением вексельных прав, вексельные требования не могут быть признаны обоснованными в силу пункта 17 Положения о переводном и простом векселе, если векселедержатель, приобретая вексель, действовал сознательно в ущерб должнику или кредиторам несостоятельного должника.

Заинтересованному лицу необходимо представить доказательства, подтверждающие реальность совершенных с векселями сделок, подтвердить факт существования обязательств, в связи с которыми были выданы векселя; предоставить доказательства, подтверждающие реальность сделки между первоначальным векселедержателем и последующим векселедержателем, в результате которой последний приобрел право требования по ценным бумагам.

Исходя из статей 17 и 77 Положения о векселе в абстрактном вексельном обязательстве лицо, обязанное по простому векселю, освобождается от платежа, если оно докажет как наличие у него права на заявление личных возражений держателю ценной бумаги, так и обоснованность этих личных возражений (отсутствие основания вексельного обязательства и известность данного факта держателю векселя).

Согласно пункту 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Ульяновской области от 25.05.2012 по делу N А72-491/2012 установлено, что ООО "Сити-Инвест" 30.03.2010 заключило предварительный договор купли-продажи недвижимого имущества и оборудования с ООО "Корпорация Аберли" (г. Москва) и ООО "Зима" (г. Москва), генеральный директор Аникина И.И. (ранее Провкина И.И.).

В рамках предварительного договора покупатели уплатили Продавцу задаток в размере 150 000 000 руб., который ООО "Сити-Инвест" направило на погашение задолженности по кредитному договору.

Для оплаты задатка ООО "Корпорация Аберли" по кредитному договору от 30.03.2010 N 554, ООО "Зима" по кредитному договору от 30.03.2010 N 553 получили кредит в ЗАО Банк "Поволжский" - председатель правления банка - Провкин Игорь Юрьевич. В последующем согласно договору уступки прав (цессии) от 23.08.2010 N 1/10 ООО "Корпорация Аберли" уступает право на заключение основного договора купли-продажи недвижимого имущества и оборудования ООО "Зима". Сумма уступаемого права составляет 145 000 000 руб., при заключении предварительного договора купли-продажи указанное право составляло 55 000 000 руб.

Учредителем ООО "Зима" являлась Провкина Светлана Викторовна, супруга Провкина Игоря Юрьевича. Руководителем ООО "Зима" с 19.04.2007 по 04.06.2010 являлась Аникина (ранее - Провкина) Ирина Игоревна (том 7 л.д. 102).

ООО "Зима" в оплату ТОЦ "Сити" согласно акту приёма-передачи от 02.07.2010 передает ООО "Сити-Инвест" два простых векселя ООО "Камита" номинальной стоимостью 70 000 000 руб. каждый, на общую сумму 140 000 000 руб., которые не обеспечены денежными средствами или имуществом. На векселях стоит подпись руководителя Тукаева И.Н.

ООО "Камита" в 2010 году представило в налоговый орган расчеты и налоговую декларацию по налогу на имущество организаций, согласно которым в октябре 2010 года все имущество реализовано, при этом налог на добавленную стоимость от реализации имущества не исчислен, в 2011 году отчетность представлена Обществом с "нулевыми" показателями.

Руководитель ООО "Камита" Тукаев И.Н. по вопросам выпуска векселей и подписи на них пояснил, что не помнит, выпускались ли они организацией и не знает его ли подписи на векселях.

Названным решением суда указано, что в 2010 году от Провкина Игоря Юрьевича на расчетный счет ООО "Камита" перечислялись денежные средства, которые были обналичены по чекам.

По данным обстоятельствам Тукаев И.Н. пояснил, что с Провкиным И.Ю. он познакомился при открытии расчетного счета в банке, в последующем Провкин И.Ю. перечислял на расчетный счет организации денежные средства для уплаты налогов.

Согласно выписки из Единого государственного реестра юридических лиц следует, что заявителем при регистрации ООО "Камита" выступала Молькина М.В.

Между ООО "Сити-Инвест" и ООО "Зима" 24.08.2010 заключен договор купли-продажи недвижимого имущества и оборудования (ТОЦ "Сити") стоимостью 290 000 000 руб. Со стороны ООО "Зима" договор подписан Гаврюком Е.И., который стал директором общества незадолго до заключения основного договора купли-продажи, с 16.08.2010.

В декабре 2010 года здание ТОЦ "Сити" по договору купли-продажи недвижимого имущества и оборудования от 06.12.2010 N ДОКЛЮ/0065/10-1 и акту приема-передачи здания (сооружения) (ОС-1) от 22.12.2010 N АИ N0000000001 реализовано ООО "Зима" обществу "Атлант-Инвест".

Стоимость объекта увеличена на 60 000 000 руб. (20%) и составила 350 000 000 руб.

Здание ТОЦ "Сити" ООО "Атлант-Инвест" приобретено за счет кредитных средств, предоставляемых ОАО АКБ "БТА-Казань" согласно кредитному договору от 06.12.2010 N КЛЮ/0065/10, дата погашения кредита 01.12.2011. Поручителем по договору выступал в том числе Провкин И.Ю. Проценты по кредиту погашались за счет заемных средств, в том числе предоставленных Провкиным И.Ю.

Сумма основного долга по кредиту ООО "Атлант-Инвест" не погашена.

Кредитные денежные средства, поступившие на расчетный счет ООО "Зима" от ООО "Атлант-Инвест" в сумме 350 000 000 руб., в этот же день перечислены ЗАО Банк "Поволжский" в размере 156 482 500 рублей в счет погашения кредита по кредитным договорам, остальная часть 193 515 000 руб. перечислена ООО "Элси" по договору поставки от 01.12.2010 г. за медицинское оборудование.

ООО "Элси" (зарегистрировано в г. Москва) учредителем и руководителем является Иванова Надежда Викторовна, которая является учредителем и руководителем еще в 13 организациях. Согласно пояснениям, данным Ивановой Н.В. 04.08.2011, в 2009 году к ней обратился знакомый с предложением заработать денег и предложил открыть ООО "Элси" и стать учредителем и директором. Фактически Иванова Н.В. к финансово-хозяйственной деятельности ООО "Элси" отношения не имеет. Последняя налоговая отчетность ООО "Элси" представлена за 1 квартал 2011 года с "нулевыми" показателями, последняя бухгалтерская отчетность представлена за 12 месяцев 2010 года.

В ходе анализа движения денежных средств на расчетных счетах ООО "Элси" установлено, что медицинское оборудование ООО "Элси" не приобреталось, а денежные средства, перечисленные ООО "Зима" с 22.12.2010 по 31.12.2010 переведены на счета 8 юридических лиц с ИНН г. Москва, в том числе на счет ООО "Пролетарская Управляющая компания" (учредитель Провкин Ю.И., представители фирмы в г. Ульяновске Аникина Е.А., Крючкова Е.А. в настоящее время учредитель и руководитель ООО "Атлант-Инвест"), на счет ООО "ПМК Стеклобетон" - часть денежных средств обналичена, на счет ЗАО "Экономическая легитимная компания акционеров - Стройинвест" по договору процентного займа от 24.12.2010 года, в свою очередь, Общество перечислило указанную сумму физическому лицу Павлову П.С., который в 2009-2010 годы являлся сотрудником ЗАО Банк "Поволжский" и филиала "Московский" ЗАО Банк "Поволжский".

ООО "Зима" зарегистрировано, но фактически не располагается по юридическому адресу: г. Москва, проспект Волгоградский, д. 4а, по указанному адресу также зарегистрирован филиал "Московский" ПВ-Банк (ЗАО). Бухгалтерская и налоговая отчётность за 1-3 кварталы 2010 года представлена с "нулевыми" показателями, согласно декларации по НДС за 4 квартал 2010 года, налоговая база - 301 290 314 руб., НДС -54 232 257 руб., налоговые вычеты - 54 227 288 руб., cyмма налога, исчисленная к уплате в бюджет - 4696 руб.

ООО "Зима" прекратило деятельность 19.05.2011 путем присоединения к ООО "Союз".

Гаврюк Евгений Иванович, являвшийся генеральным директором ООО "Зима" в период приобретения и реализации ТОЦ "Сити, пояснил суду, что в августе 2010 года к нему обратился человек, который представился учредителем ООО "Зима" и предложил ему должность директора. В должностные обязанности Гаврюка Е.И. входила разработка бизнес-плана для развития торгового центра "Сити" в г. Ульяновске. С человеком, который представился учредителем ООО "Зима" он встречался один раз, впоследствии общался по телефону либо через курьера. Заработную плату в ООО "Зима" Гаврюк Е.И. не получал. В январе 2010 года Гаврюку Е.И. сообщили, что он больше не является директором ООО "Зима", так как Общество финансово-хозяйственной деятельностью не занимается. Гаврюк Е.И. также пояснил, что договора купли-продажи ТОЦ "Сити" им подписывались и регистрировались в Управлении Федеральной регистрационной службы номинально, с участием юриста Молькиной М.В., для чего он дважды приезжал в г. Ульяновск, вопрос об оплате здания им не решался.

Из опросов арендаторов помещений ТОЦ "Сити", усматривается, что договора аренды с ООО "Зима" не перезаключались. Согласно дополнительным соглашениям к договорам аренды, представленным ООО "Атлант-Инвест", установлено, что Общество является правопреемником ООО "Сити-Инвест".

ООО "Атлант-Инвест" 18.04.2011 направило в налоговый орган уведомление о принятии решения о ликвидации, решением единственного участника Общества решено добровольно его ликвидировать, при этом ликвидатором назначен Гаврюк Е.И.

Из сведений представленных инспекцией следует, что по всей цепочке реализации здания участвовали должностные лица, которые являлись либо учредителями, либо числились в штате организаций контрагентов.

Молькина М.В. - генеральный директор, учредитель ООО "Сити-Инвест", в силу своего должностного положения не могла не знать представителя ООО "Пролетарская Управляющая компания" (учредитель Провкин Ю.И.) - Аникину Е.А. (учредитель ООО "Атлант-Инвест"), которая была нанята после решения о продаже здания. Молькина М.В., как агент по продаже ТОЦ "Сити" нашла покупателя - общество "Зима" (учредитель Провкина С.В.), а также участвовала в регистрации ООО "Камита", выпустившего векселя, при расчетах за здание.

Провкин И.Ю. - председатель правления ЗАО Банк "Поволжский", выдавшего кредит ООО "Зима" на приобретение здания, перечислявший денежные средства на счета ООО "Камита" без определенной экономической цели, за счет средств Провкина И.Ю. погашались проценты по кредиту ООО "Атлант-Инвест", ООО "Зима". Провкин И.Ю. выступал также поручителем по кредитному договору ООО "Атлант-Инвест" и АКБ БТА "Казань" на приобретение здания ТОЦ "Сити", который до настоящего времени не погашен.

Провкина С.В. (супруга Провкина И.Ю.) - учредитель ООО "Зима", директором которого на момент заключения предварительного договора на продажу здания от 30.03.2010 являлась Аникина И.И. (ранее Провкина И.И.). Документы на приобретение и реализацию ТОЦ "Сити" оформлены номинальным руководителем - Гаврюком Е.И., нанятым незадолго до заключения сделок и именно с целью их заключения, после чего фирма была реорганизована.

ТОЦ "Сити" было приобретено обществом "Зима" за период август-декабрь 2010 года без реальной оплаты его стоимости в полном объеме с использованием "вексельной схемы" и продано в кругу осведомленных лиц, при увеличении стоимости здания (без внесения в здание каких-либо изменений, стоимость увеличена на 60 000 000 руб. или на 20%).

С помощью ООО "Зима" производилось обналичивание денежных средств, в том числе перечисление их ООО "Пролетарская Управляющая компания" учредитель Провкин Ю.И. (сын Провкина И.Ю. и Провкиной С.В.), занимавшейся управлением и содержанием ТОЦ "Сити", должностные лица которого Аникина Е.А. и Крючкова Е.А. учредили и стали руководителями ООО "Атлант-Инвест" незадолго до осуществления сделки по приобретению ТОЦ "Сити".

Истец, приобретая права требования по ценным бумагам, с учетом названных выше обстоятельств, действовал явно недобросовестно.

Злоупотреблением правом является и факт выдачи должником ничем не обеспеченных собственных векселей, без привязки к исполнению им каких-либо обязательств перед векселедержателями или осуществлению хозяйственной деятельности, при очевидном наличии признаков неплатежеспособности.

В результате совершения сделки ответчик не получил какого-либо встречного исполнения.

Доводы заявителя, изложенные в кассационной жалобе, судом кассационной инстанции отклоняются, поскольку не свидетельствуют о нарушении судом норм права и сводятся лишь к переоценке установленных по делу обстоятельств. Суд кассационной инстанции полагает, что все обстоятельства, имеющие существенное значение для дела, судом установлены, все доказательства исследованы и оценены в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ. Оснований для переоценки доказательств и сделанных на их основании выводов у суда кассационной инстанции не имеется (статья 286 АПК РФ).

При таких обстоятельствах суд кассационной инстанции считает, что обжалуемые судебные акты не подлежат отмене, а кассационная жалоба - удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ульяновской области от 04.09.2013 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.12.2013 по делу N А72-4481/2013 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Сити-Инвест" (ОГРН 102730116242) в доход федерального бюджета государственную пошлину по кассационной жалобе в размере 2000 руб.

Выдачу исполнительного листа поручить Арбитражному суду Ульяновской области в соответствии со статьей 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий судья

И.А. Хакимов

Судьи

М.З. Желаева М.М. Сабиров