В соответствии с приказом МНС России от 19.06.2003 N БГ-3-25/330@ и в целях повышения эффективности мероприятий налогового контроля за финансово-кредитными организациями, приказываю:
1. В Межрайонной инспекции ФНС России N 50 по г. Москве (далее - МИ ФНС России N 50 по г. Москве) осуществлять постановку на учет по месту нахождения, месту нахождения обособленных подразделений, месту нахождения транспортных средств следующие организации, расположенные на территории г. Москвы:
- Центральный банк Российской Федерации;
- кредитные организации, осуществляющие банковскую деятельность на основании лицензий, выданных Центральным банком Российской Федерации;
- страховые организации, осуществляющие страховую деятельность на основании лицензий, выданных Департаментом страхового надзора Министерства Финансов Российской Федерации, страховые брокеры, включенные в единый государственный реестр ДСН Минфина России, а также общества взаимного страхования;
- профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность на основании лицензий, выданных Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг (ФКЦБ России);
2. Начальникам инспекций ФНС России по г. Москве ежеквартально до 20 числа второго месяца квартала (до 20 февраля, 20 мая, 20 августа, 20 ноября) представлять в Управление ФНС России по г. Москве списки организаций, удовлетворяющих требованиям настоящего приказа, для принятия решения о переводе и постановке на учет в Межрайонной ИФНС России N 50 по г. Москве.
3. Отделу мониторинга налоговых рисков, планирования выездных налоговых проверок (Рябова Е.Б.) проводить анализ полученной информации и на его основе формировать графики перевода налогоплательщиков на текущий квартал в срок до 15 числа последнего месяца квартала (до 15 марта, 15 июня, 15 сентября, 15 декабря).
4. Начальнику Межрайонной инспекции ФНС России N 50 по г. Москве (Секретарева В.Е.):
4.1. Обеспечить постановку на учет организаций, передаваемых из инспекций ФНС России по г. Москве в сроки, установленные в соответствии с графиком перевода.
4.2. Осуществлять в течение календарного года перевод налогоплательщиков, переставших удовлетворять вышеуказанным критериям (кроме крупнейших налогоплательщиков) на учет в инспекции по месту их нахождения. Список данных организаций представлять ежеквартально, в срок до 15 числа последнего месяца квартала (до 15 марта, 15 июня, 15 сентября, 15 декабря в отдел мониторинга налоговых рисков, планирования выездных налоговых проверок (Рябова Е.Б.).
4.3. При реорганизации налогоплательщика направлять сведения в отдел мониторинга налоговых рисков, планирования выездных налоговых проверок (Рябова Е.Б.) для принятия решения о переводе и постановке на учет в МИ ФНС России
