Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 7 декабря 2022 г. N Ф06-25401/22 по делу N А72-9137/2019

г. Казань

07 декабря 2022 г.

Дело N А72-9137/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 30 ноября 2022 года.

Полный текст постановления изготовлен 07 декабря 2022 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Кашапова А.Р.,

судей Ивановой А.Г., Самсонова В.А.,

при участии:

Кисловой Натальи Александровны, лично, паспорт,

в отсутствие:

иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрел в открытом судебном заседании кассационную жалобу Кисловой Натальи Александровны

на определение Арбитражного суда Ульяновской области от 11.05.2021 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.09.2022

по делу N А72-9137/2019

по заявлению конкурсного управляющего Шакирова Ирека Махмутовича к ООО "Дебют" о признании сделки должника недействительной и применении последствий ее недействительности в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Общества с ограниченной ответственностью "Производственная компания", ИНН 7328501307,

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Ульяновской области от 11.06.2019 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) должника.

Определением Арбитражного суда Ульяновской области от 09.10.2019 заявление ИП Уголева Андрея Львовича признано обоснованным, в отношении ООО "Производственная компания" введено наблюдение, временным управляющим утвержден Сабитов Ленар Илшатович.

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 04.03.2020 ООО "Производственная компания" признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника введено конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Шакиров Ирек Махмутович.

21.07.2020 конкурсный управляющий обратился в Арбитражный суд Ульяновской области с заявлением, в котором просил суд:

1. Предоставить отсрочку в оплате госпошлины за подачу настоящего заявления сроком на один год.

2. Истребовать у ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", УЛЬЯНОВСКОЕ ОСБ N 8588 (432017, г. Ульяновск, ул. Гончарова, Д. 40А) расширенную выписку по р/с ООО "Дебют" (ИНН 7327006853) N 40702810069000095483, открытому в УЛЬЯНОВСКОМ ОТДЕЛЕНИЕ N 8588 ПАО СБЕРБАНК, за период с даты открытия до момента его закрытия по форме КНД 1114307 (приложение N 4 к приказу ФНС России от 25.07.2012 N ММВ-7-2/519@), а также сведения об IP и MAC адресах, с которых осуществлялся вход в систему "клиент-банк" (если таковая использовалась ООО "Дебют").

3. Для установления обстоятельств наличия у ООО "Дебют" признаков фирмы-однодневки истребовать у ФКУ "ГИАЦ МВД России" (117418, г. Москва, ул. Новочеремушкинская, д. 67) справку о наличии (отсутствии) судимости и (или) факта уголовного преследования либо о прекращении уголовного преследования, данные о привлечении к административной ответственности в отношении директора и единственного учредителя ООО "Дебют" Айнетдинова Наила Шафиковича (ИНН 732303017573).

4. Для установления обстоятельств наличия у ООО "Дебют" признаков фирмы-однодневки истребовать у Инспекции Федеральной налоговой службы по Засвияжскому району г. Ульяновска (432045, г. Ульяновск, ул. Промышленная, д. 53А) справку о среднесписочной численности работников ООО "Дебют" (ИНН 7327006853) за 2015-2018 гг., сведения о том, в отношении каких физических лиц ООО "Дебют" выступало налоговым агентом в 2015 - 2018 гг.

5. Признать недействительными платежи, произведенные ООО "Производственная компания" в пользу ООО "Дебют" с 08.04.2015 по 13.09.2018 на сумму 157 844 720,55 рубля за лакокрасочные материалы по договору поставки 15/002/032 от 13.03.15 г.

6. Применить последствия недействительности указанных платежей в виде возврата в конкурсную массу ООО "Производственная компания" суммы в размере 157 844 720,55 рубля.

По результатам рассмотрения обособленного спора Арбитражный суд Ульяновской области вынес определение от 11.05.2021 следующего содержания:

"Ходатайство об отложении судебного заседания оставить без удовлетворения.

Заявления конкурсного управляющего об уточнении требований удовлетворить.

Заявление об оспаривании сделки должника удовлетворить.

Признать недействительными платежи, произведенные ООО "Производственная компания" в пользу ООО "Дебют" с 08.04.2015 по 13.09.2018 на сумму 146 070 720,55 руб.:

по счету N 40702810504370000051, открытому в Банке ГПБ (АО), платежные документы N 205 от 08.04.2015, 235 от 10.04.2015, 283 от 13.04.2015, 323 от 15.04.2015, 421 от 20.04.2015, 431 от 21.04.2015, 457 от 22.04.2015, 467 от 23.04.2015, 506 от 27.04.2015, 763 от 29.04.2015, 827 от 06.05.2015, 687 от 12.05.2015, 700 от 13.05.2015, 713 от 14.05.2015, 911 от 26.05.2015, 923 от 27.05.2015, 931 от 28.05.2015, 984 от 02.06.2015, 29 от 04.06.2015, 50 от 05.06.2015, 238 от 17.06.2015, 207 от 17.06.2015, 1297 от 19.06.2015, 339 от 25.06.2015, 367 от 30.06.2015, 214 от 19.08.2015, 222 от 20.08.2015, 259 от 21.08.2015, 276 от 24.08.2015, 312 от 26.08.2015, 323 от 27.08.2015, 364 от 31.08.2015, 414 от 02.09.2015, 481 от 04.09.2015, 497 от 07.09.2015, 521 от 09.09.2015, 567 от 11.09.2015, 621 от 17.09.2015, 650 от 21.09.2015, 676 от 22.09.2015, 684 от 24.09.2015, 713 от 25.09.2015, 726 от 28.09.2015, 737 от 29.09.2015, 1554 от 30.09.2015, 829 от 02.10.2015, 849 от 05.10.2015, 860 от 07.10.2015, 896 от 09.10.2015, 911 от 12.10.2015, 964 от 14.10.2015, 954 от 14.10.2015, 202 от 20.10.2015, 1609 от 28.10.2015, 277 от 29.10.2015, 345 от 03.11.2015, 354 от 06.11.2015, 435 от 13.11.2015, 481 от 16.11.2015, 550 от 18.11.2015, 584 от 19.11.2015, 594 от 20.11.2015, 653 от 26.11.2015, 698 от 30.11.2015, 1737 от 30.11.2015, 748 от 01.12.2015, 728 от 01.12.2015, 791 от 04.12.2015, 814 от 07.12.2015, 935 от 15.12.2015, 997 от 16.12.2015, 244 от 22.12.2015, 977 от 26.01.2016, 981 от 27.01.2016, 994 от 28.01.2016, 20 от 29.01.2016, 202 от 11.02.2016, 384 от 25.02.2016, 407 от 26.02.2016, 921 от 10.06.2016, 7174 от 15.07.2016;

по счету N 40702 810 2 0033 4506709, открытому в АО "Юникредит Банк", платежные документы N 003833 от 20.05.2015, 003848 от 21.05.2015, 003872 от 22.05.2015, 003868 от 22.05.2015, 003891 от 26.05.2015, 003922 от 27.05.2015, 003994 от 03.06.2015, 004077 от 08.06.2015, 004087 от 09.06.2015, 004091 от 09.06.2015, 004148 от 11.06.2015, 004139 от 11.06.2015, 004161 от 15.06.2015, 004165 от 15.06.2015, 004263 от 19.06.2015, 004310 от 23.06.2015, 004309 от 23.06.2015, 004462 от 06.07.2015, 004472 от 07.07.2015, 004496 от 08.07.2015, 004514 от 10.07.2015, 004570 от 15.07.2015, 004616 от 17.07.2015, 004685 от 23.07.2015, 004695 от 24.07.2015, 004877 от 04.08.2015, 004900 от 05.08.2015, 004945 от 06.08.2015, 004988 от 10.08.2015, 005006 от 12.08.2015, 005049 от 14.08.2015, 005308 от 29.09.2015, 005981 от 15.10.2015, 008314 от 28.12.2015, 008323 от 29.12.2015, 006891 от 15.01.2016, 007011 от 29.01.2016, 007177 от 09.02.2016, 007252 от 15.02.2016, 007415 от 29.02.2016, 007529 от 11.03.2016, 007581 от 14.03.2016, 007597 от 15.03.2016, 007709 от 23.03.2016, 007809 от 30.03.2016, 007822 от 31.03.2016, 007858 от 01.04.2016, 007946 от 05.04.2016, 007964 от 07.04.2016, 008169 от 15.04.2016, 008299 от 27.04.2016, 008732 от 30.05.2016, 008753 от 31.05.2016, 008783 от 02.06.2016, 008845 от 07.06.2016, 008881 от 09.06.2016, 009208 от 29.06.2016, 009927 от 07.07.2016, 009934 от 18.07.2016, 9958 от 26.10.2016, 9970 от 09.11.2016, 9985 от 10.11.2016, 10029 от 15.11.2016, 10082 от 24.11.2016, 10105 от 20.12.2016, 2 от 18.01.2017, 22 от 28.02.2017;

по счету N 40702810501000000158, открытому в ПАО "Промсвязьбанк", платежный документ N 5194 от 18/08/2015;

по счету N 40702810851020001200, открытому в ПАО "АК Барс" Банк, платежные документы N 8314 от 27.04.2016, 8397 от 05.05.2016, 8412 от 06.05.2016, 8444 от 10.05.2016, 8482 от 13.05.2016, 8577 от 19.05.2016, 8659 от 24.05.2016, 8683 от 25.05.2016, 8720 от 27.05.2016, 8963 от 15.06.2016, 9022 от 17.06.2016, 9127 от 23.06.2016, 9195 от 28.06.2016, 9226 от 29.06.2016, 10054 от 21.07.2016, 10066 от 25.07.2016, 10132 от 02.08.2016, 10272 от 12.08.2016, 10356 от 18.08.2016, 10411 от 22.08.2016, 10441 от 23.08.2016, 10861 от 03.10.2016, 10886 от 04.10.2016, 11024 от 14.10.2016, 11147 от 26.10.2016, 11182 от 28.10.2016, 11205 от 31.10.2016, 11225 от 02.11.2016, 11423 от 29.11.2016, 11431 от 30.11.2016, 11551 от 13.12.2016, 11590 от 15.12.2016, 11709 от 28.12.2016, 6 от 10.01.2017, 49 от 13.01.2017, 165 от 24.01.2017, 170 от 25.01.2017, 216 от 30.01.2017, 233 от 31.01.2017, 367 от 09.02.2017, 426 от 15.02.2017, 491 от 21.02.2017, 545 от 27.02.2017, 575 от 01.03.2017, 629 от 06.03.2017, 722 от 15.03.2017, 855 от 24.03.2017;

по счету N 40702810400260001200, открытого в ПАО "АК Барс" Банк, платежные документы N 958 от 30.03.2017, 1030 от 03.04.2017, 1180 от 14.04.2017, 1354 от 27.04.2017, 1505 от 12.05.2017, 1517 от 15.05.2017, 1588 от 18.05.2017, 1775 от 30.05.2017, 1843 от 05.06.2017, 1864 от 07.06.2017, 1912 от 09.06.2017, 1955 от 15.06.2017, 1993 от 16.06.2017, 2141 от 29.06.2017, 2293 от 05.07.2017, 2358 от 10.07.2017, 2411 от 12.07.2017, 2414 от 13.07.2017, 2438 от 14.07.2017, 2544 от 20.07.2017, 2588 от 24.07.2017, 2659 от 27.07.2017, 2696 от 28.07.2017, 2752 от 01.08.2017, 2792 от 03.08.2017, 2897 от 11.08.2017, 2946 от 15.08.2017, 3083 от 23.08.2017, 3163 от 28.08.2017, 3177 от 29.08.2017, 3213 от 30.08.2017, 3188 от 30.08.2017, 3280 от 04.09.2017, 3299 от 05.09.2017, 3449 от 15.09.2017, 3634 от 29.09.2017, 3715 от 04.10.2017, 3813 от 13.10.2017, 3863 от 16.10.2017, 4037 от 30.10.2017, 4084 от 01.11.2017, 28 от 15.11.2017, 125 от 20.11.2017, 249 от 30.11.2017, 341 от 04.12.2017, 387 от 06.12.2017, 459 от 15.12.2017, 554 от 20.12.2017, 645 от 28.12.2017, 16 от 09.01.2018, 17 от 10.01.2018, 53 от 15.01.2018, 229 от 25.01.2018, 277 от 30.01.2018, 303 от 31.01.2018, 541 от 15.02.2018, 672 от 27.02.2018, 728 от 28.02.2018, 894 от 13.03.2018, 991 от 15.03.2018, 16 от 19.03.2018, 60 от 22.03.2018, 240 от 30.03.2018, 379 от 06.04.2018, 488 от 13.04.2018, 761 от 28.04.2018, 15 от 17.05.2018, 103 от 22.05.2018, 140 от 24.05.2018, 362 от 18.06.2018, 550 от 29.06.2018, 893 от 13.07.2018, 900 от 16.07.2018, 950 от 17.07.2018, 980 от 19.07.2018, 77 от 24.07.2018, 269 от 08.08.2018, 329 от 15.08.2018, 681 от 13.09.2018.

Применить последствия недействительности сделок:

Взыскать с ООО "Дебют" в пользу ООО "Производственная компания" 146 070 720,55 руб. - сумму платежей.

Взыскать с ООО "Дебют" в доход федерального бюджета 6 000 (шесть тысяч) рублей - расходы по госпошлине.".

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 9.09.2022 определение суда первой инстанции от 11.05.2021 оставлено без изменения.

Не согласившись с принятыми судебными, Кислова Наталья Александровна обратилась в Арбитражный суд Поволжского округа с кассационной жалобой в которой просит состоявшиеся судебные акты отменить, обособленный спор направить на новое.

В судебном заседании Кислова Наталья Александровна и ее представитель доводы жалобы поддержали.

Представитель конкурсного управляющего должником с жалобой не согласился, просил состоявшиеся судебные акты оставить без изменения.

В судебном заседании, назначенном на 24.11.2022, в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) объявлялся перерыв до 13 часов 30 минут 30.11.2022. После перерыва заседание продолжено.

Представитель конкурсного управляющего должником, иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Арбитражного суда Поволжского округа и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем на основании части 3 статьи 284 АПК РФ кассационная жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 35 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, проверив в соответствии с пунктом 1 статьи 286 АПК РФ правильность применения судом апелляционной инстанции норм материального и процессуального права, судебная коллегия приходит к следующему.

Как установлено судом первой инстанции в период с 08.04.2015 по 15.07.2016 ООО "Производственная компания" со счета 40702810504370000051 перечислило в пользу ООО "Дебют" (ИНН 7327006853) 69 545 936,86 рубля (57 771 938,86 руб. в 2015 г., 11 774 000 руб. в 2016 г.) за лакокрасочные материалы по договору поставки 15/002/032 от 13.03.15 г.

С 20.05.2015 по 28.02.2017 ООО "Производственная компания" со счета 40702 810 2 0033 4506709 перечислило в пользу ООО "Дебют" 22 581 500 рублей (15 709 000 руб. в 2015 г., 5 432 500 руб. в 2016 г., 1 440 000 руб. в 2017 г.) с тем же назначением платежей.

18.08.2015 ООО "ПК" со счета 40702810501000000158 перечислило в пользу ООО "Дебют" 526 384.14 рубля с тем же назначением платежа.

С 27.04.2016 по 24.03.2017 ООО "Производственная компания" со счета 40702810851020001200 перечислило в пользу ООО "Дебют" 52 301 899,55 рубля (51 049 899 руб. в 2016 г., 1 252 000 руб. в 2017 г.) с тем же назначением платежей.

С 20.03.2017 по 13.09.2018 ООО "Производственная компания" со счета 40702810400260001200 перечислило в пользу ООО "Дебют" 1 115 000 рублей (744 000 руб. в 2017 г., 371 000 руб. в 2018 г.) с тем же назначением платежей.

Таким образом, за период с 08.04.2015 по 13.09.2018 ООО "Производственная компания" перечислило в пользу ООО "Дебют" 146 070 720,55 рубля (74 007 323 рубля в 2015 г., 68 256 399 руб. в 2016 г., 3 436 000 руб. в 2017 г., 371 000 руб. в 2018 г.) за лакокрасочные материалы по договору поставки 15/002/032 от 13.03.15 г.

Конкурсный управляющий в уточненном заявлении просил суд первой инстанции:

1. Признать недействительными платежи, произведенные ООО "Производственная компания" в пользу ООО "Дебют" с 08.04.2015 по 13.09.2018 на сумму 146 070 720,55 рубля за лакокрасочные материалы по договору поставки 15/002/032 от 13.03.15 г.:

1) По счету N 40702810504370000051, открытому в Банке ГПБ (АО), платежные документы N 205 от 08.04.2015, 235 от 10.04.2015, 283 от 13.04.2015, 323 от 15.04.2015, 421 от 20.04.2015, 431 от 21.04.2015, 457 от 22.04.2015, 467 от 23.04.2015, 506 от 27.04.2015, 763 от 29.04.2015, 827 от 06.05.2015, 687 от 12.05.2015, 700 от 13.05.2015, 713 от 14.05.2015, 911 от 26.05.2015, 923 от 27.05.2015, 931 от 28.05.2015, 984 от 02.06.2015, 29 от 04.06.2015, 50 от 05.06.2015, 238 от 17.06.2015, 207 от 17.06.2015, 1297 от 19.06.2015, 339 от 25.06.2015, 367 от 30.06.2015, 214 от 19.08.2015, 222 от 20.08.2015, 259 от 21.08.2015, 276 от 24.08.2015, 312 от 26.08.2015, 323 от 27.08.2015, 364 от 31.08.2015, 414 от 02.09.2015, 481 от 04.09.2015, 497 от 07.09.2015, 521 от 09.09.2015, 567 от 11.09.2015, 621 от 17.09.2015, 650 от 21.09.2015, 676 от 22.09.2015, 684 от 24.09.2015, 713 от 25.09.2015, 726 от 28.09.2015, 737 от 29.09.2015, 1554 от 30.09.2015, 829 от 02.10.2015, 849 от 05.10.2015, 860 от 07.10.2015, 896 от 09.10.2015, 911 от 12.10.2015, 964 от 14.10.2015, 954 от 14.10.2015, 202 от 20.10.2015, 1609 от 28.10.2015, 277 от 29.10.2015, 345 от 03.11.2015, 354 от 06.11.2015, 435 от 13.11.2015, 481 от 16.11.2015, 550 от 18.11.2015, 584 от 19.11.2015, 594 от 20.11.2015, 653 от 26.11.2015, 698 от 30.11.2015, 1737 от 30.11.2015, 748 от 01.12.2015, 728 от 01.12.2015, 791 от 04.12.2015, 814 от 07.12.2015, 935 от 15.12.2015, 997 от 16.12.2015, 244 от 22.12.2015, 977 от 26.01.2016, 981 от 27.01.2016, 994 от 28.01.2016, 20 от 29.01.2016, 202 от 11.02.2016, 384 от 25.02.2016, 407 от 26.02.2016, 921 от 10.06.2016, 7174 от 15.07.2016;

2) По счету N 40702 810 2 0033 4506709, открытому в АО "Юникредит Банк", платежные документы N 003833 от 20.05.2015, 003848 от 21.05.2015, 003872 от 22.05.2015, 003868 от 22.05.2015, 003891 от 26.05.2015, 003922 от 27.05.2015, 003994 от 03.06.2015, 004077 от 08.06.2015, 004087 от 09.06.2015, 004091 от 09.06.2015, 004148 от 11.06.2015, 004139 от 11.06.2015, 004161 от 15.06.2015, 004165 от 15.06.2015, 004263 от 19.06.2015, 004310 от 23.06.2015, 004309 от 23.06.2015, 004462 от 06.07.2015, 004472 от 07.07.2015, 004496 от 08.07.2015, 004514 от 10.07.2015, 004570 от 15.07.2015, 004616 от 17.07.2015, 004685 от 23.07.2015, 004695 от 24.07.2015, 004877 от 04.08.2015, 004900 от 05.08.2015, 004945 от 06.08.2015, 004988 от 10.08.2015, 005006 от 12.08.2015, 005049 от 14.08.2015, 005308 от 29.09.2015, 005981 от 15.10.2015, 008314 от 28.12.2015, 008323 от 29.12.2015, 006891 от 15.01.2016, 007011 от 29.01.2016, 007177 от 09.02.2016, 007252 от 15.02.2016, 007415 от 29.02.2016, 007529 от 11.03.2016, 007581 от 14.03.2016, 007597 от 15.03.2016, 007709 от 23.03.2016, 007809 от 30.03.2016, 007822 от 31.03.2016, 007858 от 01.04.2016, 007946 от 05.04.2016, 007964 от 07.04.2016, 008169 от 15.04.2016, 008299 от 27.04.2016, 008732 от 30.05.2016, 008753 от 31.05.2016, 008783 от 02.06.2016, 008845 от 07.06.2016, 008881 от 09.06.2016, 009208 от 29.06.2016, 009927 от 07.07.2016, 009934 от 18.07.2016, 9958 от 26.10.2016, 9970 от 09.11.2016, 9985 от 10.11.2016, 10029 от 15.11.2016, 10082 от 24.11.2016, 10105 от 20.12.2016, 2 от 18.01.2017, 22 от 28.02.2017;

2) По счету N 40702810501000000158, открытому в ПАО "Промсвязьбанк", платежный документ N 5194 от 18/08/2015.

3) По счету N 40702810851020001200, открытому в ПАО "АК Барс" Банк, платежные документы N 8314 от 27.04.2016, 8397 от 05.05.2016, 8412 от 06.05.2016, 8444 от 10.05.2016, 8482 от 13.05.2016, 8577 от 19.05.2016, 8659 от 24.05.2016, 8683 от 25.05.2016, 8720 от 27.05.2016, 8963 от 15.06.2016, 9022 от 17.06.2016, 9127 от 23.06.2016, 9195 от 28.06.2016, 9226 от 29.06.2016, 10054 от 21.07.2016, 10066 от 25.07.2016, 10132 от 02.08.2016, 10272 от 12.08.2016, 10356 от 18.08.2016, 10411 от 22.08.2016, 10441 от 23.08.2016, 10861 от 03.10.2016, 10886 от 04.10.2016, 11024 от 14.10.2016, 11147 от 26.10.2016, 11182 от 28.10.2016, 11205 от 31.10.2016, 11225 от 02.11.2016, 11423 от 29.11.2016, 11431 от 30.11.2016, 11551 от 13.12.2016, 11590 от 15.12.2016, 11709 от 28.12.2016, 6 от 10.01.2017, 49 от 13.01.2017, 165 от 24.01.2017, 170 от 25.01.2017, 216 от 30.01.2017, 233 от 31.01.2017, 367 от 09.02.2017, 426 от 15.02.2017, 491 от 21.02.2017, 545 от 27.02.2017, 575 от 01.03.2017, 629 от 06.03.2017, 722 от 15.03.2017, 855 от 24.03.2017;

4) По счету N 40702810400260001200, открытого в ПАО "АК Барс" Банк, платежные документы N 958 от 30.03.2017, 1030 от 03.04.2017, 1180 от 14.04.2017, 1354 от 27.04.2017, 1505 от 12.05.2017, 1517 от 15.05.2017, 1588 от 18.05.2017, 1775 от 30.05.2017, 1843 от 05.06.2017, 1864 от 07.06.2017, 1912 от 09.06.2017, 1955 от 15.06.2017, 1993 от 16.06.2017, 2141 от 29.06.2017, 2293 от 05.07.2017, 2358 от 10.07.2017, 2411 от 12.07.2017, 2414 от 13.07.2017, 2438 от 14.07.2017, 2544 от 20.07.2017, 2588 от 24.07.2017, 2659 от 27.07.2017, 2696 от 28.07.2017, 2752 от 01.08.2017, 2792 от 03.08.2017, 2897 от 11.08.2017, 2946 от 15.08.2017, 3083 от 23.08.2017, 3163 от 28.08.2017, 3177 от 29.08.2017, 3213 от 30.08.2017, 3188 от 30.08.2017, 3280 от 04.09.2017, 3299 от 05.09.2017, 3449 от 15.09.2017, 3634 от 29.09.2017, 3715 от 04.10.2017, 3813 от 13.10.2017, 3863 от 16.10.2017, 4037 от 30.10.2017, 4084 от 01.11.2017, 28 от 15.11.2017, 125 от 20.11.2017, 249 от 30.11.2017, 341 от 04.12.2017, 387 от 06.12.2017, 459 от 15.12.2017, 554 от 20.12.2017, 645 от 28.12.2017, 16 от 09.01.2018, 17 от 10.01.2018, 53 от 15.01.2018, 229 от 25.01.2018, 277 от 30.01.2018, 303 от 31.01.2018, 541 от 15.02.2018, 672 от 27.02.2018, 728 от 28.02.2018, 894 от 13.03.2018, 991 от 15.03.2018, 16 от 19.03.2018, 60 от 22.03.2018, 240 от 30.03.2018, 379 от 06.04.2018, 488 от 13.04.2018, 761 от 28.04.2018, 15 от 17.05.2018, 103 от 22.05.2018, 140 от 24.05.2018, 362 от 18.06.2018, 550 от 29.06.2018, 893 от 13.07.2018, 900 от 16.07.2018, 950 от 17.07.2018, 980 от 19.07.2018, 77 от 24.07.2018, 269 от 08.08.2018, 329 от 15.08.2018, 681 от 13.09.2018.

2. Применить последствия недействительности указанных платежей в виде возврата в конкурсную массу ООО "ПК" суммы в размере 146 070 720,55 рубля.

Суд первой инстанции указал, что в материалы судебного дела ПАО "Сбербанк" были представлены сведения об IP-адресах, с которых осуществлялся доступ к системе банк-клиент со стороны ООО "Дебют".

С 06.04.2015 по 25.10.2016 ООО "Дебют" осуществляло доступ к системе с IP-адреса: 79.132.101.242. С такого же IP-адреса осуществляло доступ к системе банк-клиент ООО "Производственная компания" с 11.09.2017 по 02.02.2018.

С 25.05.2016 по 05.09.2019 ООО "Дебют" осуществляло доступ к системе с IP-адреса: 89.239.128.2. С такого же IP-адреса осуществляло доступ к системе банк-клиент ООО "Производственная компания" с 10.05.2016 по 14.11.2018.

Суд первой инстанции пришел к выводу о том, что данные сведения подтверждают подконтрольность ООО "Дебют" по отношению к ООО "ПК", наличие единого центра управления обеими организациями.

По итогам изучения выписок по банковским расчетным счетам ООО "Дебют" судом первой инстанции сделаны следующие выводы:

- денежные средства, поступающие в ООО "Дебют" от ООО "Производственная компания" в качестве "оплаты за лакокрасочные материалы", транзитом перечислялись в тот же день либо на следующий день с иными назначениями платежей. При этом суммы транзитных платежей как правило совпадают с поступившей от ООО "Производственная компания" суммой;

- финансирование текущей хозяйственной деятельности ООО "Дебют" (налоги, заработная плата, аренда) осуществляются за счет отдельных траншей, поступающих от ООО "Производственная компания", при этом размер поступающих небольших траншей от ООО "Производственная компания" равен совокупному размеру текущих платежей на заработную плату, налоги, банковские комиссии, которые ООО "Дебют" списывало в этот же день или на следующий день со своего счета;

- денежные средства, поступающие от ООО "Производственная компания" с назначением платежа "за лакокрасочные материалы по договору поставки 15/002/032 от 13.03.15 г.", направлялись ООО Дебют не на закупку лакокрасочных материалов, поскольку ни один платеж не произведен за лакокрасочную продукцию, что свидетельствует о том, что лакокрасочная продукция не поставлялась Должнику ответчиком.

Судом первой инстанции отмечено также, что в договоре поставки между ООО "Дебют" и ООО "Производственная компания" указано, что товар поставляется по заявкам Покупателя, однако в материалы дела такие заявки не представлены. В пункте 2.2. договора поставки указано, что приемка осуществляет по адресу ООО "Производственная компания", следовательно, товар доставлялся ООО "Дебют" или силами привлеченной ООО "Дебют" организации. Однако не представлено документов, подтверждающих как доставку товара в ООО "Производственная компания", так и факт его перевозки от Поставщиков ООО "Дебют".

Кроме того, ФКУ "ГИАЦ МВД России" предоставлены сведения о судимости руководителя ООО "Дебют" Айнетдинова Н.Ш. с датами осуждения 24.02.1999 и 08.06.2005.

Конкурсным управляющим также представлен приговор Заволжского районного суда г. Ульяновска от 21.11.2019 по делу N 1-453/2019, согласно которому Айнетдинов Наил Шафикович признан виновным в совершении преступления, предусмотренного пунктом "г" частью 3 статьи 158 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ), по которой назначено наказание в виде лишения свободы на срок 1 год 6 месяцев условно с испытательным сроком 1 год.

Как указал суд первой инстанции, по указанному приговору Айнетдинов Н.Ш. в настоящее время находится в федеральном розыске, о чем свидетельствует информация представленная ФКУ "ГИАЦ МВД России".

В этой связи суд первой инстанции сделал вывод о том, что Айнетдинов Н.Ш. в силу обстоятельств совершенного преступления, не мог осуществлять предпринимательскую деятельность, что свидетельствует о его номинальном участии в руководстве ООО "Дебют".

Суд первой инстанции сослался на положения пункта 1 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), согласно которым мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.

С учетом отсутствия законных оснований для получения средств от ООО "Производственная компания" суд первой инстанции пришел к выводу о недействительности упомянутых платежей, применил последствия их недействительности в виде односторонней реституции

Суд первой инстанции также отклонил ссылки ответчика на пропуск срока исковой давности, указав, что согласно пункту 1 статьи 181 ГК РФ срок исковой давности по требованиям о применении последствий недействительности ничтожной сделки и о признании такой сделки недействительной (пункт 3 статьи 166) составляет три года. Течение срока исковой давности по указанным требованиям начинается со дня, когда началось исполнение ничтожной сделки, а в случае предъявления иска лицом, не являющимся стороной сделки, со дня, когда это лицо узнало или должно было узнать о начале ее исполнения. При этом срок исковой давности для лица, не являющегося стороной сделки, во всяком случае не может превышать десять лет со дня начала исполнения сделки.

В соответствии с пунктом 10 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.04.2009 N 32 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием сделок по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" "исходя из недопустимости злоупотребления гражданскими правами (пункт 1 статьи 10 ГК РФ) и необходимости защиты при банкротстве прав и законных интересов кредиторов по требованию арбитражного управляющего или кредитора может быть признана недействительной совершенная до или после возбуждения дела о банкротстве сделка должника, направленная на нарушение прав и законных интересов кредиторов, в частности направленная на уменьшение конкурсной массы сделка по отчуждению по заведомо заниженной цене имущества должника третьим лицам. Исковая давность по такому требованию в силу пункта 1 статьи 181 ГК РФ составляет три года и исчисляется со дня, когда оспаривающее сделку лицо узнало или должно было узнать о наличии обстоятельств, являющихся основанием для признания сделки недействительной, но не ранее введения в отношении должника первой процедуры банкротства".

Повторно рассмотрев обособленный спор, суд апелляционной инстанции с выводами суда первой инстанции согласился.

Судом апелляционной инстанции дополнительно отмечено, что признавая перечисленные платежи недействительными, суд первой инстанции счел правоотношения ответчика и должника по поставке мнимыми (статья 170 ГК РФ), учитывая формальный документооборот, недоказанность реального перемещения товара и его фактического наличия у ответчика, подтвержденный объяснениями работников должника технический характер и подконтрольность ответчика, транзитный характер осуществляемых платежей, финансирование должником текущей хозяйственной деятельности ответчика и пр.

Таким образом, апелляционный суд счел, что обстоятельства совершения части платежей за пределами трехлетнего срока в данном случае не влекут отказа в удовлетворении заявленных требований.

Арбитражный суд Поволжского округа считает, что выводы в части признании недействительными сделок, совершенных в пределах трехлетнего срока, предшествующего возбуждению дела о банкротстве должника, содержащиеся в обжалуемых судебных актах, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, установленным судами первой и апелляционной инстанций, имеющимся в нем доказательствам, спор в указанной части разрешен без нарушения либо неправильного применения норм материального права и норм процессуального права.

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

В силу указанной нормы и разъяснений, содержащихся в постановлении Пленума от 23.12.2010 N 63, для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать второго статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия: на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества; имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами 2 - 5 части 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

При этом в соответствии с позицией, изложенной в определении судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 12.03.2019 N 305-ЭС17-11710 (4), сама по себе недоказанность признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества на момент совершения сделки (как одной из составляющих презумпции цели причинения вреда) не блокирует возможность квалификации такой сделки в качестве подозрительной. В частности, цель причинения вреда имущественным правам кредиторов может быть доказана и иным путем, в том числе на общих основаниях (статьи 9 и 65 АПК РФ).

Предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (статья 19 этого Закона) либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются: лицо, которое в соответствии с Федеральным законом от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции" входит в одну группу лиц с должником; лицо, которое является аффилированным лицом должника (пункт 1 статьи 19 Закона о банкротстве).

В силу статей 67, 68, 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, исходя из их относимости и допустимости.

Поскольку судами установлена совокупность условий, необходимых для признания оспариваемых сделок (платежей) недействительными сделками по основаниям, предусмотренным пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве (совершение должником платежей в отсутствие встречного предоставления, в пользу аффилированного лица, входящего с должником в одну группу, контролируемую одним лицом, причинение кредиторам должника в результате их совершения вреда, выразившегося в уменьшении потенциальной конкурсной массы), признание их недействительными является правомерным.

Разрешая обособленный спор в указанной части, суды действовали в рамках предоставленных им полномочий и оценили обстоятельства по внутреннему убеждению, что соответствует положениям статьи 71 АПК РФ.

Доводы, приведенные в кассационных жалобах, подлежат отклонению, так как выводов судов в указанной части не опровергают, не свидетельствуют о допущении судами нарушений норм материального и (или) процессуального права и не могут служить основаниями для отмены обжалуемых судебных актов, поскольку касаются фактических обстоятельств, доказательственной базы по спору и вопросов их оценки, по сути, сводятся к несогласию заявителей жалоб с произведенной судами оценкой обстоятельств спора, исследованных доказательств и сделанных на их основании выводов и направлены на необходимость иной их оценки, что находится за пределами компетенции и полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, определенных положениями статей 286, 287 АПК РФ; доводы заявителей кассационных жалоб тождественны доводам, являвшимся предметом исследования судов первой и апелляционной инстанций и получившим надлежащую правовую оценку.

Между тем, признавая недействительными остальные сделки (платежи) в качестве мнимых, судами не было учтено следующее.

В соответствии с пунктом 1 статьи 170 ГК РФ сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия (мнимая сделка), ничтожна.

Фиктивность мнимой сделки заключается в том, что у ее сторон нет цели достижения заявленных результатов. Волеизъявление сторон мнимой сделки не совпадает с их внутренней волей.

Учитывая характер оспариваемых сделок (платеж, представляющий собой безналичное перечисление денежных), судебная коллегия находит ошибочным вывод судов о возможности квалификации оспариваемых платежей, как мнимых сделок.

Действующее законодательство пресекает возможность извлечения сторонами сделки, причиняющей вред, преимуществ из их недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ), однако наличие схожих по признакам составов правонарушения не говорит о том, что совокупность одних и тех же обстоятельств (признаков) может быть квалифицирована как по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, так и по статьям 10 и 168 ГК РФ.

Поскольку определенная совокупность признаков выделена в самостоятельный состав правонарушения, предусмотренный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве (подозрительная сделка), квалификация сделки, причиняющей вред, по статьям 10 и 168 ГК РФ возможна только в случае выхода обстоятельств ее совершения за рамки признаков подозрительной сделки.

В противном случае оспаривание сделки по статьям 10 и 168 ГК РФ по тем же основаниям, что и в пункте 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, открывает возможность для обхода сокращенного срока исковой давности, установленного для оспоримых сделок, и периода подозрительности, что явно не соответствует воле законодателя.

В отношении данного подхода сформирована устойчивая судебная практика (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.06.2014 N 10044/11, определения Верховного Суда Российской Федерации от 28.04.2016 N 306-ЭС15-20034, от 29.04.2016 N N 304-ЭС15-20061, от 31.08.2017 N 305-ЭС17-4886, от 06.03.2019 N 305-ЭС18-22069).

В рамках настоящего обособленного спора конкурсным управляющим также оспариваются платежи, совершенные за пределами установленного пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве периода подозрительности (до 11.06.2016).

При этом конкурсный управляющий не указал, чем в условиях конкуренции норм о действительности сделки обстоятельства о выявленных нарушениях выходили за пределы диспозиции пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве; не указал пороков, выходящих за пределы подозрительной сделки.

Правовая позиция конкурсного управляющего по существу сводилась к тому, что указанные сделки были совершены в отсутствие встречного предоставления, направлены на вывод активов должника, что в полной мере укладывается в диспозицию статьи 61.2 Закона о банкротстве, подлежащей применению в качестве специального средства противодействия недобросовестным действиям в преддверии банкротства, нарушающим права кредиторов.

Учитывая вышеизложенное, суд кассационной инстанции считает, что в данной ситуации оснований для удовлетворения требований конкурсного управляющего должником и признания совершенных до 11.10.2016 сделок недействительной у судов не имелось.

При таких обстоятельствах суд кассационной инстанции считает, что обжалуемые определение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда подлежат отмене в части признания недействительными сделками совершенных должником в пользу ответчика в период с 08.04.2015 по 11.06.2016 платежей и применении последствий их недействительности, а заявление арбитражного управляющего в отмененной части - оставлению без удовлетворения.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ульяновской области от 11.05.2021 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.09.2022 по делу N А72-9137/2019 в части признания недействительными сделок по оплатам, произведенным ООО "Производственная компания" в пользу ООО "Дебют" по счету N 40702810504370000051, открытому в Банке ГПБ (АО), платежные документы N 205 от 08.04.2015, 235 от 10.04.2015, 283 от 13.04.2015, 323 от 15.04.2015, 421 от 20.04.2015, 431 от 21.04.2015, 457 от 22.04.2015, 467 от 23.04.2015, 506 от 27.04.2015, 763 от 29.04.2015, 827 от 06.05.2015, 687 от 12.05.2015, 700 от 13.05.2015, 713 от 14.05.2015, 911 от 26.05.2015, 923 от 27.05.2015, 931 от 28.05.2015, 984 от 02.06.2015, 29 от 04.06.2015, 50 от 05.06.2015, 238 от 17.06.2015, 207 от 17.06.2015, 1297 от 19.06.2015, 339 от 25.06.2015, 367 от 30.06.2015, 214 от 19.08.2015, 222 от 20.08.2015, 259 от 21.08.2015, 276 от 24.08.2015, 312 от 26.08.2015, 323 от 27.08.2015, 364 от 31.08.2015, 414 от 02.09.2015, 481 от 04.09.2015, 497 от 07.09.2015, 521 от 09.09.2015, 567 от 11.09.2015, 621 от 17.09.2015, 650 от 21.09.2015, 676 от 22.09.2015, 684 от 24.09.2015, 713 от 25.09.2015, 726 от 28.09.2015, 737 от 29.09.2015, 1554 от 30.09.2015, 829 от 02.10.2015, 849 от 05.10.2015, 860 от 07.10.2015, 896 от 09.10.2015, 911 от 12.10.2015, 964 от 14.10.2015, 954 от 14.10.2015, 202 от 20.10.2015, 1609 от 28.10.2015, 277 от 29.10.2015, 345 от 03.11.2015, 354 от 06.11.2015, 435 от 13.11.2015, 481 от 16.11.2015, 550 от 18.11.2015, 584 от 19.11.2015, 594 от 20.11.2015, 653 от 26.11.2015, 698 от 30.11.2015, 1737 от 30.11.2015, 748 от 01.12.2015, 728 от 01.12.2015, 791 от 04.12.2015, 814 от 07.12.2015, 935 от 15.12.2015, 997 от 16.12.2015, 244 от 22.12.2015, 977 от 26.01.2016, 981 от 27.01.2016, 994 от 28.01.2016, 20 от 29.01.2016, 202 от 11.02.2016, 384 от 25.02.2016, 407 от 26.02.2016, 921 от 10.06.2016;

по счету N 40702 810 2 0033 4506709, открытому в АО "Юникредит Банк", платежные документы N 003833 от 20.05.2015, 003848 от 21.05.2015, 003872 от 22.05.2015, 003868 от 22.05.2015, 003891 от 26.05.2015, 003922 от 27.05.2015, 003994 от 03.06.2015, 004077 от 08.06.2015, 004087 от 09.06.2015, 004091 от 09.06.2015, 004148 от 11.06.2015, 004139 от 11.06.2015, 004161 от 15.06.2015, 004165 от 15.06.2015, 004263 от 19.06.2015, 004310 от 23.06.2015, 004309 от 23.06.2015, 004462 от 06.07.2015, 004472 от 07.07.2015, 004496 от 08.07.2015, 004514 от 10.07.2015, 004570 от 15.07.2015, 004616 от 17.07.2015, 004685 от 23.07.2015, 004695 от 24.07.2015, 004877 от 04.08.2015, 004900 от 05.08.2015, 004945 от 06.08.2015, 004988 от 10.08.2015, 005006 от 12.08.2015, 005049 от 14.08.2015, 005308 от 29.09.2015, 005981 от 15.10.2015, 008314 от 28.12.2015, 008323 от 29.12.2015, 006891 от 15.01.2016, 007011 от 29.01.2016, 007177 от 09.02.2016, 007252 от 15.02.2016, 007415 от 29.02.2016, 007529 от 11.03.2016, 007581 от 14.03.2016, 007597 от 15.03.2016, 007709 от 23.03.2016, 007809 от 30.03.2016, 007822 от 31.03.2016, 007858 от 01.04.2016, 007946 от 05.04.2016, 007964 от 07.04.2016, 008169 от 15.04.2016, 008299 от 27.04.2016, 008732 от 30.05.2016, 008753 от 31.05.2016, 008783 от 02.06.2016, 008845 от 07.06.2016, 008881 от 09.06.2016;

по счету N 40702810501000000158, открытому в ПАО "Промсвязьбанк", платежный документ N5194 от 18.08.2015; по счету N 40702810851020001200, открытому в ПАО "АК Барс" Банк, платежные документы N 8314 от 28.04.2016, 8397 от 05.05.2016, 8412 от 06.05.2016, 8444 от 10.05.2016, 8482 от 13.05.2016, 8577 от 19.05.2016, 8659 от 24.05.2016, 8683 от 25.05.2016, 8720 от 27.05.2016 на сумму 104 361 836,79 и применении последствий их недействительности отменить, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении требований.

В остальной части судебные акты оставить без изменения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

А.Р. Кашапов

Судьи

А.Г. Иванова В.А. Самсонов