О криминогенной обстановке в сфере производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции (С.В. Ходенко, "Адвокат", N 6, июнь 2003 г.)

О криминогенной обстановке в сфере производства
и оборота этилового спирта и алкогольной продукции

Одна из главных задач, стоящих перед государственными органами, заключается в увеличении реального поступления средств в бюджет Российской Федерации. В условиях бюджетного дефицита выполнять ее довольно сложно, но именно от ее решения во многом зависят стабильность в обществе и экономическая безопасность нашего государства. Важной составляющей доходов, которые государственный бюджет получал от производства и оборота алкогольной продукции в виде налогов и сборов, всегда была продукция спиртовой и ликероводочной промышленности России.

При этом согласно Федеральному закону от 22 ноября 1995 г. N 171-ФЗ "О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции" (в действующей редакции) под промышленным производством этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции понимается производство такой продукции юридическим лицом в объеме, превышающем потребности собственного производства, в целях ее продажи и получения прибыли.

Алкогольной продукцией признается пищевая продукция, произведенная с использованием этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, с содержанием этилового спирта более 1,5% объема готовой продукции. Она подразделяется на следующие виды:

этиловый питьевой спирт - ректифицированный этиловый спирт, произведенный из пищевого сырья, разведенный умягченной водой до 95% объема готовой продукции;

спиртные напитки - алкогольная продукция, которая производится с использованием этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, и не относится к вину или пиву;

вино (за исключением пива) - алкогольная продукция, произведенная из виноматериалов, с содержанием этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, не более 22% объема готовой продукции;

виноматериалы - сырье для изготовления вина, полученное в результате спиртового брожения виноградного сусла, виноградной мезги либо плодового сока с добавлением или без добавления этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, с содержанием этилового спирта не более 22,5% объема готовой продукции;

коньячные изделия - коньяки (бренди), являющиеся разновидностью спиртных напитков.

Разгосударствление предприятий отрасли и отказ в 1992 г. от государственной монополии на алкогольную продукцию привели к негативным процессам, выразившимся, в частности, в резком ослаблении контроля со стороны государственных органов за работой отрасли и рынком алкогольной продукции. Рынок стал наводняться продукцией нелегального изготовления, зачастую низкого качества, а порой просто фальсифицированной, в результате чего сократились доходы бюджетов всех уровней.

Большие размеры получаемой в ликероводочной отрасли прибыли, быстрая оборачиваемость вложенных средств, довольно непродолжительный отрезок времени, затрачиваемого на весь производственный процесс, привлекали внимание к этой сфере не только отдельных правонарушителей, но и целых криминальных структур.

Объемы официально регистрируемой и нелегальной алкогольной продукции практически сравнялись. Легальное производство этилового спирта в 1996 г. по сравнению с 1991-м сократилось более чем на 40%, а учтенной алкогольной продукции - на 50%*(1).

Исходя из изложенного представляется актуальным рассмотреть современное состояние российского алкогольного рынка, а также характерные для него негативные процессы. Но прежде чем перейти к этому, следует определиться с содержанием понятия "криминогенная обстановка".

В повседневной деятельности органов внутренних дел широко применяется служебный (ведомственный) термин "оперативная обстановка". В его структуру, как отмечает К.К. Горяинов*(2),

входят три блока:

состояние преступности и нарушений общественного порядка;

состояние среды (демографические, географические, климатические и иные факторы);

наличие и характеристика сил и средств органов внутренних дел.

Главным звеном в системе оперативной обстановки выступают органы внутренних дел, деятельность которых направлена на анализ следующих элементов:

преступность, в отношении которой преследуется цель - через результативность выявления, предотвращения и раскрытия снизить ее уровень, интенсивность, степень общественной опасности;

условия, облегчающие выявление, предотвращение и раскрытие конкретных преступлений и розыск преступников;

криминогенные ситуации;

субъекты, от которых можно ожидать совершения преступлений и иных антиобщественных проявлений;

другие явления и процессы, с которыми связано исполнение органами внутренних дел их функциональных обязанностей (например, поддержание общественного порядка, организация движения транспорта).

Однако, по мнению К.К. Горяинова, более широким понятием следует признать "криминологическую обстановку", ибо она позволяет дать общую для всех оценку, независимую от ведомственных подходов и интересов, необходимую для решения стратегических задач с преступностью. Под криминологической обстановкой он понимает "состояние преступности как результат действия детерминирующих факторов различной природы и направленности в данное время и на определенной территории". В ее структуру он включает две основные части: преступность и факторы социальной действительности, находящиеся с ней в детерминистской связи. В свою очередь, каждая из этих частей, будучи относительно самостоятельной, поддается собственному структурированию. Центральным элементом криминологической обстановки является преступность, находящаяся в отношениях детерминации со всеми другими элементами.

"Противостояние" двух понятий, по справедливому замечанию А.П. Исиченко, "разрешилось мирным исходом: они сосуществуют, пересекаясь, но сохраняя известную самостоятельность, автономность функционирования, поскольку отражают различные уровни борьбы с преступностью - ведомственный и общесоциальный"*(3).

В криминологической литературе наряду с терминами "криминологическая обстановка", "криминологическая ситуация" стали употребляться как равнозначные им понятия "криминогенная обстановка", "криминогенная ситуация", которые также нуждаются в "разведении". По мнению К.К. Горяинова, основа этих понятий связана с общенаучным понятием "генезис" - происхождение, история зарождения, а в более широком смысле - зарождение и последующий процесс развития, приведший к определенному состоянию, явлению.

Иными словами, "криминогенная обстановка" (ситуация) может характеризовать состояние, интенсивность, взаимовлияние криминогенных сил как факторов воздействия на преступность, но без самостоятельной оценки результата воздействия - состояния и тенденций преступности".

В то же время согласно Толковому словарю русского языка под редакцией Ожегова С.И., Шведовой Н.Ю. слово ситуация означает "совокупность обстоятельств, положение, обстановка", а одним из значений слова обстановка является "положение, обстоятельства, условия существования кого-, чего-нибудь". С учетом этого можно сделать вывод, что под криминогенной обстановкой (ситуацией) следует понимать сложившееся состояние преступности, обусловленное воздействием ряда обстоятельств (факторов). Но оправданно полагать, что эти обстоятельства (факторы) не идентичны таким понятиям, как причины и условия, обстоятельства, факторы, способствующие совершению преступлений. В основе этих понятий лежит понятие "причинность", под ней понимается объективная связь между явлением, при котором одно или несколько явлений (причин) порождает другое явление (следствие)*(4).

Исходя из этой общей посылки, под причинами преступления в криминологии понимают такие негативные социальные явления, которые порождают и воспроизводят преступность и преступления как свое законное следствие.

Таким образом, понятия причины и условия, обстоятельства, факторы, что способствует совершению преступлений, отражают причинно-следственную связь с преступностью.

Обстоятельства (факторы), под воздействием которых сложилась криминогенная обстановка (ситуация), такой причинно-следственной связью не обладают, либо эта взаимосвязь проявляется в гораздо меньшей степени.

Принимая во внимание изложенное, проанализируем данные о правонарушениях в рассматриваемой сфере и факторы, под воздействием которых в ней сложилась криминогенная ситуация.

По данным ГИЦ МВД России, начиная с 1997 г. наблюдается достаточно большое количество выявленных цехов по производству фальсифицированной алкогольной продукции. Так, если в указанном году было обнаружено 2304 цеха, в 1998 г. - 3133, в 1999-м - 3669, в 2000-м - 3071, то в 2001 г. уже 2735, а в 2002-м - 1251. Вместе с тем количество изъятого в них фальсифицированной алкогольной продукции постепенно снижается: в 1997 г. 748,7 тыс. декалитров (1 дал = 10 литрам); в 1998-м - 279; 1999 г. - 222; 2000 г. 198; 2001 г. - 123,4; 2002 г. - 87,9 тыс. дал.

Наряду с этим следует отметить, что в 2001 г. из незаконного оборота было изъято в общей сложности около 1,2 млн дал на сумму более 1млрд руб., а выявлено фальсифицированной алкогольной продукции на сумму около 560 млн руб., изъято в торговле и общественном питании фальсифицированной алкогольной продукции более 516 тыс. дал. (Форма N 5 ГИЦ МВД РФ. Сведения о работе криминальной милиции по выявлению и раскрытию преступлений экономической направленности за 2001 г.). За 2002 г. эти данные выглядят следующим образом: изъято - 805 тыс. дал на сумму 727,5 млн руб., выявлено фальсифицированной алкогольной продукции на сумму около 772 млн руб., изъято в торговле и общественном питании 508,6 тыс. дал.

Из приведенных данных четких однозначных выводов сделать нельзя, хотя очевидно, что прослеживается определенная тенденция: с 1997 по 1999 г. различные показатели работы правоохранительных органов по борьбе с преступлениями в рассматриваемой сфере растут, а после 1999 г. снижаются. Объяснить это можно тем, что организованные группы, приспособившись к тактике и профессиональным приемам правоохранительных и контролирующих органов, стали более тщательно и изощренно маскировать свою преступную деятельность.

Определенный интерес представляют следующие данные: в 1997 г. общая сумма алкогольной продукции контрабандно ввезенной в страну составила 754,4 тыс. руб., в 1998 г. - 162,3; в 1999 г. - 13,6; в 2000 г. - 7,2; в 2001 г. - 14,6; в 2002 г. - 1976 тыс. руб. Стоимость ввезенной алкогольной продукции с уклонением от уплаты таможенных платежей за те же годы составила соответственно 25,5 тыс. руб.; 22,5; 13,7; 9,0; 27,6 и 7,2 тыс. руб. Здесь просматривается несколько противоположная тенденция: до 2000 г. показатели снижались, а затем вновь стали расти. По всей видимости, это связано в первую очередь с введением запрета на импорт этилового спирта в соответствии с Федеральным законом от 31 марта 1999 г. N 61-ФЗ "О временном запрете импорта этилового спирта".

За 2001 г. органами внутренних дел совместно с другими правоохранительными, контрольно-надзорными и фискальными органами было проведено около 1,8 млн проверок предприятий и организаций всех видов собственности, производящих и реализующих этиловый спирт и алкогольную продукцию. В ходе этих проверок на 417 тыс. предприятиях и организациях выявлено свыше 474 тыс. правонарушений, из них 17,7 тыс. нарушений налогового законодательства; 1,5 тыс. нарушений таможенного законодательства; 58,8 тыс. нарушений, связанных с отсутствием лицензий; 41,9 тыс. - с выпуском и оборотом продукции, не маркированной специальными и акцизными марками; 5,4 тыс. - маркированной поддельными акцизными или специальными марками; 370 - с использованием поддельных товарных знаков; 40 - незаконный импорт продукции; 2 - незаконный экспорт; 554 - незаконное изготовление алкогольной продукции на легальных предприятиях.

По данным ГИЦ МВД России (Форма 5-4. Сводные отчеты по России за 2000-2001 гг.), в 2001 г. на территорию России не было пропущено 539 транспортных средств (в том числе 459, принадлежащих иностранным государствам), незаконно перевозящих этиловый спирт, алкогольную и спиртосодержащую продукцию, что на 78% больше аналогичного показателя за предыдущий год (119 транспортных средств).

Преступность в сфере незаконного производства и оборота алкогольной продукции, которая является главным элементом криминологической обстановки, непрерывно росла. Так, если в 1997 г. было выявлено всего 365 преступлений, то в следующем - почти в 3 раза больше, а в 2000 г. - 1750 преступлений. Несколько меньше темпы роста преступлений, по которым предварительное следствие обязательно: в 1997 г. - 238, в 2000-м - 744. В 2000 г. в рассматриваемой сфере больше всего преступлений было связано с хищением чужого имущества - 292 (в 1997 г. - 137). Среди них преобладало мошенничество (ст.159 ч.1 и 2 УК РФ) - 133, (в 1997 г. - 114), затем присвоение чужого имущества (ст.160 ч.2 и 3 УК РФ) - 105, причем темпы роста этих преступлений были наиболее высокими (каждый год их совершалось в 2-3 раза больше, чем в предыдущем, тогда как в 1997 г. их было всего 7), далее следовали кражи - 54 факта (в 1997 г. - 16).

Для нелегального бизнеса характерен выпуск дешевых спиртных напитков, зачастую из некачественного сырья, опасного для здоровья. По данным Госкомстата России, в I квартале 2000 г. по сравнению с аналогичным периодом 1999 г. в среднем по России смертность от случайных отравлений алкоголем увеличилась на 45,5% (с 6367 случаев до 9261).

Об участившихся случаях использования технического спирта для производства фальсифицированной водки свидетельствуют показатели выявленных преступлений, предусмотренных ст.238 УК РФ: если в 1997 г. только 6 преступлений, в следующем - 8, то в 2000-м - уже 175.

За 2001 г. по фактам незаконного производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции было возбуждено 8129 уголовных дел, выявлено 597 лиц, совершивших преступления в этой сфере, из которых 352 (59%) привлечены к уголовной ответственности.

Структура и динамика преступлений, совершаемых в сфере незаконного производства и оборота алкогольной продукции, наглядно просматривается на примере деятельности аппаратов БЭП г. Москвы (см. табл.).

Данные о выявленных преступлениях в сфере незаконного оборота спирта и алкогольной продукции подразделениями БЭП г. Москвы

Статьи УК РФ	2000 г.	2001 г.	2002 г.
171	55	33	38
171-1	44	27	139
159	122	96	113
160	25	61	127
327	23	11	30
327-1	52	195	704
290	15	9	6
291	70	86	35
Иные	138	94	140

Из приведенных данных видно, что в рассматриваемой сфере чаще всего выявляются хищения (мошенничество и присвоение или растрата), а также изготовление, сбыт поддельных марок акцизного сбора, специальных марок или знаков соответствия либо их использование (ст.327-1 УК РФ), производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст.171-1 УК РФ).

Мошеннические действия совершаются, как правило, путем:

незаконного применения льготы по акцизу и по налогу на добавленную стоимость;

кустарного изготовления алкогольной продукции;

использования спиртосодержащей продукции на основе технического спирта для незаконного производства алкогольной продукции.

Последние два вида противоправных действий в зависимости от конкретных обстоятельств дела могут содержать признаки преступлений, предусмотренных ст.200 УК РФ "Обман потребителей".

Для незаконного завладения алкогольной продукцией нередко применяются поддельные документы с использованием реквизитов предприятий, имеющих необходимые лицензии и квоты, создаются фирмы-однодневки, оформленные на подставных лиц по ранее похищенным паспортам*(5).

Участились случаи незаконного получения спирта по подложным нарядам, а также предприятиями с просроченными или аннулированными лицензиями.

Присвоение или растрата совершается путем:

скрытого использования мощностей легальных производителей;

продажи крупными оптовыми фирмами товара индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям с последующим уничтожением сопроводительных документов;

реализации алкогольной продукции через подставных лиц и лжефирмы;

занижения полученной прибыли от реализации готовой продукции с помощью необоснованного завышения затратной части, что позволяет получить неучтенную денежную наличность;

неотражения выручки предприятием при оплате покупателями готовой продукции и сырья.

Предприятиями оптовой торговли стали использоваться фальсифицированные разрешения МНС России на учреждение акцизного склада при приобретении алкогольной продукции у производителя либо другого акцизного склада. Тем самым в нелегальный оборот вводится продукция, акциз которой уплачен только наполовину. Акцизными складами нередко используются поддельные региональные марки для маркировки алкогольной продукции.

Рассмотренные приемы в зависимости от конкретных обстоятельств дела могут содержать признаки как присвоения или растраты, так и налоговых преступлений.

Выявлены факты хищения спирта непосредственно персоналом предприятий путем изменения показаний контрольно-измерительных приборов.

Значительное количество преступлений связано с изготовлением и сбытом поддельных марок акцизного сбора, специальных марок или знаков соответствия либо с их использованием. Среди выявленных правонарушений на различные махинации с марками приходится значительная доля. Так, оперативными сотрудниками по Ростовской области при участии экспертов регионального экспертного отдела (РЭО) в аккредитованной специализированной оптовой базе г. Таганрога выявлена и изъята партия коньячных изделий производства ОАО "Минераловодский винно-коньячный завод" в количестве 1300 бутылок, оклеенных поддельными специальными марками.

К факторам социально-экономического характера, под воздействием которых сложилась криминогенная обстановка в сфере производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции, могут быть отнесены следующие.

Одним из них является несоответствие количества произведенной и импортированной продукции количеству реализованной через розничную сеть. Так, объем реализации в 1994 г. составлял 203,5 дал; в 1998 г. - 217,5; в 1999-м - 223,5 дал. Между тем производство этилового спирта и алкогольной продукции в указанный период характеризовалось резким снижением легального производства этилового спирта из пищевого сырья (с 61,1 млн. дал до 47,4 млн) и ликероводочной продукции (с 125 млн. дал до 86,4 млн).

Основными производителями неучтенной продукции выступают легальные предприятия, в том числе указывающие официальную загрузку производственных мощностей менее чем 30%. Неучтенная продукция, произведенная на таких заводах, дешевле легальной, поскольку в данном случае не платятся НДС, акцизы и другие налоги.

Все это свидетельствует как о наличии устойчивого спроса на данную продукцию, так и об использовании в производственном процессе спирта, поступающего из незаконных источников.

По расчетам Минэкономики России прибыль от "теневого" алкогольного бизнеса ежемесячно составляет около 150 млн долл. США. Сегодня уже можно говорить о том, что доходность нелегального алкогольного бизнеса подчас превышает прибыль организованных преступных структур, поступающую от незаконного оборота оружия и наркотиков.

В структуру факторов социально-экономического характера, под воздействием которых сложилась современная криминогенная обстановка, следует включать и данные о возможных и фактических объемах производства этилового спирта и алкогольной продукции. По данным Госкомстата России, на территории страны зарегистрировано имеющих лицензии, функционирующих и предоставивших отчетность в налоговые органы на 1 января 2002 г. 1613 предприятий, производящих этиловый спирт и алкогольную продукцию, в том числе:

спирт этиловый из всех видов сырья - 399;

водку и ликероводочные изделия - 576;

коньяки, коньячные напитки и бренди - 108;

вина (шампанские, игристые, виноградные и плодовые) - 530.

Получили разрешения МНС России и работают в режиме акцизных складов 732 организации - производители алкогольной продукции и 670 организаций оптовой торговли.

Производственные мощности действующих заводов по производству этилового спирта и алкогольной продукции позволяют перекрыть потребности внутреннего рынка. Однако оборудование этих заводов используется неэффективно. Статистические данные показывают, что производственные мощности спиртовых заводов в 2000 г. были загружены на 42%, ликероводочных - только на 26%. Наиболее неблагополучным был и остается Северо-Кавказский регион, где действует 262 ЛВЗ суммарной мощностью более 61,1 млн дал со средней загрузкой 12,4%. По оценкам Минэкономики России ликероводочное предприятие не может работать рентабельно, если его мощности загружены менее чем на треть. Между тем, несмотря на якобы полную убыточность отрасли, в течение последних лет количество ликероводочных заводов в стране утроилось.

Хотя в последнее время наблюдается постепенное увеличение производства этилового спирта из всех видов сырья, в том числе и из пищевого, что должно полностью удовлетворить потребности отечественной алкогольной промышленности, ситуация в данной сфере продолжает оставаться сложной и напряженной и требует дальнейших усилий правоохранительных органов.

В сфере производства и оборота алкогольной продукции сохраняются такая негативная тенденция, как резкий рост производства технического гидролизного и синтетического этилового спирта*(6) (соответственно в 5,5 и 9,35 раза) при снижении производства спирта-сырца из пищевого сырья. Эти показатели значительно превышают потребности предприятий тех отраслей промышленности, для нужд которой производятся подобные спирты, и, следовательно, большая их часть используется для производства фальсифицированной алкогольной продукции.

В качестве другого источника сырья для незаконного производства фальсифицированной алкогольной продукции в "подпольных" цехах широко используются денатурированные спиртосодержащие растворы. Так, при проведении оперативно-розыскных мероприятий был установлен факт поставки спиртосодержащей жидкости с высокотоксичной денатурирующей добавкой "диэтилфталат"*(7) на ЛВЗ "Вакэ" (г. Реутов Московской области), где это сырье было применено для производства 18 тыс. бутылок водки, обнаруженных на данном предприятии с поддельными специальными марками.

К негативным факторам следует отнести и безлицензионное производство спирта в мини-цехах (мини-спиртзаводах) на малогабаритных установках, приобретенных на конверсионных государственных предприятиях. По данным Минэкономики России, более чем на 30 предприятиях налажен выпуск таких установок, которые поступают в свободную продажу. Во многих случаях произведенный на таких установках спирт используется для изготовления фальсифицированной алкогольной продукции самими владельцами мини-спиртзаводов или же продается подпольным цеховикам. Так, на территории Оренбургской области была пресечена деятельность подпольного цеха, в котором на оборудовании завода "Конверсия", выпускающем универсальные мини-установки с занимаемой площадью 4 кв. м, за четыре месяца было произведено и реализовано 11 т спирта.

Продолжает оставаться высоким оборот фальсифицированной водки, по ценам, уступающим минимально установленным более чем в 1,5 раза. С начала 2001 г. розничная цена на водку повысилась в среднем на 10%. Вырос спрос на более дешевую водку, участились случаи изготовления и реализации различных суррогатов и самогона. Как следствие, по данным Минздрава России, за 9 месяцев 2001 г. от отравлений алкоголем погибло 26 992 человек - это на 1989 человек больше, чем за тот же период прошлого года (рост 7,8%).

С.В. Ходенко,

соискатель Московского института права

"Адвокат", N 6, июнь 2003 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) См.: Михайлов Н.В. Алкоголь-нелегал // Интерпол в России. 2000. N 1. - С.29.

*(2) Горяинов К.К. Криминологическая обстановка: методологические аспекты. - М., 1991.

*(3) Исиченко А.П. оперативно-розыскная криминология: Учебное пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2001. - С.9.

*(4) См., напр.: Философская энциклопедия. М., 1967. - Т.4. С.370.

*(5) Более подробно о мошеннических действиях, совершаемых на потребительском рынке, см.: Ларичев В.Д., Спирин Г.М. Коммерческое мошенничество в России. Способы совершения и методы защиты. - М.: Экзамен, 2001. - С.83-150.

*(6) Согласно экспертным оценкам себестоимость спиртосодержащей жидкости, изготовленной на основе отходов нефтегазовой промышленности, составляла примерно 80 руб. за дал, в то время как себестоимость такой же жидкости, изготовленной из органического сырья - около 200 руб. за дал.

*(7) Применяемые на сегодняшний день денатурирующие добавки не исключают возможности их использования в производстве фальсифицированной алкогольной продукции, поскольку установить их можно только лабораторным путем. Красящие или вкусовые добавки, вредные для человека, как правило, при этом не применяются. Более того, используемые в соответствии с ГОСТ методы анализа, рассчитанные на выявление алкогольной продукции, изготовленной из гидролизного спирта, вообще не позволяют выявить опасные примеси.